キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。
キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。
AT&T Inc.、連結キャッシュフロー計算書
百万米ドル
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12ヶ月終了 |
2024/12/31 |
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2023/12/31 |
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2022/12/31 |
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2021/12/31 |
|
2020/12/31 |
|
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|
継続事業による利益(損失) |
12,253) | |
15,623) | |
(6,874) | |
21,479) | |
(3,821) | |
|
|
減価償却と償却 |
20,580) | |
18,777) | |
18,021) | |
22,862) | |
28,516) | |
|
|
映画およびテレビの費用の償却 |
—) | |
—) | |
—) | |
11,006) | |
8,603) | |
|
|
持分関連会社への投資による分配(非分配)利益 |
—) | |
—) | |
—) | |
184) | |
38) | |
|
|
回収不能なアカウントに対する引当金 |
1,969) | |
1,969) | |
1,865) | |
1,240) | |
1,972) | |
|
|
繰延所得税費用 |
1,570) | |
3,037) | |
2,975) | |
5,246) | |
1,675) | |
|
|
投資の純損失(利益)損失(減損控除後) |
80) | |
441) | |
381) | |
(927) | |
(742) | |
|
|
年金・退職後給付費(クレジット) |
(1,883) | |
(2,552) | |
(3,237) | |
(3,848) | |
(2,992) | |
|
|
年金および退職後給付の保険数理および決済(利益)の損失、正味 |
56) | |
1,594) | |
(1,999) | |
(4,140) | |
4,169) | |
|
|
資産の減損、放棄、再編 |
5,075) | |
1,193) | |
27,498) | |
4,904) | |
18,880) | |
|
|
債権 |
123) | |
82) | |
727) | |
(634) | |
2,216) | |
|
|
棚卸資産、前払いおよびその他の流動資産 |
(383) | |
(642) | |
(674) | |
(16,472) | |
(13,070) | |
|
|
買掛金およびその他の未払負債 |
(810) | |
(1,764) | |
(1,109) | |
1,636) | |
(1,410) | |
|
|
設備割賦債権及び関連販売 |
(1,846) | |
(133) | |
154) | |
(265) | |
(1,429) | |
|
|
繰延顧客契約の取得と履行のコスト |
497) | |
1) | |
(947) | |
52) | |
376) | |
|
|
営業資産及び負債の変動 |
(2,419) |
|
(2,456) |
|
(1,849) |
|
(15,683) |
|
(13,317) |
|
|
|
退職後の請求と拠出 |
(166) | |
(735) | |
(823) | |
(822) | |
(985) | |
|
|
その他、ネット |
1,656) | |
1,423) | |
(146) | |
456) | |
1,134) | |
|
|
継続事業からの利益(損失)と営業活動によるネットキャッシュの調整 |
26,518) |
|
22,691) |
|
42,686) |
|
20,478) |
|
46,951) |
|
|
|
営業活動によるネットキャッシュ |
38,771) |
|
38,314) |
|
35,812) |
|
41,957) |
|
43,130) |
|
|
|
設備投資 |
(20,263) | |
(17,853) | |
(19,626) | |
(16,527) | |
(15,675) | |
|
|
買収(取得現金控除後) |
(380) | |
(2,942) | |
(10,200) | |
(25,453) | |
(1,851) | |
|
|
処分 |
75) | |
72) | |
199) | |
8,740) | |
3,641) | |
|
|
DIRECTVからの分配金が累積持分法を上回る利益 |
928) | |
2,049) | |
2,649) | |
1,323) | |
—) | |
|
|
(買入)、有価証券及び投資の売買及び決済、ネット |
2,575) | |
(902) | |
82) | |
—) | |
—) | |
|
|
その他、ネット |
(425) | |
(84) | |
(3) | |
(172) | |
337) | |
|
|
投資活動に使用されたネットキャッシュ |
(17,490) |
|
(19,660) |
|
(26,899) |
|
(32,089) |
|
(13,548) |
|
|
|
当初の満期が3か月以下の短期借入金の純変動 |
—) | |
(914) | |
(519) | |
1,316) | |
(17) | |
|
|
その他の短期借入金の発行 |
491) | |
5,406) | |
3,955) | |
21,856) | |
9,440) | |
|
|
その他の短期借入金の返済 |
(2,487) | |
(3,415) | |
(18,345) | |
(7,510) | |
(9,467) | |
|
|
長期借入金の発行 |
19) | |
10,004) | |
2,979) | |
9,931) | |
31,988) | |
|
|
長期借入金の返済 |
(10,297) | |
(12,044) | |
(25,118) | |
(3,142) | |
(39,964) | |
|
|
DIRECTVに支払われる手形(支払い後) |
—) | |
(130) | |
(1,211) | |
1,341) | |
—) | |
|
|
ベンダーファイナンスの支払い |
(1,792) | |
(5,742) | |
(4,697) | |
(4,596) | |
(2,966) | |
|
|
優先株式の発行 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
3,869) | |
|
|
自己株式の取得 |
(215) | |
(194) | |
(890) | |
(202) | |
(5,498) | |
|
|
自己株式の発行 |
15) | |
3) | |
28) | |
96) | |
105) | |
|
|
子会社の優先権の発行 |
—) | |
7,151) | |
—) | |
—) | |
1,979) | |
|
|
子会社の優先権の償還 |
—) | |
(5,333) | |
(2,665) | |
—) | |
(1,950) | |
|
|
支払われた配当金 |
(8,208) | |
(8,136) | |
(9,859) | |
(15,068) | |
(14,956) | |
|
|
その他、ネット |
(2,234) | |
(2,270) | |
(3,222) | |
(2,444) | |
(4,570) | |
|
|
財務活動による(使用された)ネットキャッシュ |
(24,708) |
|
(15,614) |
|
(59,564) |
|
1,578) |
|
(32,007) |
|
|
|
営業活動に使用した現金 |
—) | |
—) | |
(3,789) | |
—) | |
—) | |
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
—) | |
—) | |
1,094) | |
—) | |
—) | |
|
|
財務活動による現金 |
—) | |
—) | |
35,823) | |
—) | |
—) | |
|
|
現金および現金同等物の純増、および非継続事業からの譲渡制限付現金 |
—) |
|
—) |
|
33,128) |
|
—) |
|
—) |
|
|
|
現金および現金同等物および制限付き現金の純増(減少) |
(3,427) |
|
3,040) |
|
(17,523) |
|
11,446) |
|
(2,425) |
|
|
|
現金および現金同等物および年初の制限付き現金 |
6,833) | |
3,793) | |
21,316) | |
9,870) | |
12,295) | |
|
|
現金および現金同等物および制限付き現金年末 |
3,406) |
|
6,833) |
|
3,793) |
|
21,316) |
|
9,870) |
|
レポートに基づく:
10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 継続事業による利益(損失)
- 2020年には損失を計上していたが、2021年には利益に転じている。その後も2022年には損失を出したが、2023年および2024年には再び利益を維持している。これにより、事業の収益性は一定期間の変動はあるものの、過去数年間で収益性の回復が見られる。
- 減価償却と償却
- 減価償却費用は一貫して高い水準で推移しており、2020年から2024年にかけて増加傾向にある。これは、設備投資の増加または資産の耐用年数の短縮を示唆している可能性がある。
- 資産の減損、放棄、再編
- 2020年に大きな値を示した後、2021年には大きく減少しているが、2022年には急増している。この変動は、資産の評価や再編戦略の変更を反映している可能性があり、その後の数年では一定の範囲内で推移している。
- キャッシュフローの動向
- 営業活動によるネットキャッシュフローは2020年から2024年にかけて比較的安定して増加傾向を示しており、特に2024年には増加が顕著である。これにより、コア事業のキャッシュ生成能力が強化されていると考えられる。
- 投資活動の動向
- 投資活動においては、キャッシュアウトフローが継続的に高い水準にあり、特に2021年と2022年に大きく増加している。これは、積極的な設備投資や戦略的買収活動を示唆している。2023年および2024年でも投資支出は高水準を維持している。
- 財務活動の動向
- 財務活動によるキャッシュフローは、2020年に大きくプラスとなった後、2021年および2022年には大きなマイナスを記録している。これは、借入金の返済や配当支払いの増加に起因すると考えられる。2023年以降には借入金の増減が調整されつつあることが見て取れる。
- 負債の動向
- 短期借入金と長期借入金の変動は、年によって大きく異なる傾向があり、特に長期借入金の返済が顕著である。これにより、財務のレバレッジ調整を行っている可能性が示唆される。
- 現金および現金同等物の推移
- 2020年から2024年にかけて、特に年末の現金残高には変動が見られるものの、全体的には財務戦略の一環として現金ポジションを調整している様子がうかがえる。特に2021年には大きな増加が見られたが、翌年には減少に転じている。
- 配当金支払いと株式の動き
- 配当金は安定した支払い傾向を示しながらも、2020年から2024年にかけて緩やかな増加傾向にある。自己株式の取得も行われており、市場株価管理の一環として株主還元策を積極的に採用していることがうかがえる。また、新たな優先株式の発行により資金調達を行っている点も特徴的である。
