自己資本利益率 (ROC)
自己資本利益率は、事業資産に対する税引後利益率です。投下資本利益率は、金利や会社の負債や資本構造の変化の影響を受けません。ビジネスの生産性パフォーマンスを測定します。
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投下資本利益率 (ROIC)
Chipotle Mexican Grill Inc., ROIC計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 税引後営業利益 (NOPAT)1 | ||||||
| 投下資本2 | ||||||
| パフォーマンス比 | ||||||
| ROIC3 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| ROIC競合 他社4 | ||||||
| Airbnb Inc. | ||||||
| Booking Holdings Inc. | ||||||
| DoorDash, Inc. | ||||||
| McDonald’s Corp. | ||||||
| Starbucks Corp. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 NOPAT. 詳しく見る »
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3 2024 計算
ROIC = 100 × NOPAT ÷ 投下資本
= 100 × ÷ =
4 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 税引後営業利益（NOPAT）の推移
- 2020年から2024年までの期間にわたり、税引後営業利益は連続して増加している。具体的には、2020年の613,981千米ドルから2024年には1,706,003千米ドルに達しており、前年同期比でも一貫して増加の傾向を示している。これにより、企業の営業活動の収益性が堅調に向上していると考えられる。
- 投下資本の変動
- 投下資本は2020年の4,937,915千米ドルから2024年には6,827,838千米ドルに増加している。2021年には若干の増減を経ているが、長期的には資本投入が拡大していることが確認される。増加した資本に対して、利益も着実に伸びている点から、資本効率の改善も示唆される。
- 投下資本利益率（ROIC）の向上
- ROICは2020年の12.43%から2024年には24.99%に達しており、期間中に二倍以上に成長している。この指標の向上は、投資された資本に対してより高い利益を創出していることを示しており、企業の資本効率が著しく改善されていることを意味している。全体として、収益性と資本効率の両面で非常に良好なパフォーマンスを示している。
ROICの分解
Chipotle Mexican Grill Inc.、ROICの分解
| ROIC | = | OPM1 | × | TO2 | × | 1 – CTR3 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024/12/31 | = | × | × | ||||
| 2023/12/31 | = | × | × | ||||
| 2022/12/31 | = | × | × | ||||
| 2021/12/31 | = | × | × | ||||
| 2020/12/31 | = | × | × |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 営業利益率（OPM）の推移
- 2020年から2024年にかけて、営業利益率は一貫して上昇しており、特に2022年以降は年間16%から20.1%まで拡大している。これにより、収益性の向上傾向が顕著であることが示されている。
- 資本回転率（TO）の変化
- 資本回転率は2020年の1.22から2024年の1.66に増加している。この結果、資産の効率的な活用が改善されていると考えられる。特に2021年以降、資本回転率の伸びが持続しており、売上に対する資本の効率性が高まっていることが示唆される。
- 実効現金税率（CTR）の動向
- 実効現金税率は2020年の127.06%から2024年の74.82%へと大幅に低下している。これにより、税負担の軽減または税効率の改善が見られ、利益に対する税コストが軽減されていることが推察される。
- 投下資本利益率（ROIC）の推移
- 投下資本利益率は2020年から2024年にかけて、12.43%から24.99%へと大きく向上している。これは投資に対する収益性の改善を示しており、資本効率性の向上とともに、企業の資本投資がより効率的に実を結していることを示唆している。
- 総合的な見解
- これらの指標の動向から、企業は収益性および資本効率性の両面で顕著な改善を遂げていると評価できる。営業利益率の増加と資本回転率の向上によって売上高利益率が高まり、税負担の軽減も相まって、全体的な財務状況の改善が伺える。今後もこれらのトレンドが維持される場合、企業の収益基盤はさらに強固になると考えられる。
営業利益率 (OPM)
Chipotle Mexican Grill Inc., OPM計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 税引後営業利益 (NOPAT)1 | ||||||
| もっとその： 現金営業税2 | ||||||
| 税引前営業利益 (NOPBT) | ||||||
| 収入 | ||||||
| もっとその： 前受収益の増加(減少) | ||||||
| 調整後収益 | ||||||
| 収益率 | ||||||
| OPM3 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| OPM競合 他社4 | ||||||
| Airbnb Inc. | ||||||
| Booking Holdings Inc. | ||||||
| DoorDash, Inc. | ||||||
| McDonald’s Corp. | ||||||
| Starbucks Corp. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
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2 現金営業税. 詳しく見る »
3 2024 計算
OPM = 100 × NOPBT ÷ 調整後収益
= 100 × ÷ =
4 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 税引前営業利益（NOPBT）の推移について
- 2020年から2024年にかけて、税引前営業利益は順調に増加しており、最も低い2020年の483,214千米ドルから2024年の2,279,991千米ドルへと約4.7倍に拡大している。これは、売上高の成長および営業利益率の改善により、収益性が向上していることを示している。
- 調整後収益（売上高）の動向
- 調整後収益も同期間で増加傾向を示し、2020年の約6,017,189千米ドルから2024年の約11,342,750千米ドルまで拡大している。これは、売上高の継続的な増加を反映しており、市場での競争力や販売規模の拡大が持続していることを示唆している。また、期間中の増加率はおおむね一定であり、安定した成長を維持していることが伺える。
- 営業利益率（OPM）の変化
- 営業利益率も同期間で上昇しており、2020年の8.03%から2024年の20.1%に達している。これは、売上高の増加とともにコスト管理や効率化が進み、利益率が改善していることを示す。特に2021年から2022年にかけての上昇が顕著であり、収益性の向上に成功したことが読み取れる。
- 総合的な評価
- これらの指標から、当該企業は過去4年間を通じて着実な成長を遂げており、売上高及び利益の双方で拡大基調にあると評価できる。営業利益率の向上は、経営効率の改善とコスト管理の成功を示しており、今後も同様の成長と利益率の維持・向上が期待できる。同時に、売上高の継続的な増加は、積極的な市場戦略やブランドの強化が奏功している可能性を示唆している。
資本回転率(TO)
Chipotle Mexican Grill Inc., TO計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 収入 | ||||||
| もっとその： 前受収益の増加(減少) | ||||||
| 調整後収益 | ||||||
| 投下資本1 | ||||||
| 効率比 | ||||||
| TO2 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| TO競合 他社3 | ||||||
| Airbnb Inc. | ||||||
| Booking Holdings Inc. | ||||||
| DoorDash, Inc. | ||||||
| McDonald’s Corp. | ||||||
| Starbucks Corp. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 調整後収益の推移
- 調整後収益は、2020年から2024年にかけて一貫して増加傾向にある。具体的には、2020年の6,017,189千米ドルから2024年の11,342,750千米ドルへと、約1.9倍の成長を示している。この持続的な増収は、営業規模の拡大や売上効率の改善を反映していると考えられる。
- 投下資本の推移
- 投下資本は、2020年の4,937,915千米ドルから2024年の6,827,838千米ドルへと増加している。特に、2023年から2024年にかけて著しい増加が見られ、資産投資の拡大または設備投資の増加を示唆している。この傾向から、同期間において積極的な資本投入が行われたことが推察される。
- 資本回転率(TO)の変化
- 資本回転率は、2020年の1.22から2024年の1.66へと上昇している。これは、投入された資本に対して獲得される収益の効率が向上していることを示している。資本効率の改善は、経営の効率化やコスト管理の強化により、収益生成のパフォーマンスが向上している可能性を示唆する。
- 総合的な分析
- 全体として、売上高の増加に伴い投下資本も拡大しており、その結果、資本回転率が向上している。これらの指標は、企業が収益性と資本効率性をともに改善させていることを示している。持続的な成長とともに、資本投資の効率化が進んでいる点は、今後の成長戦略において潜在的な利益をもたらす可能性があると考えられる。
実効現金税率 (CTR)
Chipotle Mexican Grill Inc., CTR計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 税引後営業利益 (NOPAT)1 | ||||||
| もっとその： 現金営業税2 | ||||||
| 税引前営業利益 (NOPBT) | ||||||
| 税率 | ||||||
| CTR3 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| CTR競合 他社3 | ||||||
| Airbnb Inc. | ||||||
| Booking Holdings Inc. | ||||||
| DoorDash, Inc. | ||||||
| McDonald’s Corp. | ||||||
| Starbucks Corp. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
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2 現金営業税. 詳しく見る »
3 2024 計算
CTR = 100 × 現金営業税 ÷ NOPBT
= 100 × ÷ =
4 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金営業税の動向
- 2020年から2024年にかけて、現金営業税は大きく増加しており、特に2021年以降顕著な成長が見られる。2020年のマイナスの値は現金資産の減少または負債による影響を示唆し、その後の年度では大幅に改善し、2024年には約574百万ドルに達している。これにより、営業キャッシュフローの増加または資金調達活動の改善を反映している可能性がある。
- 税引前営業利益（NOPBT）の推移
- 税引前営業利益は、2020年の約48.3億ドルから2024年には約228億ドルに達しており、期間中にわたり堅調な成長を示している。特に2021年以降は大きな伸びを示し、企業の収益性向上を反映している。利益の増大は、売上高の拡大やコスト効率の改善によるものと考えられる。これにより、企業の基礎的な収益力が向上していることが示唆される。
- 実効現金税率の変動
- 実効現金税率は、2020年の-27.06%から2021年には21.28%、2022年には25.95%、2023年に24.38%、そして2024年に25.18%へと推移している。2020年の負の値は税金負担の還付または特別項目によるものであり、その後は正の値に転じて安定している。平均的には約25%前後の税率で推移しており、税負担の安定性や税務戦略の一貫性を示していると考えられる。