短期的な活動比率の分析
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
短期活動比率(サマリー)
Bristol-Myers Squibb Co.、短期活動率
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 在庫回転率の動向
- 2020年から2023年にかけて在庫回転率は全体的に減少しており、2022年には4.33まで低下したが、2024年には5.46へと回復している。これは、在庫の販売・回転効率が一時的に低下した可能性を示しているが、最新期間では効率の改善がみられる。
- 売掛金回転率の推移
- 売掛金回転率は2020年から2023年にかけてフラットに推移し、5.72から4.93に低下した後、2024年には5.19に回復している。これにより、回収効率の一時的な低下とその修正が示唆される。
- 買掛金回転率の変動
- 買掛金回転率は2020年の4.34から2022年に3.33まで低下し、その後2024年には3.88まで回復している。これにより、支払期間の短縮と延長の調整が行われていた可能性が考えられる。
- 運転資本回転率の変動
- 運転資本回転率は2020年に3.72だったものの、2022年には8.3と大きく上昇し、その後2024年には7.79にやや低下している。これは、運転資本の効率改善が著しかったものの、一定の調整フェーズに入っていることを示している。
- 在庫のローテーション日数と売掛金のローテーション日数
- 在庫のローテーション日数は2020年64日から2023年に91日に増加したが、2024年には67日に減少している。売掛金のローテーション日数も同様に、2020年64日から2023年74日に増加したが、2024年には70日に縮小している。これらの変動は、在庫および売掛金の管理効率の改善を示す可能性がある。
- 運転サイクルの変化
- 運転サイクルは2020年128日から2023年に165日に延長し、その後の2024年には137日に短縮されている。これは、運転資本の回転期間における変動を反映している。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金のローテーション日数は2020年84日から2023年111日に増加した後、2024年には94日に減少している。これは、支払期間の調整が行われたことを示唆する。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- キャッシュコンバージョンサイクルは2020年44日から2023年に54日に延びたが、2024年には43日に縮小している。これにより、現金化サイクルの効率性が再び改善されたことが示されている。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
Bristol-Myers Squibb Co.、在庫回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 売上原価は、取得した無形固定資産の償却費を除く | 13,968) | 10,693) | 10,137) | 9,940) | 11,773) | |
| 在庫 | 2,557) | 2,662) | 2,339) | 2,095) | 2,074) | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 在庫回転率1 | 5.46 | 4.02 | 4.33 | 4.74 | 5.68 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 4.04 | 4.98 | 4.87 | 5.58 | 4.65 | |
| Amgen Inc. | 1.84 | 0.89 | 1.30 | 1.58 | 1.58 | |
| Danaher Corp. | 4.15 | 3.80 | 4.03 | 4.16 | 4.28 | |
| Eli Lilly & Co. | 1.11 | 1.23 | 1.54 | 1.88 | 1.38 | |
| Gilead Sciences Inc. | 3.66 | 3.64 | 3.75 | 4.08 | 2.72 | |
| Johnson & Johnson | 2.21 | 2.37 | 2.49 | 2.87 | 3.04 | |
| Merck & Co. Inc. | 2.49 | 2.54 | 2.95 | 2.29 | 2.45 | |
| Pfizer Inc. | 1.65 | 2.45 | 3.82 | 3.40 | 1.08 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 0.64 | 0.70 | 0.65 | 1.25 | 0.58 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 5.06 | 5.06 | 4.60 | 3.88 | 4.02 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 1.27 | 1.71 | 2.35 | 2.56 | 2.62 | |
| 在庫回転率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 2.46 | 2.55 | 3.06 | 3.11 | 2.63 | |
| 在庫回転率産業 | ||||||
| 医療 | 7.56 | 7.36 | 7.85 | 7.90 | 6.97 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
在庫回転率 = 売上原価は、取得した無形固定資産の償却費を除く ÷ 在庫
= 13,968 ÷ 2,557 = 5.46
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価
- 売上原価は、2020年から2024年にかけて変動しており、2020年の1億1773百万米ドルから2024年には1億3968百万米ドルへと増加しています。特に2024年には前年度から大きく上昇し、コストの増加傾向が顕著です。これは、原材料コストの上昇や生産量の増加、あるいは為替変動などの要因が影響している可能性があります。
- 在庫
- 在庫金額は、2020年の2074百万米ドルから2024年の2557百万米ドルまで推移しており、一貫して増加しています。ただし、2023年には2662百万米ドルとピークに達した後、2024年にはやや減少しています。これにより、在庫管理面での調整や販売促進策の影響を示唆しています。
- 在庫回転率
- 在庫回転率は、2020年の5.68から2023年には低下し、4.02まで落ち込みましたが、2024年には5.46と再び上昇しています。これは、在庫の効率的な消化が2024年には改善し、在庫管理の最適化が進んだ可能性を示しています。回転率の変動は、販売効率や需要の変動を反映していると考えられます。
売掛金回転率
Bristol-Myers Squibb Co.、売掛金回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 純製品売上高 | 46,778) | 43,778) | 44,671) | 45,055) | 41,321) | |
| 純売掛金 | 9,012) | 8,882) | 8,151) | 7,979) | 7,219) | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 売掛金回転率1 | 5.19 | 4.93 | 5.48 | 5.65 | 5.72 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 5.16 | 4.87 | 5.16 | 5.63 | 5.19 | |
| Amgen Inc. | 4.72 | 3.70 | 4.46 | 4.96 | 5.36 | |
| Danaher Corp. | 6.75 | 6.09 | 6.40 | 6.36 | 5.51 | |
| Eli Lilly & Co. | 4.09 | 3.75 | 4.14 | 4.24 | 4.18 | |
| Gilead Sciences Inc. | 6.47 | 5.78 | 5.65 | 6.01 | 4.98 | |
| Johnson & Johnson | 5.98 | 5.73 | 5.88 | 6.14 | 6.08 | |
| Merck & Co. Inc. | 6.24 | 5.81 | 6.27 | 5.28 | 6.11 | |
| Pfizer Inc. | 5.55 | 5.33 | 9.24 | 7.16 | 5.38 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 2.29 | 2.31 | 2.28 | 2.66 | 2.07 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 5.23 | 5.21 | 5.53 | 4.92 | 5.61 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 6.85 | 6.31 | 6.19 | 6.66 | 7.01 | |
| 売掛金回転率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 5.26 | 4.96 | 5.76 | 5.54 | 5.34 | |
| 売掛金回転率産業 | ||||||
| 医療 | 7.97 | 7.66 | 8.22 | 8.00 | 7.88 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
売掛金回転率 = 純製品売上高 ÷ 純売掛金
= 46,778 ÷ 9,012 = 5.19
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 純製品売上高の推移
- 2020年から2024年にかけて、純製品売上高は全体的に増加傾向にある。2020年の41,321百万米ドルから2024年には46,778百万米ドルに増加しており、一定の売上拡大が見て取れる。特に、2024年には前年より約4,000百万米ドルの増加が達成されている。これにより、売上高の堅調な成長傾向が示唆される。
- 純売掛金の変動
- 純売掛金は、2020年の7,219百万米ドルから2024年の9,012百万米ドルまで増加している。これは、売上高の増加に伴う売掛金の蓄積を反映しており、売掛金の総額は増加基調にあるといえる。ただし、売掛金の絶対額の増加に伴い、売掛金回転率は2020年の5.72から2023年の4.93に減少し、その後2024年には5.19に回復している。
- 売掛金回転率の変動
- 売掛金回転率は2020年から2024年の間で全体的に減少傾向にあるが、2023年に最も低くなった後、2024年に回復している。これは売掛金回収の効率性の一時的な低下を示唆しているが、2024年には改善に向かっていることから、収益性の維持や回収効率の向上に努めている可能性がある。全体として、売上高の増加に対して回収期間が若干長くなっている状況が見て取れる。
買掛金回転率
Bristol-Myers Squibb Co.、買掛金回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 売上原価は、取得した無形固定資産の償却費を除く | 13,968) | 10,693) | 10,137) | 9,940) | 11,773) | |
| 買掛金 | 3,602) | 3,259) | 3,040) | 2,949) | 2,713) | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 買掛金回転率1 | 3.88 | 3.28 | 3.33 | 3.37 | 4.34 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 5.74 | 5.54 | 5.94 | 6.05 | 6.76 | |
| Amgen Inc. | 6.74 | 5.32 | 4.08 | 4.72 | 4.33 | |
| Danaher Corp. | 5.52 | 5.58 | 5.45 | 4.48 | 4.79 | |
| Eli Lilly & Co. | 2.61 | 2.73 | 3.43 | 4.38 | 3.41 | |
| Gilead Sciences Inc. | 7.50 | 11.81 | 6.25 | 9.36 | 5.42 | |
| Johnson & Johnson | 2.66 | 2.76 | 2.66 | 2.70 | 2.99 | |
| Merck & Co. Inc. | 3.72 | 4.11 | 4.08 | 2.96 | 3.37 | |
| Pfizer Inc. | 3.17 | 3.72 | 5.04 | 5.53 | 2.02 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 2.50 | 2.99 | 2.65 | 4.32 | 2.36 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 8.18 | 8.97 | 7.67 | 6.83 | 7.45 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 3.71 | 3.46 | 3.55 | 4.64 | 4.75 | |
| 買掛金回転率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 4.08 | 4.25 | 4.28 | 4.23 | 3.86 | |
| 買掛金回転率産業 | ||||||
| 医療 | 6.10 | 5.97 | 5.79 | 5.84 | 5.57 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
買掛金回転率 = 売上原価は、取得した無形固定資産の償却費を除く ÷ 買掛金
= 13,968 ÷ 3,602 = 3.88
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価の推移と傾向
- 売上原価は、2020年から2024年までの期間において、変動を見せている。2020年には1億1773万ドルだった売上原価は、2021年に9940万ドルへと減少し、その後2022年には10137万ドルに増加した。2023年には10693万ドルとやや増加し、2024年には13968万ドルと大幅に増加している。この推移は、一定期間に売上原価が増減を繰り返しながらも、最終年度に顕著な増加を示していることを示唆している。特に、2024年の増加は、コスト上昇や事業拡大を反映している可能性がある。これにより、企業のコスト構造や収益性に対して注意を要する状況と考えられる。
- 買掛金の動きと資金管理状況
- 買掛金は、2020年の2713百万ドルから2024年には3602百万ドルに増加している。この間、2021年には2949百万ドル、2022年には3040百万ドル、2023年には3259百万ドルと増加傾向にあることから、企業の仕入先への負債が徐々に拡大していることが読み取れる。増加のペースは緩やかであるが、一定の資金調達や支払い管理において負債負担の拡大が進行していることを示唆している。
- 買掛金回転率の変動と効率性
- 買掛金回転率は、2020年に4.34から2021年に3.37へ低下しているが、その後は2022年の3.33、2023年の3.28とほぼ横ばいで推移した後、2024年には3.88に上昇している。回転率の低下は、支払い期間の延長や資金繰りの遅延を示唆した可能性があるが、2024年の回復は、支払条件の改善や資金管理の効率化の兆候と考えられる。総じて、買掛金に関する支払い効率が一時的に低下した後、改善に向かっていることが示唆される。
運転資本回転率
Bristol-Myers Squibb Co.、運転資本回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 29,780) | 31,770) | 27,273) | 33,262) | 30,192) | |
| レス： 流動負債 | 23,774) | 22,262) | 21,890) | 21,868) | 19,080) | |
| 運転資本 | 6,006) | 9,508) | 5,383) | 11,394) | 11,112) | |
| 純製品売上高 | 46,778) | 43,778) | 44,671) | 45,055) | 41,321) | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 運転資本回転率1 | 7.79 | 4.60 | 8.30 | 3.95 | 3.72 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | |
| Amgen Inc. | 5.40 | 2.25 | 3.82 | 3.37 | 2.55 | |
| Danaher Corp. | 8.85 | 4.22 | 4.20 | 8.40 | 3.48 | |
| Eli Lilly & Co. | 10.32 | — | 31.84 | 8.33 | 4.93 | |
| Gilead Sciences Inc. | 3.99 | 5.61 | 8.42 | 8.54 | 5.30 | |
| Johnson & Johnson | 15.94 | 11.81 | — | 5.95 | 9.44 | |
| Merck & Co. Inc. | 6.19 | 9.29 | 5.16 | 7.62 | 109.83 | |
| Pfizer Inc. | 8.64 | — | 11.09 | 4.83 | 4.67 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 0.97 | 0.82 | 0.96 | 1.59 | 1.20 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 4.87 | 4.05 | 5.46 | 5.87 | 2.76 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 1.83 | 0.93 | 0.85 | 1.02 | 0.99 | |
| 運転資本回転率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 7.86 | 6.68 | 7.25 | 5.87 | 5.34 | |
| 運転資本回転率産業 | ||||||
| 医療 | 12.35 | 10.99 | 11.30 | 8.57 | 8.40 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
運転資本回転率 = 純製品売上高 ÷ 運転資本
= 46,778 ÷ 6,006 = 7.79
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 運転資本の動向
- 2020年から2022年まで、運転資本は増加傾向にあり、その後2023年に大きく減少したが、2024年には再び増加している。この変動は、流動資産や流動負債の管理状況の変化を反映している可能性がある。特に、2022年の運転資本の著しい減少は、資産や負債の最適化に向けた調整を示唆している。
- 純製品売上高の推移
- 総じて堅調な増加傾向を示しており、2020年の41321百万米ドルから2024年には46778百万米ドルへと増加している。2021年にはやや伸び悩んだものの、それ以降は増加に転じている。これにより、売上高の成長が継続している一方で、2022年の微減は一時的な要因によるものと考えられる。
- 運転資本回転率の変化
- 2020年から2022年にかけて、運転資本回転率は徐々に増加し、2022年に8.3に達したが、その後2023年に4.6へと大きく低下した。2024年には7.79と回復基調を見せている。これらの変動は、資産の効率的な運用および資本の回転効率に一時的な変動があったことを示しており、市場や内部管理の調整が影響している可能性がある。
在庫のローテーション日数
Bristol-Myers Squibb Co.、在庫のローテーションの日数計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 在庫回転率 | 5.46 | 4.02 | 4.33 | 4.74 | 5.68 | |
| 短期活動比率 (日数) | ||||||
| 在庫のローテーション日数1 | 67 | 91 | 84 | 77 | 64 | |
| ベンチマーク (日数) | ||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 90 | 73 | 75 | 65 | 79 | |
| Amgen Inc. | 199 | 411 | 281 | 231 | 231 | |
| Danaher Corp. | 88 | 96 | 91 | 88 | 85 | |
| Eli Lilly & Co. | 329 | 298 | 237 | 194 | 265 | |
| Gilead Sciences Inc. | 100 | 100 | 97 | 89 | 134 | |
| Johnson & Johnson | 165 | 154 | 147 | 127 | 120 | |
| Merck & Co. Inc. | 147 | 144 | 124 | 159 | 149 | |
| Pfizer Inc. | 222 | 149 | 95 | 107 | 338 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 572 | 519 | 562 | 292 | 625 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 72 | 72 | 79 | 94 | 91 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 287 | 214 | 156 | 143 | 139 | |
| 在庫のローテーション日数セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 149 | 143 | 119 | 117 | 139 | |
| 在庫のローテーション日数産業 | ||||||
| 医療 | 48 | 50 | 46 | 46 | 52 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ 5.46 = 67
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫回転率の推移
- 2020年から2023年までの期間では在庫回転率は徐々に低下する傾向を示しており、2020年の5.68から2023年には4.02へと減少しています。これは、在庫の効率的な回転が一時的に悪化していたことを示唆しています。一方、2024年には再び上昇し、5.46に回復しており、在庫管理の改善や販売活動の活発化が伺えます。
- 在庫のローテーション日数の推移
- 在庫のローテーション日数は2020年の64日から2023年には91日へ増加し、在庫保持期間が長くなっていることがわかります。ただし、2024年には再び67日に短縮されており、在庫回転効率の改善が示されています。この変動は、販売戦略や供給チェーンの最適化の影響による可能性があります。
売掛金のローテーション日数
Bristol-Myers Squibb Co.、売掛金のローテーション日数計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 売掛金回転率 | 5.19 | 4.93 | 5.48 | 5.65 | 5.72 | |
| 短期活動比率 (日数) | ||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | 70 | 74 | 67 | 65 | 64 | |
| ベンチマーク (日数) | ||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 71 | 75 | 71 | 65 | 70 | |
| Amgen Inc. | 77 | 99 | 82 | 74 | 68 | |
| Danaher Corp. | 54 | 60 | 57 | 57 | 66 | |
| Eli Lilly & Co. | 89 | 97 | 88 | 86 | 87 | |
| Gilead Sciences Inc. | 56 | 63 | 65 | 61 | 73 | |
| Johnson & Johnson | 61 | 64 | 62 | 59 | 60 | |
| Merck & Co. Inc. | 58 | 63 | 58 | 69 | 60 | |
| Pfizer Inc. | 66 | 69 | 40 | 51 | 68 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 160 | 158 | 160 | 137 | 177 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 70 | 70 | 66 | 74 | 65 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 53 | 58 | 59 | 55 | 52 | |
| 売掛金のローテーション日数セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 69 | 74 | 63 | 66 | 68 | |
| 売掛金のローテーション日数産業 | ||||||
| 医療 | 46 | 48 | 44 | 46 | 46 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ 5.19 = 70
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- 売掛金回転率の動向
- 売掛金回転率は、2020年から2023年まで徐々に低下しており、2020年の5.72から2023年の4.93へ減少しています。2024年には一部回復し、5.19となっていることから、売掛金の回収効率は若干改善した兆しを見せているものの、依然として過去平均より低下傾向にあります。これにより、売掛金の回収期間は長くなったと考えられ、資金循環の効率性に一定の影響を及ぼしている可能性があります。
- 売掛金のローテーション日数の変化
- 売掛金のローテーション日数は、2020年の64日から2023年には74日に増加しています。2024年には若干短縮されて70日となっています。この延長は、売掛金の回収遅延や資金回収の効率低下を示唆しており、資金繰りの観点から注意を要します。ただし、2024年の改善は一定の回復を示しており、回収期間の短縮を通じて資金効率の改善が期待される局面とも考えられます。
運転サイクル
Bristol-Myers Squibb Co.、運転サイクル計算、ベンチマークとの比較
日数
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 在庫のローテーション日数 | 67 | 91 | 84 | 77 | 64 | |
| 売掛金のローテーション日数 | 70 | 74 | 67 | 65 | 64 | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 運転サイクル1 | 137 | 165 | 151 | 142 | 128 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 161 | 148 | 146 | 130 | 149 | |
| Amgen Inc. | 276 | 510 | 363 | 305 | 299 | |
| Danaher Corp. | 142 | 156 | 148 | 145 | 151 | |
| Eli Lilly & Co. | 418 | 395 | 325 | 280 | 352 | |
| Gilead Sciences Inc. | 156 | 163 | 162 | 150 | 207 | |
| Johnson & Johnson | 226 | 218 | 209 | 186 | 180 | |
| Merck & Co. Inc. | 205 | 207 | 182 | 228 | 209 | |
| Pfizer Inc. | 288 | 218 | 135 | 158 | 406 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 732 | 677 | 722 | 429 | 802 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 142 | 142 | 145 | 168 | 156 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 340 | 272 | 215 | 198 | 191 | |
| 運転サイクルセクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 218 | 217 | 182 | 183 | 207 | |
| 運転サイクル産業 | ||||||
| 医療 | 94 | 98 | 90 | 92 | 98 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= 67 + 70 = 137
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- 在庫のローテーション日数の推移
- 2020年から2023年にかけて在庫のローテーション日数は継続的に増加しており、2022年には84日となった。その後、2024年には67日に減少し、短期的な改善が見られる。これは、在庫管理の効率化や販売動向の変化により、在庫の回転が速まった可能性を示唆している。
- 売掛金のローテーション日数の動向
- 売掛金のローテーション日数は2020年から2023年にかけてやや上昇傾向を示し、2023年には74日に達した。その後、2024年には70日に改善され、回収期間の短縮が見られる。これにより、顧客からの売掛金回収の効率化または信用管理の向上が示唆される。
- 運転サイクルの変化
- 運転サイクルは2020年から2023年にかけて連続して増加し、2023年には165日となったが、その後2024年には137日に短縮された。この傾向は、運転資金の効率化やサプライチェーンの最適化を反映している可能性がある。運転サイクルの短縮により、運転資金の効率的な運用が期待できる。
- 総合的な考察
- これらのデータから、当期間を通じて在庫回転および売掛金回収期間の改善が一部見られることから、資金繰りの効率化に向けた取り組みが進んでいる可能性が示唆される。一方で、2020年から2023年にかけて運転サイクルが長期化していたことについては、在庫・売掛金の増加やそれに伴う運転資金の負担拡大の兆候とも解釈でき、引き続き効率化の努力が求められる。
買掛金のローテーション日数
Bristol-Myers Squibb Co.、買掛金のローテーション日数計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 買掛金回転率 | 3.88 | 3.28 | 3.33 | 3.37 | 4.34 | |
| 短期活動比率 (日数) | ||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | 94 | 111 | 109 | 108 | 84 | |
| ベンチマーク (日数) | ||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 64 | 66 | 61 | 60 | 54 | |
| Amgen Inc. | 54 | 69 | 90 | 77 | 84 | |
| Danaher Corp. | 66 | 65 | 67 | 82 | 76 | |
| Eli Lilly & Co. | 140 | 134 | 106 | 83 | 107 | |
| Gilead Sciences Inc. | 49 | 31 | 58 | 39 | 67 | |
| Johnson & Johnson | 137 | 132 | 137 | 135 | 122 | |
| Merck & Co. Inc. | 98 | 89 | 89 | 123 | 108 | |
| Pfizer Inc. | 115 | 98 | 72 | 66 | 181 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 146 | 122 | 138 | 84 | 155 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 45 | 41 | 48 | 53 | 49 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 98 | 106 | 103 | 79 | 77 | |
| 買掛金のローテーション日数セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 90 | 86 | 85 | 86 | 95 | |
| 買掛金のローテーション日数産業 | ||||||
| 医療 | 60 | 61 | 63 | 63 | 66 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ 3.88 = 94
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- 買掛金回転率の推移
- 2020年から2024年までの期間において、買掛金回転率は一時的な低下と上昇を示している。具体的には、2020年の4.34から2021年に3.37へ減少し、その後2022年と2023年にはほぼ横ばいで推移したが、2024年には再び増加して3.88となった。この動きは、買掛金の管理効率に変動があったことを示唆しているが、最終的には2024年にかけて効率が改善した可能性がある。
- 買掛金のローテーション日数の推移
- 買掛金のローテーション日数は、2020年の84日から2021年と2022年にかけて約同じ水準（108日～109日）へ上昇し、その後2023年に111日に達している。これは、買掛金の支払期間が延びていることを示している。一方で、2024年には94日に短縮されており、支払期間の短縮が進んだことを示している。この変動は、取引条件や支払管理方針の調整、または供給先との交渉による影響が考えられる。
キャッシュコンバージョンサイクル
Bristol-Myers Squibb Co.、現金換算サイクル計算、ベンチマークとの比較
日数
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 在庫のローテーション日数 | 67 | 91 | 84 | 77 | 64 | |
| 売掛金のローテーション日数 | 70 | 74 | 67 | 65 | 64 | |
| 買掛金のローテーション日数 | 94 | 111 | 109 | 108 | 84 | |
| 短期活動比率 | ||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | 43 | 54 | 42 | 34 | 44 | |
| ベンチマーク | ||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 97 | 82 | 85 | 70 | 95 | |
| Amgen Inc. | 222 | 441 | 273 | 228 | 215 | |
| Danaher Corp. | 76 | 91 | 81 | 63 | 75 | |
| Eli Lilly & Co. | 278 | 261 | 219 | 197 | 245 | |
| Gilead Sciences Inc. | 107 | 132 | 104 | 111 | 140 | |
| Johnson & Johnson | 89 | 86 | 72 | 51 | 58 | |
| Merck & Co. Inc. | 107 | 118 | 93 | 105 | 101 | |
| Pfizer Inc. | 173 | 120 | 63 | 92 | 225 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 586 | 555 | 584 | 345 | 647 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 97 | 101 | 97 | 115 | 107 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 242 | 166 | 112 | 119 | 114 | |
| キャッシュコンバージョンサイクルセクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 128 | 131 | 97 | 97 | 112 | |
| キャッシュコンバージョンサイクル産業 | ||||||
| 医療 | 34 | 37 | 27 | 29 | 32 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= 67 + 70 – 94 = 43
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- 2020年から2022年にかけて、在庫のローテーション日数は徐々に増加しており、2022年には84日に達した。その後、2023年には91日に増加したが、2024年には再び短縮されて67日に改善している。この傾向は、在庫管理の効率化や在庫回転の促進を示唆している可能性がある。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金のローテーション日数は、2020年から2022年にかけてわずかに増加し、2022年の67日から2023年には74日に達した。その後、2024年には70日に短縮されており、売上債権の回収効率が2019年度に比べて改善傾向にあることが示唆される。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金のローテーション日数は、2020年から2022年にかけて継続的に増加し、2022年には109日となった。その後、2023年には111日にやや伸びたが、2024年には94日に短縮されている。このことは、支払管理の見直しや、仕入先との支払条件の改善を反映している可能性がある。
- キャッシュコンバージャイクル
- キャッシュコンバージョンサイクルは、2020年の44日から2021年に34日に短縮し、その後2022年に一時的に42日に増加したものの、2023年には54日に再び伸びたのち、2024年に43日へと改善している。全体として、数年を通じて循環期間は変動したものの、2024年には最も短く、資金の回収効率が改善していることを示している。