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経済的利益
Chipotle Mexican Grill Inc.、経済的利益計算
千米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
税引後営業利益 (NOPAT)
Chipotle Mexican Grill Inc., NOPAT計算
千米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 繰延税金費用の排除. 詳しく見る »
2 貸倒引当金の増額(減少)加算.
3 前受収益の増加(減少)の追加(減少).
4 リストラクチャリング責任の増加(減少)の追加について.
5 当期純利益に対する持分換算額の増加(減少)の追加.
6 2024 計算
資産計上されたオペレーティング・リースの支払利息 = オペレーティングリースの負債 × 割引率
= × =
7 2024 計算
支払利息の税制上の優遇措置 = 調整後支払利息 × 法定所得税率
= × 21.00% =
8 当期純利益への税引後支払利息の追加.
- 総利益と純利益の動向
- 2020年から2024年までの期間で、手取り（純利益）は一貫して増加しており、特に2021年以降顕著な成長を示している。2020年の3,557.66百万ドルから2024年には15億3,411.0百万ドルに達し、約4.3倍となっている。この間において、売上高や経営効率の改善、コスト管理の最適化などが反映されていると考えられる。
- 営業利益（NOPAT）の推移
- 税引後営業利益（NOPAT）も同様に、2020年の613.98百万ドルから2024年には1,706.00百万ドルへと増加している。期間中の成長率は手取りに比べて若干鈍化しているものの、安定した増加傾向が続いており、企業の収益性が向上していることを示唆している。これにより、企業のコスト構造や営業効率の改善が進展している可能性がある。
- 総じる傾向と示唆
- 全期間を通じて、企業の収益基盤の強化が顕著であり、特に2021年以降には効率的な運営と収益拡大が実現されていることが窺える。これらの指標は、経済環境や市場の変動に対応しつつ、持続的な成長戦略を実行していることを示していると考えられる。今後の展望としては、引き続き利益率の向上とキャッシュフローの増産が望まれる。
現金営業税
Chipotle Mexican Grill Inc.、現金営業税計算
千米ドル
| 12ヶ月終了 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 所得税の引当金(給付) | ||||||
| レス： 繰延法人税費用(利益) | ||||||
| もっとその： 支払利息からの節税 | ||||||
| 現金営業税 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 所得税の引当金の推移
- 2020年度には大きな負債となっていた所得税の引当金は、その後の年度を通じて継続的に増加している。2020年度の-6,198.5千米ドルから始まり、2024年度には約4,761.2千米ドルに達している。この動きは、過去の所得税負債の見直しや新たな課税見積もりの反映によるものと推測でき、税務負債の積み増し傾向が継続していることを示している。
- 現金営業税の推移
- 現金営業税もまた、年度を追うごとに増加している。2020年度の-130,767千米ドルから始まり、2024年度には約573,988千米ドルに上昇している。これは、営業活動に伴う税負担や納税義務の増加を反映したものであり、営業規模の拡大や税率の変更、課税基準の変化が影響している可能性がある。いずれも堅調な増加傾向を示しており、税務関連負債の継続的な増加が見て取れる。
- 全体的な傾向
- 両指標ともに2020年から2024年までの期間にわたり一貫して増加しており、財務上の負債増加、または税務負債の見積もりの膨張を示している。これらの債務は企業の税務環境や規模の拡大と関係していると考えられるが、短期的な財務健全性への影響も考慮すべきである。
投下資本
Chipotle Mexican Grill Inc.、投下資本計算 (資金調達アプローチ)
千米ドル
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| オペレーティングリースの負債1 | ||||||
| 報告された負債とリースの合計 | ||||||
| 株主資本 | ||||||
| 正味繰延税金(資産)負債2 | ||||||
| 信用損失引当金3 | ||||||
| 前受収益4 | ||||||
| リストラクチャリング責任5 | ||||||
| 株式同等物6 | ||||||
| その他の包括損失(利益)累計額(税引後)7 | ||||||
| 調整後株主資本 | ||||||
| 建設中8 | ||||||
| デット投資9 | ||||||
| 投下資本 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 資産計上オペレーティング・リースの追加。
2 資産および負債からの繰延税金の排除. 詳しく見る »
3 未収金引当金の追加。
4 未収収益の追加.
5 リストラクチャリング責任の追加.
6 株主資本への株式相当物の追加.
7 その他の包括利益の累計額の除去。
8 進行中の建設の減算.
9 負債投資の減算.
- 負債とリースの合計
- 2020年から2024年までの期間において、負債とリースの総額は継続的な増加傾向を示している。2020年の3,157,052千米ドルから2024年には4,540,618千米ドルへと約1.4倍に拡大しており、資金調達やリース負債の増加が企業の財務構造において重要な変化を示唆している。一方で、これは企業の規模拡大や運営資金の増加を反映している可能性がある。
- 株主資本
- 株主資本は2020年の2,020,135千米ドルから2024年には3,655,546千米ドルに増加している。特に2021年以降の増加率が高く、2021年に大幅な資本増加を遂げていることを示している。この傾向は企業の株主価値の増加や利益の蓄積、資本調達活動の積極化を反映していると考えられる。全体として、株主資本は堅調に拡大しており、財務の安定性や株主価値の向上を示唆している。
- 投下資本
- 投下資本は2020年の4,937,915千米ドルから2024年には6,827,838千米ドルに増加している。特に2021年度には1,000,683千米ドルの増加を見せており、資本投下の積極的な拡充が示されている。これにより、企業は事業拡大や設備投資を継続的に行っていると解釈できる。総じて、投下資本の増加は企業の成長期における投資活動の活発さを反映している。
- 総合的な見解
- これらの財務データからは、期間を通じて企業が積極的に資金調達と投資を行い、規模の拡大と資本基盤の強化に努めている様子が伺える。一方で、負債とリースの増加は、積極的な拡大戦略の一端として理解されるとともに、今後の財務リスクの管理が重要となる。全体として、企業の財務状況は拡大基調にあり、企業の戦略的な成長と資本効率の向上の両面から評価できる。
資本コスト
Chipotle Mexican Grill Inc.、資本コスト計算
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| オペレーティングリースの負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| オペレーティングリースの負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| オペレーティングリースの負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| オペレーティングリースの負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| オペレーティングリースの負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-12-31).
経済スプレッド比率
Chipotle Mexican Grill Inc.、経済普及率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 経済的利益1 | ||||||
| 投下資本2 | ||||||
| パフォーマンス比 | ||||||
| 経済スプレッド比率3 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 経済スプレッド比率競合 他社4 | ||||||
| Airbnb Inc. | ||||||
| Booking Holdings Inc. | ||||||
| DoorDash, Inc. | ||||||
| McDonald’s Corp. | ||||||
| Starbucks Corp. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
経済利益率率
Chipotle Mexican Grill Inc.、経済利益率率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 経済的利益1 | ||||||
| 収入 | ||||||
| もっとその： 前受収益の増加(減少) | ||||||
| 調整後収益 | ||||||
| パフォーマンス比 | ||||||
| 経済利益率率2 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 経済利益率率競合 他社3 | ||||||
| Airbnb Inc. | ||||||
| Booking Holdings Inc. | ||||||
| DoorDash, Inc. | ||||||
| McDonald’s Corp. | ||||||
| Starbucks Corp. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).