長期活動比の分析
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
長期活動比(サマリー)
Bristol-Myers Squibb Co.、長期活動比
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 固定資産回転率の推移
- 2020年から2024年までの期間において、固定資産回転率は概ね横ばいまたはわずかな減少傾向を示している。2021年に一時的に上昇した後、2022年には若干低下しているが、その後再び安定している。これは、資産の効率的な運用が維持されている可能性を示唆している。
- 固定資産回転率（オペレーティングリース及び使用権資産を含む）の傾向
- この指標も2020年から2024年にかけて類似のパターンを示しており、一時的な増減を経て全体的に緩やかに低下している。特に2024年にわずかに回復しているものの、2020年と比較してやや低水準となっている。これにより、新たな資産管理手法やリース会計基準の影響が考えられる。
- 総資産回転率の変化
- 総資産回転率は、2020年の0.36から2024年の0.52まで増加し、資産の効率性が向上していることを示している。特に2021年以降は着実に伸びており、資産を利用した売上高の効率性が改善されている可能性が高い。
- 自己資本回転率の動向
- 自己資本回転率は、2020年の1.12から2024年の2.96へと大幅に上昇している。この傾向は、自己資本を活用した収益効率の大きな改善を示しており、資本の効率的な活用や収益性の向上が進んでいることが読み取れる。
固定資産回転率
Bristol-Myers Squibb Co.、固定資産純回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 収益 | 48,300) | 45,006) | 46,159) | 46,385) | 42,518) | |
| 有形固定資産 | 7,136) | 6,646) | 6,255) | 6,049) | 5,886) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 固定資産回転率1 | 6.77 | 6.77 | 7.38 | 7.67 | 7.22 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 固定資産回転率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 10.97 | 10.89 | 11.76 | 11.00 | 8.73 | |
| Amgen Inc. | 4.89 | 4.53 | 4.57 | 4.69 | 4.96 | |
| Danaher Corp. | 4.78 | 5.25 | 7.96 | 7.77 | 6.83 | |
| Eli Lilly & Co. | 2.63 | 2.64 | 2.81 | 3.15 | 2.83 | |
| Gilead Sciences Inc. | 5.28 | 5.07 | 4.93 | 5.27 | 4.90 | |
| Johnson & Johnson | 4.33 | 4.28 | 4.79 | 4.95 | 4.40 | |
| Merck & Co. Inc. | 2.70 | 2.61 | 2.77 | 2.53 | 2.67 | |
| Pfizer Inc. | 3.46 | 3.14 | 6.22 | 5.52 | 3.07 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 3.09 | 3.16 | 3.23 | 4.62 | 2.64 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 4.61 | 4.54 | 4.84 | 4.71 | 5.45 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 8.98 | 8.51 | 8.06 | 6.92 | 6.47 | |
| 固定資産回転率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 4.18 | 4.12 | 4.98 | 4.98 | 4.31 | |
| 固定資産回転率産業 | ||||||
| 医療 | 7.29 | 7.22 | 7.88 | 7.74 | 7.00 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
固定資産回転率 = 収益 ÷ 有形固定資産
= 48,300 ÷ 7,136 = 6.77
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 収益の推移
- 2020年から2024年にかけて、収益は全体的に増加傾向にあります。特に2021年に大きく増加した後、2022年にはわずかに減少していますが、2023年には再び増加し、2024年には最高値に達しています。これは、会社の販売活動や市場の需要拡大に伴う収益の安定的な伸びを示している可能性があります。
- 有形固定資産の変動
- 有形固定資産は、2020年の5886百万米ドルから2024年の7136百万米ドルに増加しています。資産の拡大は、設備投資や資産の更新・増強を示唆し、企業の拡張戦略や事業規模の拡大の一環と考えられます。
- 固定資産回転率の動向
- 固定資産回転率は、2020年の7.22から2024年の6.77へ低下しています。この割合の減少は、有形固定資産に対する収益の効率性がやや低下していることを示している可能性があります。これは、資産の増加に比して収益の伸びが鈍化した結果であると解釈できます。
- 全体的な分析
- 全体として、収益は増加を続ける一方で、有形固定資産も拡大していますが、固定資産の効率性を示す比率が低下している点が特徴です。これにより、資産の増加に伴う収益性の効率化が必要とされる可能性があります。今後は、資産の運用効率向上や収益の維持・拡大を目指した戦略が重要となることが考えられます。
固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)
Bristol-Myers Squibb Co.、固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 収益 | 48,300) | 45,006) | 46,159) | 46,385) | 42,518) | |
| 有形固定資産 | 7,136) | 6,646) | 6,255) | 6,049) | 5,886) | |
| オペレーティングリース使用権資産 | 1,224) | 1,390) | 1,220) | 919) | 859) | |
| 有形固定資産(オペレーティングリース、使用権資産を含む) | 8,360) | 8,036) | 7,475) | 6,968) | 6,745) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)1 | 5.78 | 5.60 | 6.18 | 6.66 | 6.30 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 9.62 | 9.47 | 10.24 | 9.57 | 7.46 | |
| Amgen Inc. | 4.51 | 4.08 | 4.13 | 4.23 | 4.58 | |
| Danaher Corp. | 3.93 | 4.26 | 6.35 | 6.10 | 5.30 | |
| Eli Lilly & Co. | 2.48 | 2.45 | 2.63 | 2.93 | 2.63 | |
| Gilead Sciences Inc. | 4.83 | 4.57 | 4.51 | 4.77 | 4.34 | |
| Johnson & Johnson | 4.11 | 4.07 | 4.54 | 4.72 | 4.18 | |
| Merck & Co. Inc. | 2.55 | 2.45 | 2.60 | 2.33 | 2.43 | |
| Pfizer Inc. | 3.08 | 2.72 | 5.25 | 4.64 | 2.79 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 2.95 | 3.11 | 3.17 | 4.52 | 2.58 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 3.97 | 3.89 | 4.13 | 3.98 | 4.82 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 4.26 | 6.79 | 6.13 | 5.32 | 4.83 | |
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 3.78 | 3.71 | 4.48 | 4.45 | 3.91 | |
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)産業 | ||||||
| 医療 | 6.46 | 6.36 | 6.90 | 6.75 | 6.14 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む) = 収益 ÷ 有形固定資産(オペレーティングリース、使用権資産を含む)
= 48,300 ÷ 8,360 = 5.78
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 収益の推移について
- 2020年から2024年にかけて、収益は大きな変動が見られるものの、総じて横ばいまたはやや増加傾向にある。2020年の42518百万米ドルから2024年には48300百万米ドルに増加し、全体としての収益規模は堅調に推移していることが示されている。特に、2021年に収益が伸びて2022年にやや減少した後、2023年と2024年には回復基調にあることから、市場や事業環境の変動に対応しつつも、一定の成長軌道を維持していると評価できる。
- 有形固定資産の推移について
- 有形固定資産は2020年の6745百万米ドルから2024年には8360百万米ドルへと継続的に増加している。これは、投資や資産の拡充に積極的に取り組んでいることを示唆している可能性があり、会社の長期的な生産能力や資産構成の強化を意図した施策と解釈できる。
- 固定資産回転率の変動について
- 固定資産回転率は2020年の6.3から2024年には5.78に低下している。これは、同期間において総資産の規模が拡大する一方で、資産の効率的な活用がやや低下したことを示す。回転率の低下は、資産増加が売上の増加に完全に追いついていない可能性や、資産の一部が効果的に使用されていない可能性を示唆しており、資産効率向上の必要性を示す兆候と捉えられる。
総資産回転率
Bristol-Myers Squibb Co.、総資産回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 収益 | 48,300) | 45,006) | 46,159) | 46,385) | 42,518) | |
| 総資産 | 92,603) | 95,159) | 96,820) | 109,314) | 118,481) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 総資産回転率1 | 0.52 | 0.47 | 0.48 | 0.42 | 0.36 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 総資産回転率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.42 | 0.40 | 0.42 | 0.38 | 0.30 | |
| Amgen Inc. | 0.35 | 0.28 | 0.38 | 0.40 | 0.39 | |
| Danaher Corp. | 0.31 | 0.28 | 0.37 | 0.35 | 0.29 | |
| Eli Lilly & Co. | 0.57 | 0.53 | 0.58 | 0.58 | 0.53 | |
| Gilead Sciences Inc. | 0.48 | 0.43 | 0.43 | 0.40 | 0.36 | |
| Johnson & Johnson | 0.49 | 0.51 | 0.51 | 0.52 | 0.47 | |
| Merck & Co. Inc. | 0.55 | 0.56 | 0.54 | 0.46 | 0.52 | |
| Pfizer Inc. | 0.30 | 0.26 | 0.51 | 0.45 | 0.28 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 0.38 | 0.40 | 0.42 | 0.63 | 0.50 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 0.44 | 0.43 | 0.46 | 0.41 | 0.47 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 0.49 | 0.43 | 0.49 | 0.56 | 0.53 | |
| 総資産回転率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 0.43 | 0.40 | 0.47 | 0.45 | 0.39 | |
| 総資産回転率産業 | ||||||
| 医療 | 0.65 | 0.63 | 0.66 | 0.62 | 0.57 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
総資産回転率 = 収益 ÷ 総資産
= 48,300 ÷ 92,603 = 0.52
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 収益の推移
- 2020年から2024年にかけて、収益は年間を通じて増加傾向にある。ただし、2022年には一時的に減少し、その後2023年にやや回復している。これは、市場環境や販売活動の変動を反映している可能性がある。特に、2024年の収益は過去最高値に近い水準に達しており、業績回復または成長戦略の成功を示唆している。
- 総資産の変動
- 総資産は2020年の118,481百万米ドルから2024年の92,603百万米ドルへと徐々に縮小している。この傾向は、資産の効率的な活用や資産売却、もしくは資産の縮小戦略を反映している可能性がある。資産規模の縮小にもかかわらず、収益は増加または安定している点は、資産の回転効率の改善を示す。
- 総資産回転率の動向
- 総資産回転率は2020年の0.36から2024年には0.52へと上昇している。これは、総資産の縮小に伴い、資産をより効率的に収益に結び付けていることを示唆する。回転率の上昇により、同じ資産規模でもより高い収益を生み出す体制が整っている可能性がある。
自己資本回転率
Bristol-Myers Squibb Co.、自己資本回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 収益 | 48,300) | 45,006) | 46,159) | 46,385) | 42,518) | |
| BMSの株主資本合計 | 16,335) | 29,430) | 31,061) | 35,946) | 37,822) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 自己資本回転率1 | 2.96 | 1.53 | 1.49 | 1.29 | 1.12 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 自己資本回転率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 16.94 | 5.24 | 3.36 | 3.65 | 3.50 | |
| Amgen Inc. | 5.45 | 4.32 | 6.77 | 3.63 | 2.58 | |
| Danaher Corp. | 0.48 | 0.45 | 0.63 | 0.65 | 0.56 | |
| Eli Lilly & Co. | 3.17 | 3.17 | 2.68 | 3.15 | 4.35 | |
| Gilead Sciences Inc. | 1.48 | 1.18 | 1.27 | 1.28 | 1.34 | |
| Johnson & Johnson | 1.24 | 1.24 | 1.24 | 1.27 | 1.31 | |
| Merck & Co. Inc. | 1.39 | 1.60 | 1.29 | 1.28 | 1.90 | |
| Pfizer Inc. | 0.72 | 0.67 | 1.06 | 1.06 | 0.67 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 0.48 | 0.51 | 0.54 | 0.86 | 0.77 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 0.86 | 0.92 | 1.02 | 0.96 | 0.93 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 0.67 | 0.56 | 0.64 | 0.75 | 0.71 | |
| 自己資本回転率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 1.27 | 1.15 | 1.24 | 1.27 | 1.22 | |
| 自己資本回転率産業 | ||||||
| 医療 | 1.78 | 1.69 | 1.69 | 1.67 | 1.63 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
自己資本回転率 = 収益 ÷ BMSの株主資本合計
= 48,300 ÷ 16,335 = 2.96
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
2020年から2024年にかけての財務データによると、収益は全体として安定した推移を示している。具体的には、2020年の4,2518百万米ドルから2021年にかけて増加し、その後若干の変動を経て、2024年には48,300百万米ドルに達している。このように、売上高は長期的に見ると堅調に推移していると考えられる。
一方、株主資本合計は、2020年の37,822百万米ドルから2021年にかけて減少し、2022年以降も一貫して減少傾向にある。特に2024年には16,335百万米ドルまで低下しており、総資本の縮小傾向が顕著である。これは、株主資本の減少が積極的な利益余剰や資本構成の変化を反映している可能性がある。
自己資本回転率は、2020年の1.12から2021年に1.29に上昇し、その後2022年に1.49、2023年に1.53と緩やかに増加している。2024年には2.96まで倍増しており、これは資本に対して収益を効率的に生み出す能力が向上したことを示唆している。特に2024年の急激な増加は、資本の有効活用や収益性の向上を反映していると考えられる。
総じて、収益の安定的な増加と自己資本回転率の著しい向上は、企業の収益創出能力が高まっていることを示す一方で、株主資本の減少は資本構成や持続可能性についての懸念を示唆している。このような動向は、将来的な財務戦略や資本政策の見直しを求める必要性を示していると解釈できる。