短期的な活動比率の分析
四半期データ
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
短期活動比率(サマリー)
Warner Bros. Discovery Inc.、短期活動率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
売掛金回転率は、2018年の第1四半期から2021年の第4四半期にかけて、一貫して上昇傾向にありました。2.85から5.18へと増加し、売掛金の回収効率が向上したことを示唆しています。しかし、2022年の第1四半期には2.74に大幅に減少し、その後、第2四半期には3.9に回復しました。この変動は、売掛金の管理戦略や顧客の支払い行動の変化に関連している可能性があります。
買掛金回転率は、2018年の第1四半期から2019年の第3四半期にかけて増加し、10.99から13.34へと上昇しました。その後、2019年の第4四半期から2021年の第2四半期にかけて減少傾向にあり、8.25から9.38へと低下しました。2021年の第3四半期には11.21に上昇しましたが、その後、2021年の第4四半期には7.49に再び低下しました。2022年の第1四半期には9.49に回復しました。この変動は、サプライヤーとの交渉力や支払い条件の変化を反映している可能性があります。
運転資本回転率は、2018年の第3四半期に177.93という極端な高値を示しました。これは、運転資本の効率的な活用を示唆している可能性がありますが、異常値である可能性も考慮する必要があります。それ以外の期間では、3.5から19.91の範囲で変動しており、全体的には安定した水準を維持しています。2022年の第1四半期には19.08に上昇し、運転資本の効率的な活用が再び改善されたことを示唆しています。
売掛金のローテーション日数は、2018年の第1四半期の128日から2021年の第4四半期の73日まで、一貫して減少傾向にありました。これは、売掛金の回収期間が短縮され、キャッシュフローが改善されたことを示唆しています。しかし、2022年の第1四半期には133日に大幅に増加し、その後、第2四半期には94日に減少しました。この変動は、売掛金の回収効率の低下と改善を反映している可能性があります。
買掛金のローテーション日数は、2018年の第1四半期の33日から2019年の第4四半期の44日まで増加しました。その後、2020年の第2四半期には36日に減少しましたが、2021年の第4四半期には49日に増加しました。2022年の第1四半期には38日に減少しました。この変動は、サプライヤーへの支払い期間の変化を反映している可能性があります。
離職率
平均日数の比率
売掛金回転率
Warner Bros. Discovery Inc.、売掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||
| 収益 | 9,823) | 9,827) | 3,159) | 3,187) | 3,150) | 3,062) | 2,792) | 2,886) | 2,561) | 2,541) | 2,683) | 2,874) | 2,678) | 2,885) | 2,707) | 2,809) | 2,592) | 2,845) | 2,307) | ||||||
| 売掛金、純額 | 6,669) | 7,049) | 2,426) | 2,446) | 2,462) | 2,657) | 2,476) | 2,537) | 2,444) | 2,473) | 2,564) | 2,633) | 2,695) | 2,854) | 2,625) | 2,620) | 2,578) | 2,747) | 2,654) | ||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率1 | 3.90 | 2.74 | 5.18 | 4.98 | 4.83 | 4.25 | 4.35 | 4.21 | 4.36 | 4.36 | 4.34 | 4.23 | 4.11 | 3.85 | 4.17 | 4.03 | 3.73 | 3.16 | 2.85 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Alphabet Inc. | 8.13 | 7.79 | 7.79 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Comcast Corp. | 10.17 | 10.18 | 9.77 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Meta Platforms Inc. | 10.52 | 10.36 | 10.51 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Trade Desk Inc. | 0.73 | 0.73 | 0.73 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Walt Disney Co. | 5.93 | 5.57 | 4.90 | 5.04 | 4.76 | 4.66 | 4.32 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q3 2022 計算
売掛金回転率 = (収益Q3 2022
+ 収益Q2 2022
+ 収益Q1 2022
+ 収益Q4 2021)
÷ 売掛金、純額
= (9,823 + 9,827 + 3,159 + 3,187)
÷ 6,669 = 3.90
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
収益は、2018年3月期から2021年12月期にかけて、概ね2,500百万米ドルから3,200百万米ドルの範囲で推移しました。四半期ごとの変動はありますが、全体としては緩やかな増加傾向が見られます。しかし、2022年3月期には大幅な増加が見られ、9,827百万米ドル、その後も9,823百万米ドルと高水準を維持しています。
- 売掛金、純額
- 売掛金、純額は、2018年3月期から2021年12月期にかけて、2,400百万米ドルから2,700百万米ドルの間で変動しました。2022年3月期には7,049百万米ドルに増加し、2022年6月期には6,669百万米ドルとなっています。収益の増加に伴い、売掛金も増加している傾向が見られます。
売掛金回転率は、2018年3月期から2021年12月期にかけて、2.85から5.18まで上昇傾向にありました。これは、売掛金の回収効率が向上していることを示唆しています。しかし、2022年3月期には2.74に低下し、2022年6月期には3.9に上昇しています。売掛金回転率の変動は、収益の急増と売掛金の増加に起因する可能性があります。
全体として、収益は2022年3月期以降、大幅に増加しており、売掛金もそれに伴い増加しています。売掛金回転率は変動していますが、2021年までの上昇傾向から、2022年の変動は一時的なものである可能性も考えられます。今後の動向を注視する必要があります。
買掛金回転率
Warner Bros. Discovery Inc.、買掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||
| 減価償却費を除く収益コスト | 5,627) | 6,625) | 1,236) | 1,067) | 1,529) | 1,055) | 969) | 1,129) | 1,003) | 810) | 918) | 1,037) | 914) | 938) | 930) | 946) | 934) | 995) | 1,060) | ||||||
| 買掛金 | 1,534) | 1,397) | 521) | 412) | —) | —) | —) | 397) | 403) | 367) | 421) | 463) | 380) | 325) | 314) | 325) | 280) | 300) | 283) | ||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率1 | 9.49 | 7.49 | 9.38 | 11.21 | — | — | — | 9.72 | 9.35 | 10.02 | 9.04 | 8.25 | 9.81 | 11.53 | 12.12 | 12.11 | 13.34 | 11.57 | 10.99 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Alphabet Inc. | 19.65 | 27.29 | 33.89 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Comcast Corp. | 3.13 | 3.23 | 3.16 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Meta Platforms Inc. | 6.01 | 5.82 | 7.25 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Netflix Inc. | 33.93 | 36.53 | 28.76 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Trade Desk Inc. | 0.16 | 0.16 | 0.17 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q3 2022 計算
買掛金回転率 = (減価償却費を除く収益コストQ3 2022
+ 減価償却費を除く収益コストQ2 2022
+ 減価償却費を除く収益コストQ1 2022
+ 減価償却費を除く収益コストQ4 2021)
÷ 買掛金
= (5,627 + 6,625 + 1,236 + 1,067)
÷ 1,534 = 9.49
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
減価償却費を除く収益コストは、2018年3月期から2018年12月期にかけて概ね安定した水準で推移しました。その後、2019年9月期に一時的に増加し、2019年12月期には再び低下しました。2020年を通して、このコストは緩やかに増加傾向にあり、2020年12月期には1129百万米ドルに達しました。2021年には大幅な増加が見られ、2021年12月期には1529百万米ドルとなりました。2022年には、このコストは急激に増加し、2022年3月期には6625百万米ドル、2022年6月期には5627百万米ドルに達しました。
- 買掛金
- 買掛金は、2018年3月期から2018年12月期にかけて280百万米ドルから325百万米ドルへと増加しました。2019年を通して、買掛金は比較的安定した水準で推移し、463百万米ドルまで増加しました。2020年には、買掛金は367百万米ドルから403百万米ドルへと緩やかに増加しました。2021年にはデータが欠損していますが、2022年3月期には1397百万米ドル、2022年6月期には1534百万米ドルと大幅に増加しました。
- 買掛金回転率
- 買掛金回転率は、2018年3月期から2018年12月期にかけて10.99から12.11へと上昇しました。2019年には、買掛金回転率は9.81まで低下し、その後8.25へと減少しました。2020年には、買掛金回転率は9.04から10.02へと若干上昇しました。2021年にはデータが欠損していますが、2022年3月期には7.49、2022年6月期には9.49と変動が見られました。全体的に、買掛金回転率は2018年から2022年にかけて低下傾向にあります。
収益コストの増加と買掛金の増加は、事業活動の拡大を示唆する可能性があります。しかし、買掛金回転率の低下は、買掛金の支払いが遅延している可能性や、在庫管理の効率が低下している可能性を示唆しています。これらの指標の変化を総合的に考慮し、詳細な分析を行う必要があります。
運転資本回転率
Warner Bros. Discovery Inc.、運転資本回転率、計算式(四半期データ)
| 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | 12,672) | 15,449) | 7,173) | 7,264) | 6,656) | 6,728) | 5,865) | 6,130) | 5,478) | 4,717) | 4,626) | 5,217) | 4,313) | 4,932) | 4,025) | 4,231) | 3,914) | 3,906) | 4,521) | ||||||
| レス： 流動負債 | 14,676) | 14,436) | 3,562) | 3,459) | 3,335) | 3,565) | 3,142) | 3,082) | 2,756) | 2,576) | 2,875) | 3,239) | 2,837) | 3,874) | 3,475) | 3,997) | 3,860) | 2,696) | 2,465) | ||||||
| 運転資本 | (2,004) | 1,013) | 3,611) | 3,805) | 3,321) | 3,163) | 2,723) | 3,048) | 2,722) | 2,141) | 1,751) | 1,978) | 1,476) | 1,058) | 550) | 234) | 54) | 1,210) | 2,056) | ||||||
| 収益 | 9,823) | 9,827) | 3,159) | 3,187) | 3,150) | 3,062) | 2,792) | 2,886) | 2,561) | 2,541) | 2,683) | 2,874) | 2,678) | 2,885) | 2,707) | 2,809) | 2,592) | 2,845) | 2,307) | ||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率1 | — | 19.08 | 3.48 | 3.20 | 3.58 | 3.57 | 3.96 | 3.50 | 3.92 | 5.03 | 6.35 | 5.63 | 7.51 | 10.39 | 19.91 | 45.10 | 177.93 | 7.16 | 3.68 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Alphabet Inc. | 2.82 | 2.51 | 2.33 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Comcast Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Meta Platforms Inc. | 3.32 | 3.54 | 3.13 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Netflix Inc. | 29.95 | 91.06 | 84.84 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Trade Desk Inc. | 0.91 | 0.91 | 0.92 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Walt Disney Co. | 112.96 | 41.96 | 25.38 | 26.13 | 9.70 | 9.36 | 7.30 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q3 2022 計算
運転資本回転率 = (収益Q3 2022
+ 収益Q2 2022
+ 収益Q1 2022
+ 収益Q4 2021)
÷ 運転資本
= (9,823 + 9,827 + 3,159 + 3,187)
÷ -2,004 = —
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
運転資本は、2018年3月31日時点の2056百万米ドルから、2018年6月30日には1210百万米ドルへと減少しました。その後、2018年9月30日には54百万米ドルと大幅に減少し、2018年12月31日には234百万米ドルに若干増加しました。2019年を通じて、運転資本は増加傾向にあり、2019年12月31日には1978百万米ドルに達しました。2020年には、運転資本は2020年12月31日までに3048百万米ドルまで増加し続けました。2021年には、運転資本は3805百万米ドルまで増加し、2022年3月31日には3611百万米ドル、2022年6月30日には1013百万米ドル、そして2022年9月30日には-2004百万米ドルと大幅に減少しました。
収益は、2018年3月31日時点の2307百万米ドルから、2018年6月30日には2845百万米ドルへと増加しました。その後、2018年9月30日には2592百万米ドルに減少し、2018年12月31日には2809百万米ドルに増加しました。2019年を通じて、収益は比較的安定しており、2019年12月31日には2874百万米ドルでした。2020年には、収益は2020年12月31日までに2886百万米ドルに増加しました。2021年には、収益は3187百万米ドルまで増加し、2022年3月31日には9827百万米ドル、2022年6月30日には9823百万米ドルと大幅に増加しました。
- 運転資本回転率
- 運転資本回転率は、2018年3月31日の3.68から、2018年6月30日には7.16へと増加しました。2018年9月30日には177.93と大幅に増加し、その後2018年12月31日には45.1に低下しました。2019年を通じて、運転資本回転率は徐々に低下し、2019年12月31日には5.63となりました。2020年には、運転資本回転率は比較的安定しており、2020年12月31日には3.5となりました。2021年には、運転資本回転率は3.2に低下し、2022年9月30日には19.08と大幅に増加しました。
運転資本の減少と収益の増加という対照的な傾向が見られます。特に2022年9月30日には、運転資本が大幅に減少する一方で、収益は高水準を維持しています。運転資本回転率は、2018年9月30日に突出した値を示し、その後は比較的低い水準で推移していましたが、2022年9月30日には再び高い値を示しました。これは、運転資本の効率的な活用が改善されたか、あるいは会計上の要因による変動である可能性があります。
売掛金のローテーション日数
Warner Bros. Discovery Inc.、売掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率 | 3.90 | 2.74 | 5.18 | 4.98 | 4.83 | 4.25 | 4.35 | 4.21 | 4.36 | 4.36 | 4.34 | 4.23 | 4.11 | 3.85 | 4.17 | 4.03 | 3.73 | 3.16 | 2.85 | ||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | 94 | 133 | 71 | 73 | 76 | 86 | 84 | 87 | 84 | 84 | 84 | 86 | 89 | 95 | 87 | 91 | 98 | 116 | 128 | ||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Alphabet Inc. | 45 | 47 | 47 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Comcast Corp. | 36 | 36 | 37 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Meta Platforms Inc. | 35 | 35 | 35 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Trade Desk Inc. | 499 | 500 | 497 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Walt Disney Co. | 62 | 65 | 74 | 72 | 77 | 78 | 84 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q3 2022 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ 3.90 = 94
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
売掛金回転率は、2018年の第1四半期から第4四半期にかけて一貫して上昇傾向を示し、2.85から4.03へと増加した。この傾向は2019年の第1四半期から第4四半期にかけても続き、4.17から4.23へと緩やかに上昇した。2020年には、4.34から4.36と横ばい傾向がみられた後、4.21まで低下した。2021年には再び上昇し、4.35から4.98へと増加した。しかし、2022年の第1四半期には大幅に低下し、2.74となった後、第2四半期には3.9まで回復した。
- 売掛金回転率の傾向
- 全体として、2018年から2021年にかけて売掛金回転率は上昇傾向にあったが、2022年の第1四半期に顕著な落ち込みが見られた。その後、第2四半期に一部回復したものの、以前の水準には達していない。
売掛金のローテーション日数は、売掛金回転率と逆の動きを示す。2018年の第1四半期から第4四半期にかけて、128日から91日に減少した。この減少傾向は2019年の第1四半期から第4四半期にかけても続き、87日から86日に減少した。2020年には、84日から87日にわずかに増加した後、84で安定した。2021年には、84日から73日に減少した。2022年の第1四半期には大幅に増加し、133日となった後、第2四半期には94日に減少した。
- 売掛金のローテーション日数の傾向
- 売掛金のローテーション日数は、2018年から2021年にかけて一貫して減少傾向にあったが、2022年の第1四半期に大幅な増加が見られた。その後、第2四半期に一部減少したものの、以前の水準には達していない。この変動は、売掛金の回収期間が長期化している可能性を示唆する。
売掛金回転率と売掛金のローテーション日数の両方のデータから、2022年の第1四半期に財務状況に変化が生じたことが示唆される。売掛金回転率の低下と売掛金のローテーション日数の増加は、売掛金の回収が遅延しているか、売上債権の質が低下している可能性を示唆する。ただし、2022年の第2四半期には一部回復が見られるため、一時的な変動である可能性も考慮する必要がある。
買掛金のローテーション日数
Warner Bros. Discovery Inc.、買掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率 | 9.49 | 7.49 | 9.38 | 11.21 | — | — | — | 9.72 | 9.35 | 10.02 | 9.04 | 8.25 | 9.81 | 11.53 | 12.12 | 12.11 | 13.34 | 11.57 | 10.99 | ||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | 38 | 49 | 39 | 33 | — | — | — | 38 | 39 | 36 | 40 | 44 | 37 | 32 | 30 | 30 | 27 | 32 | 33 | ||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Alphabet Inc. | 19 | 13 | 11 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Comcast Corp. | 117 | 113 | 116 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Meta Platforms Inc. | 61 | 63 | 50 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Netflix Inc. | 11 | 10 | 13 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Trade Desk Inc. | 2,246 | 2,230 | 2,184 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q3 2022 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ 9.49 = 38
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
買掛金回転率は、2018年の第1四半期から第4四半期にかけて、10.99から12.11へと緩やかに増加しました。その後、2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、12.12から8.25へと減少傾向に転じました。2020年には、9.04から10.02へと小幅な上昇が見られ、その後9.35、9.72と推移しました。2021年のデータは一部欠損していますが、第1四半期と第2四半期にはそれぞれ11.21と9.38の値を記録し、第3四半期には7.49、第4四半期には9.49と大きく変動しました。
- 買掛金回転率の傾向
- 全体として、買掛金回転率は変動しており、一貫した上昇または下降トレンドは見られません。2019年には顕著な減少が見られ、その後は比較的低い水準で推移しています。2021年の第3四半期には特に低い値を示しており、これは買掛金の支払いが遅延したか、または買掛金の残高が大幅に増加したことを示唆する可能性があります。
買掛金のローテーション日数は、買掛金回転率の逆数として解釈できます。2018年の第1四半期から第4四半期にかけて、33日から30日に減少しました。2019年には、30日から44日に増加し、買掛金の支払いが遅延していることを示唆しています。2020年には、40日から36日に減少しました。2021年のデータは一部欠損していますが、第1四半期には33日、第2四半期には39日、第3四半期には49日、第4四半期には38日と記録されています。
- 買掛金ローテーション日数の傾向
- 買掛金ローテーション日数も変動しており、2019年にかけて増加傾向にあり、その後は比較的高い水準で推移しています。2021年の第3四半期には49日と最も高い値を示しており、これは買掛金の支払いが大幅に遅延したことを示唆しています。買掛金ローテーション日数の変動は、サプライヤーとの交渉力、キャッシュフローの状況、および支払いポリシーの変化に影響される可能性があります。