長期活動比の分析
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
長期活動比(サマリー)
CVS Health Corp.、長期活動比
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 固定資産回転率の動向
- 2020年から2024年にかけて、固定資産回転率は継続的に改善しており、2024年には28.53に達している。特に、オペレーティングリースや使用権資産を含む場合も同様に増加しており、資産の効率的な運用が強化されている兆候を示している。
- 総資産回転率の推移
- 総資産回転率も同期間で上昇し、2024年には1.46となっている。これは、企業の資産をより効率的に活用して売上や業績を向上させていることを示唆していると考えられる。
- 自己資本回転率の変化
- 自己資本回転率は、2020年の3.86から2024年には4.91へと増加しており、自己資本の効率的な運用が進んでいる傾向を示している。これは、株主資本の使用効率が改善し、資本の収益性が向上している可能性を示唆している。
- 総合的な分析
- これらの指標の改善は、企業が資産と資本の効率的な運用に注力していることを反映している。特に、固定資産回転率の向上は実務上の資産管理の効率化を示し、総資産および自己資本の運用効率の向上は財務構造の健全性や収益性の改善を示していると考えられる。これらの傾向は、企業の経営改善策の効果や、資産管理の最適化に伴うパフォーマンス向上を示すものである。
固定資産回転率
CVS Health Corp.、固定資産純回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 顧客からの収益 | 370,656) | 356,623) | 321,629) | 290,912) | 267,908) | |
| 有形固定資産、ネット | 12,993) | 13,183) | 12,873) | 12,896) | 12,606) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 固定資産回転率1 | 28.53 | 27.05 | 24.98 | 22.56 | 21.25 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 固定資産回転率競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 3.94 | 3.95 | 4.76 | 4.81 | 3.83 | |
| Elevance Health Inc. | 37.66 | 39.05 | 36.07 | 34.94 | 34.69 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 1.80 | 2.01 | 2.62 | 3.04 | 2.76 | |
| Medtronic PLC | 5.28 | 5.61 | 5.85 | 5.77 | 5.99 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 37.44 | 32.10 | 31.81 | 31.81 | 29.64 | |
| 固定資産回転率セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 17.82 | 17.57 | 17.82 | 17.31 | 16.13 | |
| 固定資産回転率産業 | ||||||
| 医療 | 7.29 | 7.22 | 7.88 | 7.74 | 7.00 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
固定資産回転率 = 顧客からの収益 ÷ 有形固定資産、ネット
= 370,656 ÷ 12,993 = 28.53
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 収益の推移
- 2020年から2024年にかけて、顧客からの収益は着実に増加している。具体的には、2020年の267,908百万米ドルから2024年には370,656百万米ドルに達しており、総じて堅調な成長傾向を示している。この間、年ごとの増加幅も一定しており、安定した売上拡大を示唆している。
- 有形固定資産の動向
- 有形固定資産の純額は、2020年の12,606百万米ドルから2024年には12,993百万米ドルにわずかに増減を繰り返すものの、基本的には横ばいの範囲内に推移している。2023年に最も高く13,183百万米ドルを記録後、若干の減少傾向を見せているが、大きな変動は見られない。
- 固定資産回転率の変化
- 固定資産回転率は、2020年の21.25から2024年には28.53まで増加している。これは、固定資産に対する収益効率が向上していることを示しており、資産の効率的な運用や収益性の改善が進んでいる可能性を示唆している。特に、2022年以降の上昇幅が目立ち、経営資産効率の改善が顕著であると言える。
- 総合的な見解
- 収益の継続的な増加と固定資産回転率の向上から、事業規模の拡大と資産の効率化が同時に進行していると推測される。一方で、有形固定資産の総額は横ばいで推移していることから、資産の効率的な運用が進んでいる一方、資産の増強や設備投資については控えめな動きが見られる。これらの要素は、収益成長と資産効率の向上を図る戦略が一定の成功を収めていることを示している。
固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)
CVS Health Corp.、固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 顧客からの収益 | 370,656) | 356,623) | 321,629) | 290,912) | 267,908) | |
| 有形固定資産、ネット | 12,993) | 13,183) | 12,873) | 12,896) | 12,606) | |
| オペレーティングリース使用権資産 | 15,944) | 17,252) | 17,872) | 19,122) | 20,729) | |
| 有形固定資産(オペレーティング・リース、使用権資産を含む) | 28,937) | 30,435) | 30,745) | 32,018) | 33,335) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)1 | 12.81 | 11.72 | 10.46 | 9.09 | 8.04 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 3.58 | 3.56 | 4.25 | 4.26 | 3.42 | |
| Elevance Health Inc. | 33.57 | 34.43 | 31.64 | 30.12 | 29.26 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 1.75 | 1.97 | 2.53 | 2.93 | 2.66 | |
| Medtronic PLC | 4.53 | 4.72 | 5.06 | 4.84 | 5.02 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 25.58 | 22.48 | 21.54 | 21.54 | 19.55 | |
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 14.73 | 14.40 | 14.39 | 13.89 | 12.79 | |
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)産業 | ||||||
| 医療 | 6.46 | 6.36 | 6.90 | 6.75 | 6.14 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む) = 顧客からの収益 ÷ 有形固定資産(オペレーティング・リース、使用権資産を含む)
= 370,656 ÷ 28,937 = 12.81
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 顧客からの収益
- 2020年度から2024年度までの間に、顧客からの収益は着実に増加している傾向が観察される。特に、2020年度の267,908百万米ドルから2024年度の370,656百万米ドルにかけて、総収益は約38.5%増加しており、市場での販売活動やサービス提供の拡大が進んでいる可能性が示唆される。
- 有形固定資産
- 有形固定資産は、2020年度の33,335百万米ドルから2024年度の28,937百万米ドルまで減少している。これは、資産の減損や減価償却による資産規模の縮小、または資産の売却・移転による可能性が考えられる。
- 固定資産回転率
- 固定資産回転率は、2020年度の8.04から2024年度の12.81へと上昇している。この指標の上昇は、保有資産の効率的な利用が進んでいることを示している。資産の有効活用により、収益に対する資産の寄与度が高まっていることが読み取れる。
総資産回転率
CVS Health Corp.、総資産回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 顧客からの収益 | 370,656) | 356,623) | 321,629) | 290,912) | 267,908) | |
| 総資産 | 253,215) | 249,728) | 228,275) | 232,999) | 230,715) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 総資産回転率1 | 1.46 | 1.43 | 1.41 | 1.25 | 1.16 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 総資産回転率競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 0.52 | 0.55 | 0.59 | 0.57 | 0.48 | |
| Elevance Health Inc. | 1.50 | 1.56 | 1.51 | 1.41 | 1.39 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 0.45 | 0.46 | 0.48 | 0.42 | 0.39 | |
| Medtronic PLC | 0.36 | 0.34 | 0.35 | 0.32 | 0.32 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 1.32 | 1.34 | 1.31 | 1.34 | 1.30 | |
| 総資産回転率セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 1.08 | 1.10 | 1.06 | 1.02 | 0.97 | |
| 総資産回転率産業 | ||||||
| 医療 | 0.65 | 0.63 | 0.66 | 0.62 | 0.57 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
総資産回転率 = 顧客からの収益 ÷ 総資産
= 370,656 ÷ 253,215 = 1.46
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 顧客からの収益の推移
- 顧客からの収益は、2020年から2024年にかけて安定的な増加傾向を示している。2020年の約2,679億ドルから2024年には約3,706億ドルに増加し、年間を通じて継続的な成長を維持していることが把握できる。この傾向は、事業規模の拡大または市場シェアの拡大を反映している可能性がある。
- 総資産の動向
- 総資産は微妙な変動を経て、2022年に一時的に減少したものの、その後再び増加している。2020年の約2,308億ドルから2024年には約2,532億ドルに増加しており、資産規模は全体として拡大傾向にある。ただし、2022年の資産減少は、資産の再評価や売却、あるいは負債の増加に伴う一時的な調整の可能性も考えられる。
- 総資産回転率の変化
- 総資産回転率は2020年の1.16から2024年には1.46まで上昇している。これは、資産の効率的な運用が改善され、資産1単位あたりの収益性が向上していることを示している。特に、2021年以降は着実に上昇しており、資産の効率化や運営の効率化に成功している可能性がある。総じて、財務の運営効率は改善傾向にあると評価できる。
自己資本回転率
CVS Health Corp.、自己資本回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 顧客からの収益 | 370,656) | 356,623) | 321,629) | 290,912) | 267,908) | |
| CVS Healthの株主資本合計 | 75,560) | 76,461) | 71,015) | 75,075) | 69,389) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 自己資本回転率1 | 4.91 | 4.66 | 4.53 | 3.87 | 3.86 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 自己資本回転率競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 0.88 | 1.04 | 1.19 | 1.20 | 1.06 | |
| Elevance Health Inc. | 4.24 | 4.33 | 4.29 | 3.80 | 3.64 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 0.51 | 0.54 | 0.56 | 0.48 | 0.45 | |
| Medtronic PLC | 0.64 | 0.61 | 0.60 | 0.59 | 0.57 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 4.26 | 4.14 | 4.14 | 3.98 | 3.90 | |
| 自己資本回転率セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 2.63 | 2.66 | 2.61 | 2.42 | 2.31 | |
| 自己資本回転率産業 | ||||||
| 医療 | 1.78 | 1.69 | 1.69 | 1.67 | 1.63 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
自己資本回転率 = 顧客からの収益 ÷ CVS Healthの株主資本合計
= 370,656 ÷ 75,560 = 4.91
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 顧客からの収益の推移
- 2020年から2024年までの期間において、顧客からの収益は一貫して増加傾向を示している。特に、2022年以降は収益の成長率が加速しており、2023年と2024年にはそれぞれ356,623百万米ドルと370,656百万米ドルに達している。この傾向は、事業規模の拡大や新規顧客獲得、既存顧客からの収益増加によるものと考えられる。
- 株主資本の変動
- 株主資本合計は2020年の69,389百万米ドルから2024年の75,560百万米ドルにかけて、おおむね安定した水準を維持している。ただし、2022年には一時的に71,015百万米ドルに減少しているが、その後再び増加に転じている。この変動は、利益の増減や配当金支払い、自己株式の取得などの資本取引による影響と推察される。
- 自己資本回転率の動向
- 自己資本回転率は2020年の3.86から2024年の4.91へと着実に上昇しており、資本効率の改善を示している。特に、2022年以降は急速に上昇しており、資本を活用した収益生成の効率性が向上していることを示唆している。この傾向は、事業の収益性向上や資本の適切な運用戦略の結果と考えられる。