Builders FirstSource Inc. (NYSE:BLDR)

固定資産の構成要素を分析すると、2018年から2022年にかけて、機械設備への投資が最も顕著に増加していることが示唆されます。機械設備の数値は、2018年の403,765千米ドルから2022年には1,084,467千米ドルへと増加しています。この傾向は、生産能力の拡大や技術革新への投資を示唆している可能性があります。

建物と改善についても、2018年の358,411千米ドルから2022年には605,042千米ドルへと一貫して増加しています。この増加は、事業規模の拡大や施設の改善を示唆していると考えられます。

土地と改善は、2018年から2020年まで比較的安定していますが、2021年以降は増加傾向にあります。2022年には343,230千米ドルに達しており、土地の取得や既存の土地の改良が行われた可能性が考えられます。

家具、什器、情報技術への投資も、2018年の78,910千米ドルから2022年には158,541千米ドルへと増加しています。これは、業務効率の向上やデジタル化への取り組みを反映している可能性があります。

建設中の資産は、2018年から2019年にかけて増加しましたが、2020年には減少しました。その後、2021年と2022年には大幅に増加しており、新たなプロジェクトの進行状況を示唆しています。2022年には206,129千米ドルに達しています。

使用権資産のファイナンスリースは、2019年に37,153千米ドルで初めて記録され、2020年には43,256千米ドルに増加しましたが、その後は減少傾向にあります。2022年には7,968千米ドルとなっています。これは、リース契約の変更や終了を示唆している可能性があります。

有形固定資産の総計は、2018年の1,060,200千米ドルから2022年には2,405,377千米ドルへと大幅に増加しています。これは、上記の各構成要素の増加が組み合わさった結果です。

減価償却累計額は、2018年の-390,125千米ドルから2022年には-837,746千米ドルへと増加しています。これは、固定資産の利用に伴う価値の減少を反映しています。

有形固定資産、プラントおよび設備、ネットは、2018年の670,075千米ドルから2022年には1,567,631千米ドルへと増加しています。これは、減価償却累計額を考慮した後の固定資産の純額であり、企業の資産価値の増加を示しています。

分析期間において、平均年齢比は変動を示しています。2018年の45.26%から2019年には46.16%に増加し、2020年には49.11%とピークに達しました。その後、2021年には38.88%に大幅に減少し、2022年には40.62%と若干の上昇が見られます。この変動は、資産構成の変化や、新規資産の導入、あるいは既存資産の除却などが影響している可能性があります。

推定総耐用期間

推定総耐用期間は、2018年から2020年まで12年間と一定でしたが、2021年には9年間に短縮されました。2022年には再び11年間に回復しています。この変動は、技術革新や業界の変化により、資産の陳腐化が加速している可能性を示唆しています。また、会計方針の変更も影響している可能性があります。

推定年齢、購入からの経過時間

購入からの経過時間は、2018年から2020年まで5年間と一定でしたが、2021年には4年間に短縮され、2022年も4年間と維持されています。これは、比較的新しい資産の導入が進んでいるか、あるいは既存資産の利用頻度が高まっていることを示唆しています。

推定余寿命

推定余寿命は、分析期間を通じて一貫して6年間と一定です。これは、資産の減価償却方法や、資産の維持管理が適切に行われていることを示唆しています。ただし、推定総耐用期間の変動と合わせて考えると、資産の更新サイクルが変化している可能性も考慮する必要があります。

全体として、これらの指標は、資産のライフサイクル管理において、継続的な監視と調整が必要であることを示唆しています。特に、推定総耐用期間の変動は、将来の投資計画や減価償却費に影響を与える可能性があるため、注意が必要です。

減価償却累計額は、2018年から2022年まで一貫して増加傾向にあります。2018年の390,125千米ドルから2022年には837,746千米ドルへと、5年間で約2.15倍に増加しています。この増加は、有形固定資産の利用と、それに伴う減価償却費の発生を示唆しています。

有形固定資産の総額も、同様に2018年から2022年まで増加しています。2018年の1,060,200千米ドルから2022年には2,405,377千米ドルへと、5年間で約2.27倍に増加しています。この増加は、事業拡大や設備投資によるものでしょう。特に2020年から2021年にかけての増加幅が大きく、積極的な投資が行われた可能性が考えられます。

土地と改善の額も、2018年から2022年まで増加傾向にあります。2018年の198,304千米ドルから2022年には343,230千米ドルへと、5年間で約1.73倍に増加しています。土地の取得や既存施設の改善投資が継続的に行われていると考えられます。

平均年齢比は、2018年の45.26%から2020年には49.11%まで上昇した後、2021年には38.88%に低下し、2022年には40.62%となっています。2020年までの上昇は、既存資産の老朽化を示唆する可能性があります。2021年の大幅な低下は、新しい資産の導入による平均年齢の引き下げを示唆しています。2022年の若干の上昇は、その後の資産構成の変化によるものと考えられます。

減価償却累計額

一貫して増加しており、資産の利用と減価償却の進行を示しています。

有形固定資産、総計

大幅な増加傾向にあり、事業拡大や設備投資を示唆しています。

土地と改善

着実に増加しており、土地取得や施設改善投資が継続されていると考えられます。

平均年齢比

変動しており、資産の更新や新規投資による影響を受けていると考えられます。

有形固定資産、総計は、2018年から2022年にかけて一貫して増加傾向にあります。2018年の1060200千米ドルから、2022年には2405377千米ドルへと、期間全体で127.4%の増加を示しています。特に、2020年から2021年にかけての増加幅が大きく、2021年には前年比62.8%増の2057217千米ドルを記録しました。2021年から2022年の増加率は比較的緩やかで、16.9%増の2405377千米ドルとなっています。

土地と改善

土地と改善の額も、2018年から2022年にかけて増加しています。2018年の198304千米ドルから、2022年には343230千米ドルへと、73.2%の増加を示しています。増加のペースは比較的安定しており、年間の増加率は概ね10%から20%の間で推移しています。

減価償却費は、2018年の74400千米ドルから2022年の194600千米ドルへと、大幅に増加しています。これは、有形固定資産、総計の増加と相関関係にあると考えられます。2020年から2021年にかけての増加幅が特に大きく、前年比100.4%増の189300千米ドルを記録しました。2021年から2022年の増加率は2.8%増の194600千米ドルと、鈍化しています。

推定総耐用期間

推定総耐用期間は、2018年から2020年まで12年、2021年に9年と短縮された後、2022年には再び11年に戻っています。耐用期間の短縮は、減価償却費の増加に影響を与えた可能性があります。2021年の耐用期間の短縮は、減価償却費の急増と一致しています。

全体として、有形固定資産への投資が活発に行われており、それに伴い減価償却費が増加していることが示唆されます。推定総耐用期間の変動は、減価償却費の計算に影響を与え、財務諸表に影響を及ぼしている可能性があります。

減価償却累計額は、2018年から2022年にかけて一貫して増加しています。2018年の390,125千米ドルから、2022年には837,746千米ドルへと、5年間で約2.15倍に増加しています。この増加率は、2020年から2021年にかけて特に顕著であり、この期間で約28.7%の増加を示しています。

減価償却費も同様に、2018年から2022年にかけて増加傾向にあります。2018年の74,400千米ドルから、2022年には194,600千米ドルへと増加しています。この増加は、2021年にかけて加速しており、2020年から2021年の間に約100%増加しています。2021年から2022年の増加率は鈍化していますが、依然として約2.7%の増加を示しています。

減価償却累計額の増加

資産の経年劣化に伴う減価償却の累積的な影響を示しており、設備投資の規模や、既存資産の利用期間の長期化を示唆する可能性があります。

減価償却費の増加

新規に取得した資産の増加、または既存資産の減価償却方法の変更が考えられます。特に2020年から2021年にかけての急増は、大規模な設備投資や、減価償却期間の見直しを示唆する可能性があります。

推定年齢、購入からの経過時間は、2018年から2019年まで5年で安定していましたが、2020年には6年に増加しました。その後、2021年と2022年には4年に戻っています。この変動は、資産の入れ替えサイクル、または資産の取得時期のばらつきを示している可能性があります。2021年以降の4年という値は、比較的新しい資産が導入されていることを示唆しているかもしれません。

減価償却累計額と減価償却費の増加傾向は、全体として資産の利用状況が活発であり、継続的な投資が行われていることを示唆しています。ただし、減価償却費の急増は、将来の収益性への影響を考慮し、詳細な分析が必要となる可能性があります。

有形固定資産、プラントおよび設備（ネット）は、2018年から2022年にかけて一貫して増加傾向にあります。2018年の670,075千米ドルから、2022年には1,567,631千米ドルへと、この期間で約2.3倍に増加しています。特に2020年から2021年にかけての増加幅が大きく、1385,441千米ドルへと急増しています。

土地と改善も、2018年から2022年にかけて増加傾向を示しています。2018年の198,304千米ドルから、2022年には343,230千米ドルへと、約1.7倍に増加しています。増加のペースは、有形固定資産、プラントおよび設備（ネット）と比較すると緩やかです。

減価償却費は、2018年の74,400千米ドルから2022年の194,600千米ドルへと増加しています。この増加は、有形固定資産、プラントおよび設備（ネット）の増加と相関関係にあると考えられます。減価償却費の増加率は、有形固定資産、プラントおよび設備（ネット）の増加率に比例しているわけではありませんが、全体的な傾向としては一致しています。

推定余寿命は、2018年から2022年まで一貫して6年と一定です。これは、資産の減価償却方法が一貫して適用されていることを示唆しています。推定余寿命が変化していないことは、資産の陳腐化や技術革新による価値の低下が顕著ではないことを示している可能性があります。

全体的な傾向

有形固定資産への投資が継続的に行われていることが示唆されます。特に2020年から2021年にかけて、大規模な投資が行われた可能性があります。減価償却費の増加は、これらの投資が会計処理上、費用として認識されていることを示しています。

注目すべき点

有形固定資産、プラントおよび設備（ネット）の増加幅が、土地と改善の増加幅を上回っていることは、既存の設備への投資や、新たな設備の導入に重点が置かれていることを示唆している可能性があります。