自己資本利益率 (ROC)
自己資本利益率は、事業資産に対する税引後利益率です。投下資本利益率は、金利や会社の負債や資本構造の変化の影響を受けません。ビジネスの生産性パフォーマンスを測定します。
投下資本利益率 (ROIC)
CVS Health Corp., ROIC計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 税引後営業利益 (NOPAT)1 | 5,319) | 9,523) | 3,871) | 9,170) | 9,067) | |
| 投下資本2 | 131,642) | 134,694) | 123,703) | 130,882) | 136,669) | |
| パフォーマンス比 | ||||||
| ROIC3 | 4.04% | 7.07% | 3.13% | 7.01% | 6.63% | |
| ベンチマーク | ||||||
| ROIC競合 他社4 | ||||||
| Abbott Laboratories | 9.32% | 8.87% | 10.96% | 11.30% | 8.01% | |
| Cigna Group | 5.96% | 5.63% | 8.53% | 6.88% | 9.84% | |
| Elevance Health Inc. | 8.97% | 9.21% | 10.24% | 11.26% | 8.37% | |
| Intuitive Surgical Inc. | 28.75% | 22.30% | 22.01% | 37.63% | 25.62% | |
| Medtronic PLC | 5.44% | 5.89% | 7.02% | 5.59% | 6.20% | |
| UnitedHealth Group Inc. | 9.54% | 14.59% | 13.68% | 13.51% | 13.84% | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 NOPAT. 詳しく見る »
2 投下資本. 詳しく見る »
3 2024 計算
ROIC = 100 × NOPAT ÷ 投下資本
= 100 × 5,319 ÷ 131,642 = 4.04%
4 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
| パフォーマンス比 | 形容 | 会社概要 |
|---|---|---|
| ROIC | 事業で獲得した定期的な税引き後キャッシュ・オン・キャッシュ利回りの尺度。 | 投下資本利益率は CVS Health Corp. 2022年から2023年にかけて改善しましたが、2023年から2024年にかけてわずかに悪化し、2022年の水準には達しませんでした。 |
ROICの分解
CVS Health Corp.、ROICの分解
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
2024年の投下資本利益率(ROIC)が低下する主な理由は、営業利益率(OPM)で測定される収益性の低下です。
営業利益率 (OPM)
CVS Health Corp., OPM計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 税引後営業利益 (NOPAT)1 | 5,319) | 9,523) | 3,871) | 9,170) | 9,067) | |
| もっとその： 現金営業税2 | 2,464) | 3,965) | 4,013) | 3,407) | 3,769) | |
| 税引前営業利益 (NOPBT) | 7,783) | 13,488) | 7,884) | 12,577) | 12,836) | |
| 顧客からの収益 | 370,656) | 356,623) | 321,629) | 290,912) | 267,908) | |
| 収益率 | ||||||
| OPM3 | 2.10% | 3.78% | 2.45% | 4.32% | 4.79% | |
| ベンチマーク | ||||||
| OPM競合 他社4 | ||||||
| Abbott Laboratories | 17.23% | 16.84% | 20.24% | 20.37% | 16.05% | |
| Cigna Group | 2.75% | 3.57% | 5.39% | 4.69% | 7.72% | |
| Elevance Health Inc. | 5.46% | 5.32% | 5.64% | 6.58% | 5.88% | |
| Intuitive Surgical Inc. | 32.39% | 28.14% | 26.19% | 33.56% | 28.14% | |
| Medtronic PLC | 17.14% | 19.63% | 19.15% | 16.48% | 17.88% | |
| UnitedHealth Group Inc. | 6.31% | 9.14% | 9.13% | 8.33% | 9.15% | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 NOPAT. 詳しく見る »
2 現金営業税. 詳しく見る »
3 2024 計算
OPM = 100 × NOPBT ÷ 顧客からの収益
= 100 × 7,783 ÷ 370,656 = 2.10%
4 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
| 収益率 | 形容 | 会社概要 |
|---|---|---|
| OPM | 営業利益率(OPM)は、売上高に対する税引前経済利益(NOPBT)の比率です。 | 営業利益率は、2022年から2023年にかけて CVS Health Corp. 改善しましたが、2023年から2024年にかけて大きく悪化しました。 |
資本回転率 (TO)
CVS Health Corp., TO計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 顧客からの収益 | 370,656) | 356,623) | 321,629) | 290,912) | 267,908) | |
| 投下資本1 | 131,642) | 134,694) | 123,703) | 130,882) | 136,669) | |
| 効率比 | ||||||
| TO2 | 2.82 | 2.65 | 2.60 | 2.22 | 1.96 | |
| ベンチマーク | ||||||
| TO競合 他社3 | ||||||
| Abbott Laboratories | 0.70 | 0.67 | 0.71 | 0.69 | 0.57 | |
| Cigna Group | 3.02 | 2.26 | 2.09 | 1.90 | 1.70 | |
| Elevance Health Inc. | 2.24 | 2.44 | 2.33 | 2.14 | 2.13 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 1.07 | 1.00 | 1.16 | 1.27 | 0.98 | |
| Medtronic PLC | 0.47 | 0.44 | 0.46 | 0.42 | 0.41 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 1.99 | 2.01 | 1.95 | 2.04 | 1.96 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 投下資本. 詳しく見る »
2 2024 計算
TO = 顧客からの収益 ÷ 投下資本
= 370,656 ÷ 131,642 = 2.82
3 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
| 効率比 | 形容 | 会社概要 |
|---|---|---|
| TO | 資本回転率(TO)は、投下資本に対する売上高の比率です。資本回転率は、運転資本管理の効率性と純固定資産の関数です。 | 資本の回転率は、2022年から2023年、2023年から2024年にかけて CVS Health Corp. が改善しました。 |
実効現金税率 (CTR)
CVS Health Corp., CTR計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 税引後営業利益 (NOPAT)1 | 5,319) | 9,523) | 3,871) | 9,170) | 9,067) | |
| もっとその： 現金営業税2 | 2,464) | 3,965) | 4,013) | 3,407) | 3,769) | |
| 税引前営業利益 (NOPBT) | 7,783) | 13,488) | 7,884) | 12,577) | 12,836) | |
| 税率 | ||||||
| CTR3 | 31.66% | 29.40% | 50.90% | 27.09% | 29.36% | |
| ベンチマーク | ||||||
| CTR競合 他社3 | ||||||
| Abbott Laboratories | 22.50% | 21.67% | 23.97% | 20.05% | 12.92% | |
| Cigna Group | 28.08% | 30.27% | 24.44% | 23.01% | 24.93% | |
| Elevance Health Inc. | 26.66% | 29.13% | 22.01% | 20.22% | 33.27% | |
| Intuitive Surgical Inc. | 17.42% | 20.94% | 27.40% | 11.76% | 6.67% | |
| Medtronic PLC | 32.75% | 32.28% | 19.53% | 18.59% | 14.72% | |
| UnitedHealth Group Inc. | 24.04% | 20.64% | 23.25% | 20.32% | 22.88% | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 NOPAT. 詳しく見る »
2 現金営業税. 詳しく見る »
3 2024 計算
CTR = 100 × 現金営業税 ÷ NOPBT
= 100 × 2,464 ÷ 7,783 = 31.66%
4 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
| 税率 | 形容 | 会社概要 |
|---|---|---|
| CTR | 営業利益に対する実効現金税率。 | CVS Health Corp.の実効現金税率は2022年から2023年にかけて減少しましたが、その後2023年から2024年にかけてわずかに増加しました。 |