短期的な活動比率の分析
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
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短期活動比率(サマリー)
CVS Health Corp.、短期活動率
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 離職率 | ||||||
| 在庫回転率 | ||||||
| 売掛金回転率 | ||||||
| 買掛金回転率 | ||||||
| 運転資本回転率 | ||||||
| 平均日数 | ||||||
| 在庫のローテーション日数 | ||||||
| もっとその： 売掛金のローテーション日数 | ||||||
| 運転サイクル | ||||||
| レス： 買掛金のローテーション日数 | ||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 在庫回転率
- 2020年から2024年にかけて、在庫回転率は概ね増加傾向にある。この指標の上昇は、在庫管理の効率化や商品販売の効率性向上を示唆しており、より短い期間で在庫を回転させることが可能となっている。
- 売掛金回転率
- 売掛金回転率は、2020年から2022年までやや低下しているが、2023年と2024年にほぼ横ばいとなっている。これは、信用取引の回転速度がやや減少した後、安定した状態にあることを反映している可能性がある。
- 買掛金回転率
- 買掛金回転率は、2020年から2024年にかけて全体的に高まりを示しており、特に2023年と2024年に顕著となっている。この変化は、仕入先への支払い頻度が増加していることを示唆しており、支払い条件や仕入の効率性の改善に寄与している可能性がある。
- 在庫のローテーション日数
- 在庫のローテーション日数は、2020年の31日から2024年には21日に減少している。この傾向は、在庫回転率の上昇と一致しており、在庫管理の効率化により、在庫をより短期間で回すことに成功していることを示す。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金のローテーション日数は全体的に増加しており、2024年には36日となっている。これは、顧客からの回収期間が延びていることを示し、信用期間や回収側の条件の変化が影響している可能性がある。
- 運転サイクル
- 運転サイクルはほぼ一定で、2020年から2024年まで57日から61日の範囲に収まっている。これは、在庫回転と売掛金の回収期間のバランスを取る経営管理の一環として見られる。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金のローテーション日数は、安定しており、2020年の19日から2024年の18日にやや短縮されている。これにより、支払い期間の効率化や資金管理の改善が示唆される。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- キャッシュコンバージョンサイクルは、2020年の42日から2024年には39日に縮小傾向を示している。この改善は、在庫と売掛金の管理効率の向上により、現金化までの期間が短縮されたことを示すものと考えられる。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
CVS Health Corp.、在庫回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 収益コスト | ||||||
| 在庫 | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||
| 在庫回転率1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| 在庫回転率セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | ||||||
| 在庫回転率産業 | ||||||
| 医療 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
在庫回転率 = 収益コスト ÷ 在庫
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 収益コストの推移
- 2020年から2024年にかけて、収益コストは着実に増加している。特に2023年および2024年において顕著な伸びを示しており、売上高の増加に伴うコストの拡大が見受けられる。これにより、事業規模の拡大とともに運営コストも増加していることが示唆される。
- 在庫水準の変動
- 在庫は一時的に減少したものの、2022年以降は安定した水準で推移している。2021年から2024年までの在庫の増減は比較的小さく、在庫管理の効率化または需給バランスの調整が行われている可能性があることを示している。
- 在庫回転率の向上
- 在庫回転率は年を追うごとに顕著に上昇しており、2020年の11.88から2024年には17.75に達している。これにより、在庫の効率的な利用が進んでいると判断できる。高い在庫回転率は、在庫管理の改善や運転資本の効率化を反映していると考えられる。
- 総合所見
- これらのデータから、同社は収益の増加に伴ってコストも増加させつつ、在庫管理の効率化を進めていることが明らかである。特に在庫回転率の改善は、資本効率の向上や運転資本の効率的運用を示す重要な指標であり、今後も収益拡大と在庫管理の最適化が同時に進行していく可能性が高いと推測される。
売掛金回転率
CVS Health Corp.、売掛金回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 顧客からの収益 | ||||||
| 売掛金、純額 | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||
| 売掛金回転率1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| 売掛金回転率セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | ||||||
| 売掛金回転率産業 | ||||||
| 医療 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
売掛金回転率 = 顧客からの収益 ÷ 売掛金、純額
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 顧客からの収益の推移
- 2020年から2024年までの期間において、顧客からの収益は一貫して増加傾向を示している。特に、2020年から2021年、2021年から2022年にかけてそれぞれ約8.4%、10.6%の増加を示し、その後も継続的に拡大している。この傾向は、企業の収益基盤の強化や市場シェアの拡大を示唆している。
- 売掛金の推移と変動
- 売掛金は2020年から2024年まで増加しており、特に2021年から2022年にかけて約11.9%増加している。2023年と2024年においても微増を続けているが、増加率はやや鈍化している。売掛金の増加は、売上高の増加に伴うものであり、企業の信用販売や販売拡大の結果と考えられる。
- 売掛金回転率の動向
- 売掛金回転率は、2020年の12.32から2023年の10.12まで一貫して低下している。2024年には10.16とやや回復しているが、2020年の水準には達していない。回転率の低下は、売掛金の回収期間の長期化や、回収効率の低下を示唆している可能性がある。これは、販売先の信用状況の変化や、販売・回収プロセスの改善の必要性を示している可能性がある。
買掛金回転率
CVS Health Corp.、買掛金回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 収益コスト | ||||||
| 買掛金 | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||
| 買掛金回転率1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| 買掛金回転率セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | ||||||
| 買掛金回転率産業 | ||||||
| 医療 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
買掛金回転率 = 収益コスト ÷ 買掛金
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 収益コストの推移
- 報告期間を通じて、収益コストは一貫して増加している。2020年の2億1966万ドルから2024年の3億2140万ドルまで、約45.4%の増加を示しており、売上高の拡大とともにコストも拡大していることが観察される。
- 買掛金の推移
- 買掛金も同様に増加しており、2020年の1億1138万ドルから2024年の1億5889万ドルまで約42.9%の増加が見られる。これは、仕入れや取引の拡大に伴う負債の増加を反映している可能性がある。
- 買掛金回転率の推移
- 買掛金回転率は、2020年に19.72から2022年に18.07へ減少した後、2023年に20.36と再び増加し、その後2024年には20.22にやや低下している。総じて、回転率の高まりは、買掛金の支払サイクルの改善や仕入れ管理の効率化を示唆している可能性がある。
- 総合的な分析
- これらのデータから、収益規模の拡大に伴い、負債やコストも着実に増加していることがわかる。特に買掛金は増加の一方で、買掛金回転率もほぼ一定範囲内にとどまり、支払の効率化または取引条件の改善が進んでいる兆候と考えられる。今後も売上高の増加に伴うコストや負債管理の継続的な最適化が重要となるだろう。
運転資本回転率
CVS Health Corp.、運転資本回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 流動資産 | ||||||
| レス： 流動負債 | ||||||
| 運転資本 | ||||||
| 顧客からの収益 | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||
| 運転資本回転率1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| 運転資本回転率セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | ||||||
| 運転資本回転率産業 | ||||||
| 医療 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
運転資本回転率 = 顧客からの収益 ÷ 運転資本
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 運転資本の推移
- 運転資本は2020年から2024年にかけて、負の値が継続しており、2024年には-15,964百万米ドルへと拡大している。特に2021年から2022年にかけての回復後、2023年には再び負の値が深刻化していることから、運転資本の流動性や短期資金管理に課題がある可能性が示唆される。
- 顧客からの収益の推移
- 顧客からの収益は、2020年の267,908百万米ドルから2024年の370,656百万米ドルまで増加している。年間を通じて持続的な成長を示しており、市場拡大や収益性の向上が見込まれる要素と考えられる。一方で、成長率は次第に鈍化傾向にある可能性も示唆される。
- 運転資本回転率
- データが欠損しているため、運転資本回転率についての具体的な傾向や変化は特定できない。ただし、運転資本の増加と負の値の継続は、資本効率や資金循環の改善に向けた注意を要することを示す可能性がある。
在庫のローテーション日数
CVS Health Corp.、在庫のローテーションの日数計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 在庫回転率 | ||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||
| 在庫のローテーション日数1 | ||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| 在庫のローテーション日数セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | ||||||
| 在庫のローテーション日数産業 | ||||||
| 医療 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫回転率の推移
- 2020年度から2024年度にかけて在庫回転率は着実に増加しており、11.88から17.75へと上昇している。この傾向は、在庫管理の効率化が進んだことを示しており、商品在庫の回転がより早くなることによって資金の流動性の向上や在庫コストの削減につながっている可能性がある。
- 在庫のローテーション日数の変化
- 在庫のローテーション日数は、2020年度の31日から2024年度には21日に短縮された。これは在庫の回転速度が増していることを反映しており、在庫保持期間の短縮が達成されていることを示している。期間の短縮は、より効率的な在庫管理や供給チェーンの最適化を示唆している。
- 全体的な傾向と示唆
- これらの指標の動きから、会社は在庫管理の効率化を継続的に進めており、資産の回転率を高めるための施策を展開していると考えられる。特に在庫の回転速度が向上していることは、販売効率の改善や在庫過多のリスク低減につながる重要な指標である。今後もこれらの動向が維持・強化される場合、収益性の改善や資産効率の向上が期待される。
売掛金のローテーション日数
CVS Health Corp.、売掛金のローテーション日数計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 売掛金回転率 | ||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | ||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| 売掛金のローテーション日数セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | ||||||
| 売掛金のローテーション日数産業 | ||||||
| 医療 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売掛金回転率の推移
- 売掛金回転率は2020年から2024年にかけて徐々に低下している傾向を示している。具体的には、2020年には12.32から2024年には10.16へと減少しており、回収効率の緩やかな低下を示唆している。これは、売掛金の回収に要する期間がやや延びている可能性を示す。
- 売掛金のローテーション日数の変化
- 売掛金の回転日数は、2020年から2024年にかけて増加している。具体的には、2020年の30日から2024年には36日に延びており、実質的に売掛金の回収期間が長くなっていることを反映している。この傾向は、売掛金回転率の低下と一致していると考えられる。
- 総合的な見解
- 両指標から、売掛金の回収期間が長期化していることが明らかである。これにより、キャッシュフローの効率性に留意が必要となる可能性が示唆される。一方で、売掛金の回収効率の低下は、顧客の信用リスクの増加や、取引条件の緩和によるものかもしれない。経営陣はこれらの動向を踏まえ、売掛金管理の改善策を検討する必要がある。
運転サイクル
CVS Health Corp.、運転サイクル計算、ベンチマークとの比較
日数
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 在庫のローテーション日数 | ||||||
| 売掛金のローテーション日数 | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||
| 運転サイクル1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| 運転サイクルセクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | ||||||
| 運転サイクル産業 | ||||||
| 医療 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= + =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- この指標は、在庫が平均して何日間保管されているかを示している。2020年から2024年にかけて、在庫のローテーション日数は減少傾向を示している。特に、2020年の31日から2024年には21日に短縮されており、在庫の回転効率が向上している可能性がある。これは、在庫管理の改善や商品回転の促進を反映していると考えられる。
- 売掛金のローテーション日数
- この数値は、売掛金の回収に要する平均日数を示す。2020年から2022年までは30日から31日で比較的安定していたが、2023年と2024年には36日に増加している。この増加は、販売先の支払い条件の緩和や回収効率の低下を示している可能性がある。売掛金回収期間の長期化はキャッシュフローに影響を及ぼすため、注意が必要と考えられる。
- 運転サイクル
- 運転サイクルは、在庫の保管期間と売掛金回収期間の合計を示し、企業の運転資本の効率を表す。2020年から2024年までの期間で、運転サイクルは一貫して57日から61日の間に推移している。全体としては大きな変動が見られず、運転資本の運用効率は比較的安定していると判断される。ただし、売掛金の回収期間の増加と在庫回転期間の改善が相殺されている点に注意を要する。
- 総合的な考察
- これらのデータは、在庫管理の効率化による在庫回転の改善とともに、売掛金回収期間の長期化が見られることを示している。運転サイクルの安定は、全体としてのキャッシュフロー管理において一部の改善を示唆しているものの、売掛金の回収遅延リスクが潜在的に存在していると考えられる。今後は売掛金回収の効率向上と在庫管理の最適化を通じて、資本の運用効率のさらなる改善が期待される。
買掛金のローテーション日数
CVS Health Corp.、買掛金のローテーション日数計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 買掛金回転率 | ||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | ||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| 買掛金のローテーション日数セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | ||||||
| 買掛金のローテーション日数産業 | ||||||
| 医療 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 買掛金回転率の推移
- 2020年から2024年にかけて、買掛金回転率は一貫して高い値を維持しつつ、変動していることが見られる。2020年には19.72であったが、2022年には18.07に低下し、その後2023年に20.36へ上昇し、2024年にはやや下がった20.22となっている。これにより、短期的には買掛金の回収効率が改善・低下を繰り返しながらも、全体としては高い回転率を保っていることが示されている。
この指標の高値は、仕入れ先に対して迅速に支払いを行っていることを示唆し、資金繰りの効率化や取引条件の改善に寄与している可能性がある。 - 買掛金のローテーション日数の推移
- 買掛金のローテーション日数は比較的安定しており、2020年から2024年までの日数は19日から20日にわたって変動している。具体的には、2020年および2021年は19日であり、2022年には20日にやや増加したが、その後も18日または19日に戻る傾向が見られる。この安定性は、企業の支払サイクルに一貫性があることを示しており、取引先との関係や支払条件に大きな変動がないことを反映していると考えられる。
全体として、買掛金回転率とローテーション日数は逆の関係にあり、回転率の上下動は支払日数のわずかな変動によって影響されていることが考えられる。
キャッシュコンバージョンサイクル
CVS Health Corp.、現金換算サイクル計算、ベンチマークとの比較
日数
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 在庫のローテーション日数 | ||||||
| 売掛金のローテーション日数 | ||||||
| 買掛金のローテーション日数 | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| キャッシュコンバージョンサイクルセクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | ||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル産業 | ||||||
| 医療 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= + – =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- 2020年から2024年にかけて、在庫のローテーション日数は徐々に短縮しており、最も短い2024年には21日となっている。これにより、在庫の回転速度が向上しており、在庫管理の効率化が進んでいる可能性が示唆される。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回収に関する期間は、2020年の30日から2024年の36日まで緩やかに伸びており、一定の増加傾向が見られる。これは売掛金の回収にやや時間を要している状態を反映している可能性があるものの、著しい悪化ではなく、比較的安定していると考えられる。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金の支払い期間については、2020年から2024年にかけてほぼ一定の範囲（18～20日）で推移している。特に大きな変化は見られず、支払条件の安定性を示していると考えられる。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- キャッシュコンバージョンサイクルは、2020年の42日から2022年の最短37日に短縮した後、2023年および2024年には40日台に戻っている。全体として、短縮と再拡大の動きが見られるが、2022年以降は比較的維持されており、運転資金の効率化や資金循環の改善が進んだ可能性が示唆される。