キャッシュフロー計算書

キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。

キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。

Chipotle Mexican Grill Inc.、連結キャッシュフロー計算書

千米ドル

12ヶ月終了	2025/12/31	2024/12/31	2023/12/31	2022/12/31	2021/12/31
手取り	1,535,761)	1,534,110)	1,228,737)	899,101)	652,984)
減価償却と償却	361,382)	335,030)	319,394)	286,826)	254,657)
繰延所得税引当金(福利厚生)	79,483)	(42,937)	(9,505)	(43,195)	(12,357)
減損、閉鎖費用、および資産処分	26,576)	24,582)	37,025)	20,738)	17,086)
貸倒引当金	(657)	215)	1,570)	(760)	493)
株式報酬費用	119,543)	131,730)	124,016)	98,030)	176,392)
他	(14,661)	(3,472)	(13,080)	(16,202)	(4,599)
売掛金	(11,383)	(29,274)	(11,216)	(14,026)	(1,687)
在庫	(710)	(9,797)	(3,649)	(3,011)	(6,392)
前払費用およびその他の流動資産	(33,042)	9,244)	(39,211)	(14,660)	(26,826)
オペレーティングリース資産	332,685)	285,587)	254,241)	234,273)	223,837)
その他の資産	(5,155)	(17,690)	4,204)	(346)	3,993)
買掛金	(7,449)	8,467)	5,313)	18,208)	21,440)
未払給与と福利厚生	(12,113)	34,857)	57,048)	9,864)	(44,555)
未払負債	(10,499)	27,284)	3,188)	(27,964)	10,997)
前受収益	40,710)	46,139)	35,685)	33,374)	34,387)
未払/未収金の所得税	(24,125)	(14,363)	(5,237)	46,262)	193,379)
オペレーティング・リース負債	(258,228)	(217,894)	(214,477)	(207,186)	(207,164)
その他の長期負債	(4,192)	3,258)	9,431)	3,853)	(3,984)
営業資産及び負債の変動	6,499)	125,818)	95,320)	78,641)	197,425)
営業活動による純利益と純現金の調整	578,165)	570,966)	554,740)	424,078)	629,097)
営業活動によるネットキャッシュ	2,113,926)	2,105,076)	1,783,477)	1,323,179)	1,282,081)
底地改良、有形固定資産の購入	(666,336)	(593,603)	(560,731)	(479,164)	(442,475)
投資の購入	(28,222)	(986,673)	(1,115,131)	(614,416)	(429,350)
投資の満期	659,476)	722,637)	729,853)	263,548)	345,748)
機器の販売による収益	—)	20,113)	—)	—)	4,035)
投資活動に使用されたネットキャッシュ	(35,082)	(837,526)	(946,009)	(830,032)	(522,042)
普通株式の自己株式の取得	(2,425,516)	(1,001,559)	(592,349)	(830,140)	(466,462)
株式報酬報酬に対する源泉徴収	(49,458)	(74,229)	(69,146)	(98,970)	(79,870)
その他の財務活動	4,076)	2,089)	843)	(294)	(2,274)
財務活動に使用したネットキャッシュ	(2,470,898)	(1,073,699)	(660,652)	(929,404)	(548,606)
為替レートの変動が現金、現金同等物、制限付き現金に及ぼす影響	(416)	(1,635)	381)	(1,007)	(1,039)
現金、現金同等物、譲渡制限付現金の増減額	(392,470)	192,216)	177,197)	(437,264)	210,394)
現金、現金同等物、および年初の制限付き現金	778,379)	586,163)	408,966)	846,230)	635,836)
現金、現金同等物、年末の現金制限額	385,909)	778,379)	586,163)	408,966)	846,230)

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).

手取りは、2021年から2024年まで一貫して増加傾向にあり、652,984千米ドルから1,534,110千米ドルへと増加しました。しかし、2025年にはわずかに1,535,761千米ドルと、2024年からの増加が鈍化しています。

減価償却と償却: 減価償却と償却費は、2021年の254,657千米ドルから2025年の361,382千米ドルへと着実に増加しています。この増加は、資産の継続的な投資と、それに関連する費用の増加を示唆しています。

繰延所得税引当金(福利厚生)は、2021年から2024年まで負の値を維持していましたが、2025年には79,483千米ドルの正の値に転換しています。これは、税務上の繰延資産の認識または税務上の負債の減少を示している可能性があります。

減損、閉鎖費用、および資産処分: 減損、閉鎖費用、および資産処分は、2021年の17,086千米ドルから2023年の37,025千米ドルへと増加しましたが、その後2024年は24,582千米ドル、2025年は26,576千米ドルと減少しています。この変動は、資産の評価や事業構造の調整に関連している可能性があります。

株式報酬費用は、2022年に98,030千米ドルと大幅に減少しましたが、その後2023年は124,016千米ドル、2024年は131,730千米ドルと増加し、2025年には119,543千米ドルとなっています。これは、株式ベースの報酬プログラムの変更または従業員への付与の変動を示している可能性があります。

売掛金: 売掛金は、2021年の-1,687千米ドルから2024年の-29,274千米ドルへと負債が増加傾向にあり、2025年には-11,383千米ドルと減少しています。この変動は、売上債権の回収状況や信用政策の変化に関連している可能性があります。

前払費用およびその他の流動資産は、2021年の-26,826千米ドルから2023年の-39,211千米ドルへと減少しましたが、2024年には9,244千米ドルと正の値に転換し、2025年には-33,042千米ドルと再び減少しています。これは、前払費用の支出パターンやその他の流動資産の管理に関連している可能性があります。

オペレーティングリース資産: オペレーティングリース資産は、2021年の223,837千米ドルから2025年の332,685千米ドルへと一貫して増加しています。これは、リース契約の拡大または新しい資産のリースを示唆しています。

買掛金は、2021年の21,440千米ドルから2024年の8,467千米ドルへと減少傾向にあり、2025年には-7,449千米ドルと負債が減少しています。これは、サプライヤーへの支払い状況や購買条件の変化に関連している可能性があります。

未払給与と福利厚生: 未払給与と福利厚生は、2021年の-44,555千米ドルから2023年の57,048千米ドルへと大きく増加しましたが、2024年は34,857千米ドル、2025年は-12,113千米ドルと減少しています。これは、給与支払いサイクルや福利厚生の積立状況の変化に関連している可能性があります。

営業活動によるネットキャッシュは、2021年の1,282,081千米ドルから2025年の2,113,926千米ドルへと一貫して増加しています。これは、事業活動から生み出されるキャッシュフローの改善を示しています。

投資活動に使用されたネットキャッシュ: 投資活動に使用されたネットキャッシュは、2021年の-522,042千米ドルから2025年の-350,82千米ドルへと減少しています。これは、投資活動の規模が縮小していることを示唆しています。

財務活動に使用したネットキャッシュは、2021年の-548,606千米ドルから2025年の-2,470,898千米ドルへと大幅に増加しています。これは、株式の自己取得やその他の財務活動による資金流出の増加を示しています。

現金、現金同等物、および年末の制限付き現金は、2021年の846,230千米ドルから2025年の385,909千米ドルへと減少しています。これは、営業活動、投資活動、および財務活動の結果として、現金残高が減少していることを示しています。

Chipotle Mexican Grill Inc. (NYSE:CMG)

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