貸借対照表:負債と株主資本

貸借対照表は、債権者、投資家、アナリストに、会社のリソース(資産)とその資本源(資本および負債)に関する情報を提供します。通常、企業の資産の将来の収益能力に関する情報や、売掛金や棚卸資産から生じる可能性のあるキャッシュフローの指標も提供します。

負債は、過去の出来事から生じる会社の義務を表し、その決済は企業からの経済的利益の流出をもたらすと予想されています。

Chipotle Mexican Grill Inc.、連結貸借対照表:負債および株主資本

千米ドル

	2025/12/31	2024/12/31	2023/12/31	2022/12/31	2021/12/31
買掛金	212,813)	210,695)	197,646)	184,566)	163,161)
労働者災害補償責任	44,266)	35,242)	30,520)	27,531)	27,456)
未払給与、賞与、税金	177,471)	195,660)	170,251)	118,638)	107,799)
その他の未払い給与および福利厚生	28,389)	31,011)	26,766)	24,287)	27,150)
未払給与と福利厚生	250,126)	261,913)	227,537)	170,456)	162,405)
売上税および使用税の支払い	47,525)	47,206)	42,071)	35,567)	32,004)
一般保険、商品保険、自動車保険引当金	39,149)	34,404)	30,169)	29,544)	48,098)
その他の未払負債	95,774)	98,137)	75,448)	82,428)	92,950)
未払負債	182,448)	179,747)	147,688)	147,539)	173,052)
前受収益	240,375)	238,577)	209,680)	183,071)	156,351)
現在のオペレーティング・リース負債	302,380)	277,836)	248,074)	236,248)	218,713)
流動負債	1,188,142)	1,168,768)	1,030,625)	921,880)	873,682)
長期オペレーティング・リース負債	4,773,434)	4,262,782)	3,803,551)	3,495,162)	3,301,601)
繰延所得税債務	125,674)	46,208)	89,109)	98,623)	141,765)
その他の負債	76,674)	71,070)	58,870)	43,816)	38,536)
長期負債	4,975,782)	4,380,060)	3,951,530)	3,637,601)	3,481,902)
総負債	6,163,924)	5,548,828)	4,982,155)	4,559,481)	4,355,584)
普通株式、額面0.01ドル	13,044)	13,586)	375)	373)	371)
追加資本金	2,204,944)	2,078,010)	1,956,160)	1,829,304)	1,729,312)
財務省在庫、コスト	—)	—)	(4,944,656)	(4,282,014)	(3,356,102)
その他包括損失累計額	(7,289)	(10,282)	(6,657)	(7,888)	(5,354)
剰余金	619,908)	1,574,232)	6,056,985)	4,828,248)	3,929,147)
株主資本	2,830,607)	3,655,546)	3,062,207)	2,368,023)	2,297,374)
総負債と株主資本	8,994,531)	9,204,374)	8,044,362)	6,927,504)	6,652,958)

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).

負債の構成を分析すると、総負債は一貫して増加傾向にあります。2021年末の4355584千米ドルから2025年末には6163924千米ドルへと増加しています。この増加の主な要因は、長期負債の増加です。長期オペレーティング・リース負債と長期負債が、総負債の増加に大きく貢献しています。

買掛金: 買掛金は、2021年末の163161千米ドルから2025年末には212813千米ドルへと増加していますが、増加率は比較的緩やかです。
未払負債: 未払負債は、2021年末の173052千米ドルから2025年末には182448千米ドルへと増加しています。未払給与と福利厚生の増加が、未払負債の増加に寄与しています。
前受収益: 前受収益は、2021年末の156351千米ドルから2025年末には240375千米ドルへと増加しています。これは、将来の収益の認識を意味し、事業の成長を示唆する可能性があります。
流動負債: 流動負債は、2021年末の873682千米ドルから2025年末には1188142千米ドルへと増加しています。これは、短期的な支払い義務の増加を示しています。
株主資本: 株主資本は、2021年末の2297374千米ドルから2025年末には2830607千米ドルへと増加しています。しかし、2024年末には1574232千米ドルと大きく減少しており、その後の回復が見られます。剰余金の変動が、株主資本の変動に大きく影響しています。
剰余金: 剰余金は、2021年末の3929147千米ドルから2023年末には6056985千米ドルへと大幅に増加しましたが、2024年末には1574232千米ドルと大幅に減少しています。これは、利益配当やその他の要因による可能性があります。その後、2025年末には619908千米ドルと増加しています。

総負債と株主資本の合計は、2021年末の6652958千米ドルから2025年末には8994531千米ドルへと増加しています。これは、企業の規模が拡大していることを示唆しています。しかし、負債の増加が株主資本の増加を上回っているため、財務レバレッジが増加している可能性があります。

財務省在庫、コストは、2021年末の-3356102千米ドルから2023年末には-4944656千米ドルへと減少しており、これはコスト管理の改善または会計処理の変更を示唆する可能性があります。2024年以降のデータは提供されていません。

Chipotle Mexican Grill Inc. (NYSE:CMG)

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