貸借対照表:負債と株主資本
四半期データ

貸借対照表は、債権者、投資家、アナリストに、会社のリソース(資産)とその資本源(資本および負債)に関する情報を提供します。通常、企業の資産の将来の収益能力に関する情報や、売掛金や棚卸資産から生じる可能性のあるキャッシュフローの指標も提供します。

負債は、過去の出来事から生じる会社の義務を表し、その決済は企業からの経済的利益の流出をもたらすと予想されています。

CVS Health Corp.、連結貸借対照表:負債および自己資本(四半期データ)

百万米ドル

	2025/03/31	2024/12/31	2024/09/30	2024/06/30	2024/03/31	2023/12/31	2023/09/30	2023/06/30	2023/03/31	2022/12/31	2022/09/30	2022/06/30	2022/03/31	2021/12/31	2021/09/30	2021/06/30	2021/03/31	2020/12/31	2020/09/30	2020/06/30	2020/03/31
買掛金	16,534)	15,892)	15,713)	14,416)	13,717)	14,897)	14,874)	13,367)	12,527)	14,838)	13,925)	13,238)	12,738)	12,544)	12,696)	11,052)	10,804)	11,138)	11,677)	9,919)	10,223)
薬局の請求と割引の支払い	25,797)	24,166)	23,917)	24,188)	22,289)	22,874)	21,497)	20,417)	20,047)	19,423)	19,161)	18,393)	18,572)	17,330)	17,895)	17,225)	16,282)	15,795)	15,722)	15,541)	15,449)
医療費の支払い	15,112)	15,064)	15,237)	13,885)	14,368)	12,049)	12,550)	11,998)	10,895)	10,406)	10,351)	10,400)	10,260)	8,808)	8,877)	8,414)	8,272)	7,936)	7,593)	7,362)	7,585)
未払費用およびその他の流動負債	22,369)	20,810)	21,087)	22,214)	23,431)	23,515)	24,011)	24,242)	22,941)	20,245)	21,065)	19,356)	20,757)	21,971)	20,584)	19,394)	18,752)	18,513)	18,293)	19,270)	16,684)
その他の保険債務	1,570)	1,183)	1,051)	1,041)	1,158)	1,141)	4,748)	4,866)	4,974)	1,140)	4,561)	1,197)	1,387)	1,303)	1,287)	1,375)	1,534)	1,557)	1,527)	1,644)	1,774)
オペレーティング・リース負債の現在の部分	1,909)	1,751)	1,912)	1,911)	1,906)	1,741)	1,741)	1,706)	1,679)	1,678)	1,687)	1,854)	1,849)	1,646)	1,809)	1,791)	1,786)	1,638)	1,789)	1,766)	1,762)
短期借入金	1,259)	2,119)	800)	—)	2,719)	200)	—)	1,000)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	252)	—)	—)	—)	255)
長期借入金の当座預金残高	4,411)	3,624)	4,910)	3,731)	3,731)	2,772)	2,132)	1,402)	1,778)	1,778)	1,363)	4,019)	4,217)	4,205)	1,561)	60)	2,422)	5,440)	5,443)	8,192)	5,828)
売却用保有負債	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	208)	213)	228)	296)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
流動負債	88,961)	84,609)	84,627)	81,386)	83,319)	79,189)	81,553)	79,206)	75,054)	69,736)	72,409)	68,457)	69,780)	67,807)	64,709)	59,311)	60,104)	62,017)	62,044)	63,694)	59,560)
長期オペレーティング・リース負債(当期部分を除く)	14,594)	14,899)	15,258)	15,537)	15,742)	16,034)	16,441)	16,609)	16,571)	16,800)	17,174)	17,502)	17,786)	18,177)	18,456)	18,509)	18,587)	18,757)	18,489)	18,612)	18,739)
長期借入金(当期部分を除く)	59,040)	60,527)	59,824)	62,643)	57,694)	58,638)	59,782)	61,419)	56,450)	50,476)	50,848)	50,797)	52,063)	51,971)	56,832)	59,294)	59,270)	59,207)	61,552)	63,481)	65,735)
繰延法人税	3,664)	3,806)	3,632)	4,052)	4,184)	4,311)	4,250)	4,588)	4,095)	3,880)	3,508)	5,450)	5,829)	6,270)	6,329)	6,557)	6,610)	6,794)	7,253)	7,136)	7,121)
個別の勘定負債	1,924)	3,311)	3,334)	3,187)	3,271)	3,250)	3,200)	3,267)	3,231)	3,228)	3,318)	4,140)	4,670)	5,087)	5,086)	4,880)	4,692)	4,881)	4,793)	4,639)	4,555)
その他の長期保険債務	4,873)	4,902)	5,162)	5,039)	5,178)	5,459)	5,333)	5,659)	5,678)	6,108)	6,175)	6,287)	6,363)	6,402)	6,551)	6,734)	6,870)	7,007)	7,135)	7,270)	7,338)
その他の長期負債	5,419)	5,431)	5,484)	5,526)	6,205)	6,211)	6,237)	6,321)	6,671)	6,732)	6,769)	2,140)	2,242)	1,904)	2,310)	2,314)	2,309)	2,351)	2,520)	2,308)	2,117)
長期負債	89,514)	92,876)	92,694)	95,984)	92,274)	93,903)	95,243)	97,863)	92,696)	87,224)	87,792)	86,316)	88,953)	89,811)	95,564)	98,288)	98,338)	98,997)	101,742)	103,446)	105,605)
総負債	178,475)	177,485)	177,321)	177,370)	175,593)	173,092)	176,796)	177,069)	167,750)	156,960)	160,201)	154,773)	158,733)	157,618)	160,273)	157,599)	158,442)	161,014)	163,786)	167,140)	165,165)
優先株、額面0.01ドル。発行済みまたは未処理なし	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
普通株式、額面0.01ドル、資本剰余金	49,837)	49,661)	49,510)	49,371)	49,209)	48,992)	48,829)	48,649)	48,306)	48,193)	48,047)	47,874)	47,677)	47,377)	47,133)	46,995)	46,727)	46,513)	46,388)	46,276)	46,180)
財務省在庫、コスト	(36,735)	(36,818)	(36,813)	(36,919)	(36,773)	(33,838)	(33,831)	(33,933)	(33,802)	(31,858)	(30,326)	(30,412)	(30,145)	(28,173)	(28,166)	(28,252)	(28,102)	(28,178)	(28,164)	(28,235)	(28,182)
剰余金	63,768)	62,837)	62,038)	62,797)	61,873)	61,604)	60,343)	58,868)	57,753)	56,145)	54,571)	58,710)	56,488)	54,906)	54,264)	53,331)	51,203)	49,640)	49,328)	48,768)	46,455)
その他の包括利益累計額(損失)	59)	(120)	209)	(319)	(341)	(297)	(1,004)	(858)	(875)	(1,465)	(1,609)	(988)	(190)	965)	1,077)	1,170)	1,022)	1,414)	1,255)	1,213)	687)
CVS Healthの株主資本合計	76,929)	75,560)	74,944)	74,930)	73,968)	76,461)	74,337)	72,726)	71,382)	71,015)	70,683)	75,184)	73,830)	75,075)	74,308)	73,244)	70,850)	69,389)	68,807)	68,022)	65,140)
非支配持分法	181)	170)	162)	181)	182)	175)	173)	276)	198)	300)	328)	322)	310)	306)	310)	321)	314)	312)	305)	333)	334)
株主資本総額	77,110)	75,730)	75,106)	75,111)	74,150)	76,636)	74,510)	73,002)	71,580)	71,315)	71,011)	75,506)	74,140)	75,381)	74,618)	73,565)	71,164)	69,701)	69,112)	68,355)	65,474)
総負債と株主資本	255,585)	253,215)	252,427)	252,481)	249,743)	249,728)	251,306)	250,071)	239,330)	228,275)	231,212)	230,279)	232,873)	232,999)	234,891)	231,164)	229,606)	230,715)	232,898)	235,495)	230,639)

売掛金の推移: 売掛金は、2020年3月期から2024年9月期にかけて増加する傾向を示している。特に2022年12月期から2023年3月期にかけて大きな増加が見られ、その後も継続的に増加している。これは、売上高の伸びや未回収の売掛金の増加を示唆している可能性がある。
薬局の請求と割引の支払いの傾向: この項目も全期間を通じて増加している。特に2022年3月期から2024年9月期にかけて急増しており、薬局に関わる請求額や割引に関連した負債が拡大していることが示される。これは薬局事業の拡大や割引戦略の変化を反映していると考えられる。
医療費の支払いの変化: 医療費の支払いに関しては、2020年3月期では比較的安定していたが、2021年12月期以降から一段と増加し、2024年9月期にピークを迎えている。特に2022年12月期以降の増加は顕著であり、医療コストの増加または提供される医療サービスの増加を示唆している。
流動負債の動向: 流動負債は、全期間を通じて増加傾向にあり、2024年9月期には最大値を記録している。これは短期的な支払義務の拡大を示し、短期資金繰りの負担の増大を意味する可能性がある。
長期負債の推移と負債構造の変化: 長期負債は全般的に減少傾向にあり、特に2022年以降に大きく縮小している。これは、負債圧縮のための借入返済や資本調達の見直しを反映していると考えられる。一方、長期借入金には2022年10月期以降に増加の兆しも見られるが、全体としては縮小傾向にある。
負債と株主資本の構成: 総負債は、2020年から2024年にかけて増加しているが、その増加率は比較的緩やかである。一方、株主資本は継続的に増加を続けており、資本の強化や内部留保の拡大を示している。これにより、財務の安定性向上と資本構成の健全化が進んでいることが推測される。
その他の主要な指標: 剰余金は増加を続けており、財務の積極的な内部資源の蓄積を示す。一方、コスト関連のマイナス項目（財務省在庫コスト）は引き続き高水準で推移し、経済環境や運用コストの影響を受けていると考えられる。包括利益も変動が激しいが、長期的には増加傾向にあり、株主価値の向上につながる動きが見られる。

CVS Health Corp. (NYSE:CVS)

貸借対照表:負債と株主資本 四半期データ

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