短期的な活動比率の分析
四半期データ
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
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短期活動比率(サマリー)
Walt Disney Co.、短期活動率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-28), 10-Q (報告日: 2025-03-29), 10-Q (報告日: 2024-12-28), 10-K (報告日: 2024-09-28), 10-Q (報告日: 2024-06-29), 10-Q (報告日: 2024-03-30), 10-Q (報告日: 2023-12-30), 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-07-01), 10-Q (報告日: 2023-04-01), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2022-10-01), 10-Q (報告日: 2022-07-02), 10-Q (報告日: 2022-04-02), 10-Q (報告日: 2022-01-01), 10-K (報告日: 2021-10-02), 10-Q (報告日: 2021-07-03), 10-Q (報告日: 2021-04-03), 10-Q (報告日: 2021-01-02), 10-K (報告日: 2020-10-03), 10-Q (報告日: 2020-06-27), 10-Q (報告日: 2020-03-28), 10-Q (報告日: 2019-12-28), 10-K (報告日: 2019-09-28), 10-Q (報告日: 2019-06-29), 10-Q (報告日: 2019-03-30), 10-Q (報告日: 2018-12-29).
- 在庫回転率の推移
- 在庫回転率は2019年の後半から2020年にかけて上昇傾向を示しており、2021年にかけて一定の水準で推移している。特に2021年には35.63まで改善し、その後若干低下しながらも安定した水準を維持している。これは、在庫管理の効率化や供給チェーンの改善が反映している可能性がある。
- 売掛金回転率の傾向
- 売掛金回転率は、2019年の初期に比べて全体的に徐々に増加しており、2021年には6.54を記録。その後はやや変動しつつも高い水準を維持している。これは、売掛金の回収効率が改善されていることを示しており、資金繰りの円滑化に寄与していると見られる。
- 運転資本回転率の顕著な変動
- 運転資本回転率は2020年の後半に急激に上昇し、そのピークは2021年における3308.88に達している。これは、運転資本の利用効率が非常に高まったことを示しており、短期資金の回転が大幅に効率化されたことを反映している。一方、その後のデータは欠損値が多く、完全な評価は難しい。これらの数字は、一時的な効率改善を示す可能性があるが、継続性については更なる検証が必要である。
- 在庫のローテーション日数の変動
- 在庫のローテーション日数は基本的に12日前後で安定しており、大きな変動は見られない。この安定性は、在庫管理が比較的一定の効率で行われていることを示唆している。
- 売掛金のローテーション日数の傾向
- 売掛金のローテーション日数は、2019年から2021年にかけて徐々に短縮しており、最終的には49日程度に落ち着いている。これにより、売掛金の回収期間が短縮し、資金の流動性向上に寄与したと考えられる。
- 運転サイクルの変動
- 運転サイクルは2019年から2021年にかけて短縮傾向を示しており、最終的に61日から73日程度の範囲で推移している。これは、在庫・売掛金・運転資本の効率的な管理による、全体的な運転資本回転の改善を反映しているとみられる。
- 総合的な見解
- 全体として、在庫回転率および売掛金回転率の改善により、資産の効率的な運用が進んでいることが示されている。特に2020年後半から2021年にかけて運転資本の効率化が顕著に進み、運転サイクルの短縮とともに資金流動性の向上がみられる。一方、運転資本回転率の一時的なピークは、特定の経済環境や企業の戦略的施策によるものと推察されるが、一時的な変動である可能性も考慮される。今後は、これらの改善傾向を持続させ、安定した資産効率を維持することが重要である。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
Walt Disney Co.、在庫回転率、計算式(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-28), 10-Q (報告日: 2025-03-29), 10-Q (報告日: 2024-12-28), 10-K (報告日: 2024-09-28), 10-Q (報告日: 2024-06-29), 10-Q (報告日: 2024-03-30), 10-Q (報告日: 2023-12-30), 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-07-01), 10-Q (報告日: 2023-04-01), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2022-10-01), 10-Q (報告日: 2022-07-02), 10-Q (報告日: 2022-04-02), 10-Q (報告日: 2022-01-01), 10-K (報告日: 2021-10-02), 10-Q (報告日: 2021-07-03), 10-Q (報告日: 2021-04-03), 10-Q (報告日: 2021-01-02), 10-K (報告日: 2020-10-03), 10-Q (報告日: 2020-06-27), 10-Q (報告日: 2020-03-28), 10-Q (報告日: 2019-12-28), 10-K (報告日: 2019-09-28), 10-Q (報告日: 2019-06-29), 10-Q (報告日: 2019-03-30), 10-Q (報告日: 2018-12-29).
1 Q3 2025 計算
在庫回転率 = (減価償却費および償却費を除く収益コストQ3 2025
+ 減価償却費および償却費を除く収益コストQ2 2025
+ 減価償却費および償却費を除く収益コストQ1 2025
+ 減価償却費および償却費を除く収益コストQ4 2024)
÷ 在庫
= ( + + + )
÷ =
- 売上高の推移と傾向
- 売上高は2018年末から2023年にかけて一貫して増加傾向を示している。特に2021年以降は、四半期ごとに高額な売上高を維持し、2022年には前年比でさらに増加していることから、売上高の成長が顕著であると考えられる。これは、同社の収益基盤が堅固に拡大していることを示唆している。
- 減価償却費および償却費を除く収益コストの変動
- この費用も全体として増加している。特に2021年から2024年にかけて継続的な増加が見られ、売上高の増加に伴うコストの拡大を反映している。なお、2020年のコストは比較的低く、2019年と比較しても明確な増加傾向にある。
- 在庫水準の動向
- 在庫は2018年から2024年までおおむね上昇している。特に2022年以降は、在庫額が大きく増加しており、市場や販売戦略の変化、または物流・生産の調整の可能性を示唆している。増加する在庫は、今後の販売計画や需給バランスの変化に注意を要する。
- 在庫回転率の動き
- 在庫回転率は一定範囲内で変動し、25.48から36.53の範囲にある。2021年には回転率がピークに達し、その後はやや鈍化しているが、全体的には安定している。回転率の低下は、在庫滞留の増加や販売の伸び悩みを示す可能性があるため、効率的な在庫管理の必要性を示唆している。
- 総合的な評価
- 全体を通じて、売上高の持続的な増加とともに、在庫レベルも増加していることから、企業の成長戦略が拡大を意図していると考えられる。コストの増加は売上の伸びに伴うものであり、経営効率の維持が課題となる可能性がある。一方、在庫回転率の比較的安定は在庫管理の効率性を示しているが、さらなる最適化の余地もある。今後は、売上の拡大を支える効率的なコストコントロールと在庫管理の強化が求められるだろう。
売掛金回転率
Walt Disney Co.、売掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2025/06/28 | 2025/03/29 | 2024/12/28 | 2024/09/28 | 2024/06/29 | 2024/03/30 | 2023/12/30 | 2023/09/30 | 2023/07/01 | 2023/04/01 | 2022/12/31 | 2022/10/01 | 2022/07/02 | 2022/04/02 | 2022/01/01 | 2021/10/02 | 2021/07/03 | 2021/04/03 | 2021/01/02 | 2020/10/03 | 2020/06/27 | 2020/03/28 | 2019/12/28 | 2019/09/28 | 2019/06/29 | 2019/03/30 | 2018/12/29 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 収益 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金、純額 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Alphabet Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Charter Communications Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Comcast Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Meta Platforms Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-28), 10-Q (報告日: 2025-03-29), 10-Q (報告日: 2024-12-28), 10-K (報告日: 2024-09-28), 10-Q (報告日: 2024-06-29), 10-Q (報告日: 2024-03-30), 10-Q (報告日: 2023-12-30), 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-07-01), 10-Q (報告日: 2023-04-01), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2022-10-01), 10-Q (報告日: 2022-07-02), 10-Q (報告日: 2022-04-02), 10-Q (報告日: 2022-01-01), 10-K (報告日: 2021-10-02), 10-Q (報告日: 2021-07-03), 10-Q (報告日: 2021-04-03), 10-Q (報告日: 2021-01-02), 10-K (報告日: 2020-10-03), 10-Q (報告日: 2020-06-27), 10-Q (報告日: 2020-03-28), 10-Q (報告日: 2019-12-28), 10-K (報告日: 2019-09-28), 10-Q (報告日: 2019-06-29), 10-Q (報告日: 2019-03-30), 10-Q (報告日: 2018-12-29).
1 Q3 2025 計算
売掛金回転率 = (収益Q3 2025
+ 収益Q2 2025
+ 収益Q1 2025
+ 収益Q4 2024)
÷ 売掛金、純額
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 収益の変動傾向について
- 対象期間において、収益は全体的に増加傾向にあります。特に、2020年以降の四半期では顕著な成長が見られ、2022年から2023年にかけては収益がピークに達しています。これは、同期間中のコンテンツ配信やテーマパーク関連事業の好調、及び新規コンテンツ投入の効果が反映していると考えられます。
- 売掛金の推移とその示唆について
- 売掛金は期間を通じて増加傾向にあり、2020年以降においては高水準を維持しています。特に2020年の第2四半期に売掛金が大きく増加している点は、売上高の拡大に伴う未収金の増加を反映しており、売上高に対する回収速度の変動や、取引先との決済条件の変化も考慮に入れる必要があります。
- 売掛金回転率から読み取れるビジネス効率の変化
- 売掛金回転率は、2019年の平均4.39から2023年には6.7を超えるまでに増加しています。これは売掛金の回収効率が向上していることを示し、資金回収の迅速化や財務管理の改善を反映していると考えられます。特に、2021年以降の回転率の上昇は、キャッシュフローの安定化や流動性の向上に寄与している可能性があります。
- 総合的な財務パフォーマンスの考察
- 収益増加と売掛金回転率の向上は、事業規模の拡大とともに財務の効率性が高まっていることを示しています。ただし、売掛金の増加には、適切な回収管理の継続やリスク管理の徹底が必要とされる事項も含まれています。今後も収益の持続的な成長とキャッシュフローの最適化に注目しながら、財務状態のバランスを維持することが求められるでしょう。
運転資本回転率
Walt Disney Co.、運転資本回転率、計算式(四半期データ)
| 2025/06/28 | 2025/03/29 | 2024/12/28 | 2024/09/28 | 2024/06/29 | 2024/03/30 | 2023/12/30 | 2023/09/30 | 2023/07/01 | 2023/04/01 | 2022/12/31 | 2022/10/01 | 2022/07/02 | 2022/04/02 | 2022/01/01 | 2021/10/02 | 2021/07/03 | 2021/04/03 | 2021/01/02 | 2020/10/03 | 2020/06/27 | 2020/03/28 | 2019/12/28 | 2019/09/28 | 2019/06/29 | 2019/03/30 | 2018/12/29 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| レス： 流動負債 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 収益 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Alphabet Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Charter Communications Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Comcast Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Meta Platforms Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Netflix Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-28), 10-Q (報告日: 2025-03-29), 10-Q (報告日: 2024-12-28), 10-K (報告日: 2024-09-28), 10-Q (報告日: 2024-06-29), 10-Q (報告日: 2024-03-30), 10-Q (報告日: 2023-12-30), 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-07-01), 10-Q (報告日: 2023-04-01), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2022-10-01), 10-Q (報告日: 2022-07-02), 10-Q (報告日: 2022-04-02), 10-Q (報告日: 2022-01-01), 10-K (報告日: 2021-10-02), 10-Q (報告日: 2021-07-03), 10-Q (報告日: 2021-04-03), 10-Q (報告日: 2021-01-02), 10-K (報告日: 2020-10-03), 10-Q (報告日: 2020-06-27), 10-Q (報告日: 2020-03-28), 10-Q (報告日: 2019-12-28), 10-K (報告日: 2019-09-28), 10-Q (報告日: 2019-06-29), 10-Q (報告日: 2019-03-30), 10-Q (報告日: 2018-12-29).
1 Q3 2025 計算
運転資本回転率 = (収益Q3 2025
+ 収益Q2 2025
+ 収益Q1 2025
+ 収益Q4 2024)
÷ 運転資本
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 運転資本の推移
- 調査期間中、運転資本は全体として変動しており、特に2019年の第2四半期に大幅なマイナスへと落ち込んでいる。これは短期的な資金繰りや在庫・売掛金・買掛金の変動を反映している可能性がある。その後、2020年に入ると運転資本は再びプラスに転じ、2020年の第3四半期にはピークを迎えたが、その後再びマイナスに沈む傾向が見られる。
2022年以降、運転資本は再度増加傾向を示し、2022年内には最大値に近付いているが、その後再び減少し2024年には負の値となる局面も見受けられる。これらの変動は、事業運営のキャッシュフローや流動性管理の変化に起因している可能性がある。 - 収益の推移
- 収益は期間中、一定の変動を示しながらも、全体的には上昇傾向にある。特に2022年にかけて収益が増加し、2022年12月期には約23155百万米ドルに達している。直近の2023年および2024年のデータも高水準を維持し、一部の四半期では歴史的に見ても高い収益を記録している。ただし、短期的に微減・微増を繰り返す局面もあり、安定した収益基盤といえる。ただし、2023年度後半以降の収益はやや横ばいもしくはやや上昇しており、景気動向や市場の変化に対して一定の対応力を持つと推定される。
- 運転資本回転率
- この比率はデータ不足により詳細な分析は困難であるが、2019年後半から2021年にかけては、比較的高い値を示す四半期もある一方で、2022年の一部期間には著しい急上昇を示す値が見られる。特に2022年の第四四半期には、過去最高レベルの値に達している。この急激な変化は、在庫や売掛金の管理の効率化、または事業戦略の調整に伴う一時的な財務指標の変動を示唆している。
全体として、運転資本回転率の乱高下は運転資本の変動と深く連動しており、資産や負債の運用効率の変化を反映しているものと考えられる。
在庫のローテーション日数
Walt Disney Co.、在庫のローテーションの日数、計算式(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-28), 10-Q (報告日: 2025-03-29), 10-Q (報告日: 2024-12-28), 10-K (報告日: 2024-09-28), 10-Q (報告日: 2024-06-29), 10-Q (報告日: 2024-03-30), 10-Q (報告日: 2023-12-30), 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-07-01), 10-Q (報告日: 2023-04-01), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2022-10-01), 10-Q (報告日: 2022-07-02), 10-Q (報告日: 2022-04-02), 10-Q (報告日: 2022-01-01), 10-K (報告日: 2021-10-02), 10-Q (報告日: 2021-07-03), 10-Q (報告日: 2021-04-03), 10-Q (報告日: 2021-01-02), 10-K (報告日: 2020-10-03), 10-Q (報告日: 2020-06-27), 10-Q (報告日: 2020-03-28), 10-Q (報告日: 2019-12-28), 10-K (報告日: 2019-09-28), 10-Q (報告日: 2019-06-29), 10-Q (報告日: 2019-03-30), 10-Q (報告日: 2018-12-29).
1 Q3 2025 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ =
- 在庫回転率の推移
- 2018年のデータは欠損しているが、2019年から2024年にかけての期間では、在庫回転率は一般的に増加傾向にある。2019年には25.48から始まり、2021年には最大35.63に達している。一方、2022年およびその後はやや低下し、2024年には29.03付近で推移している。全体としては、一定の変動はあるものの、2021年をピークにやや低下傾向を示している。
- 在庫のローテーション日数の傾向
- 在庫のローテーション日数は、2019年から2024年までほぼ一定の範囲内（10〜14日）で変動しており、2020年を除き、ほとんど12日前後で推移している。この安定した継続性は、在庫管理において一定の効率性や規則性が保たれていることを示唆している。特に2020年に11日となったのを除き、特段大きな変動は見られない。
- 総合的な評価
- 在庫回転率が示す通り、2019年から2021年にかけては回転率の上昇に伴う在庫の販売効率の向上が見られるが、その後は若干の低下を示している。このパターンは、市場の変動や季節要因、需要の変動を反映している可能性がある。一方、ローテーション日数は比較的安定しており、在庫管理には一定の効率性が維持されていると考えられる。全体としては、販売や在庫管理の効率を改善する余地も示唆されるが、一定の安定性は保持されていると推察できる。
売掛金のローテーション日数
Walt Disney Co.、売掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2025/06/28 | 2025/03/29 | 2024/12/28 | 2024/09/28 | 2024/06/29 | 2024/03/30 | 2023/12/30 | 2023/09/30 | 2023/07/01 | 2023/04/01 | 2022/12/31 | 2022/10/01 | 2022/07/02 | 2022/04/02 | 2022/01/01 | 2021/10/02 | 2021/07/03 | 2021/04/03 | 2021/01/02 | 2020/10/03 | 2020/06/27 | 2020/03/28 | 2019/12/28 | 2019/09/28 | 2019/06/29 | 2019/03/30 | 2018/12/29 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Alphabet Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Charter Communications Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Comcast Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Meta Platforms Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-28), 10-Q (報告日: 2025-03-29), 10-Q (報告日: 2024-12-28), 10-K (報告日: 2024-09-28), 10-Q (報告日: 2024-06-29), 10-Q (報告日: 2024-03-30), 10-Q (報告日: 2023-12-30), 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-07-01), 10-Q (報告日: 2023-04-01), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2022-10-01), 10-Q (報告日: 2022-07-02), 10-Q (報告日: 2022-04-02), 10-Q (報告日: 2022-01-01), 10-K (報告日: 2021-10-02), 10-Q (報告日: 2021-07-03), 10-Q (報告日: 2021-04-03), 10-Q (報告日: 2021-01-02), 10-K (報告日: 2020-10-03), 10-Q (報告日: 2020-06-27), 10-Q (報告日: 2020-03-28), 10-Q (報告日: 2019-12-28), 10-K (報告日: 2019-09-28), 10-Q (報告日: 2019-06-29), 10-Q (報告日: 2019-03-30), 10-Q (報告日: 2018-12-29).
1 Q3 2025 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ =
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- 売掛金回転率の動向
- 2019年第2四半期から2025年第2四半期までの期間において、売掛金回転率は全体的に上昇傾向を示している。特に2022年から2023年前半にかけて、回転率は6.3から7.48へと増加しており、これは売掛金の回収効率の向上を示唆している。一方、2020年の前半はコロナ禍の影響により一時的に低迷した可能性がある。
- 売掛金のローテーション日数の変化
- 売掛金のローテーション日数は2019年第2四半期から2025年第2四半期にかけて一貫して減少している。2020年3月期には84日と最も長く、その後は順次短縮し、2023年の第4四半期には約49日となった。これは回収期間の短縮を反映し、資金繰りの改善や顧客信用管理の効率化を示していると考えられる。
- 総合的な考察
- これらの指標から、期間を通じて売掛金の運営効率は向上していると判断できる。売掛金回転率の上昇とローテーション日数の短縮は、キャッシュフローの改善や資金運用の最適化に寄与している可能性が高い。一方、コロナ禍の影響により一時的な遅延や流動性の悪化が見られたものの、回復基調に入り、健全な財務運営が継続していることが示唆される。今後もこれらの指標の動きに留意しながら、売掛金管理のさらなる効率化が期待される。
運転サイクル
Walt Disney Co.、運転サイクル、計算式(四半期データ)
日数
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-28), 10-Q (報告日: 2025-03-29), 10-Q (報告日: 2024-12-28), 10-K (報告日: 2024-09-28), 10-Q (報告日: 2024-06-29), 10-Q (報告日: 2024-03-30), 10-Q (報告日: 2023-12-30), 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-07-01), 10-Q (報告日: 2023-04-01), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2022-10-01), 10-Q (報告日: 2022-07-02), 10-Q (報告日: 2022-04-02), 10-Q (報告日: 2022-01-01), 10-K (報告日: 2021-10-02), 10-Q (報告日: 2021-07-03), 10-Q (報告日: 2021-04-03), 10-Q (報告日: 2021-01-02), 10-K (報告日: 2020-10-03), 10-Q (報告日: 2020-06-27), 10-Q (報告日: 2020-03-28), 10-Q (報告日: 2019-12-28), 10-K (報告日: 2019-09-28), 10-Q (報告日: 2019-06-29), 10-Q (報告日: 2019-03-30), 10-Q (報告日: 2018-12-29).
1 Q3 2025 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= + =
- 在庫のローテーション日数についての分析
- 2018年12月31日から2019年9月28日までの期間にデータが欠損しているが、2019年12月28日以降は、在庫のローテーション日数はおおむね12日から14日の範囲で推移している。特に2019年12月28日が最も長く、14日であったが、その後は安定して11日から13日に収まっている。同期間内では大きな変動は見られず、比較的効率的に在庫が回転していることが伺える。2022年以降は、12日を中心に安定しており、季節や期間による大きな変動は見られない。
- 売掛金のローテーション日数の推移
- 2019年3月30日までのデータ处理後、2020年以降はおおむね50日から80日の間で推移している。特に2020年6月27日では68日となり、比較的短縮している傾向が見られる。2021年以降は、50日から60日程度に収まり、一定の範囲内で安定しているものの、2022年には52日を示す期間もあり、一定のコレクション効率を維持していることが示唆される。2023年のデータでは49日から58日と、これまでと比較してやや短めの傾向にある。これは売掛金回収の効率化を示す可能性がある。
- 運転サイクルの変動
- 2018年12月29日以降のデータでは、運転サイクルはおおむね61日から97日の範囲に収まっている。特に2020年には、95日間と比較的長期化しているが、2020年以降は80日から90日台に縮小した後、2021年にかけて更に短縮されている。2022年には61日から73日の範囲に収まっており、全体的に運転サイクルは短縮しつつ安定してきていることが読み取れる。これは資金回収や在庫管理の改善を反映している可能性がある。
- 総括
- 全体として、当期のデータには長期的な改善傾向と安定性の増加が見て取れる。特に在庫および売掛金のローテーション日数は、比較的短縮および安定している状態にあり、資金の流動性管理の効率化を示唆している。一方、運転サイクルの短縮により、資金回収の迅速化と運転資本の効率的運用に寄与していると考えられる。これらの指標の変化は、全体としての財務運営の改善と関連付けられる可能性が高い。