貸借対照表:負債と株主資本
四半期データ

貸借対照表は、債権者、投資家、アナリストに、会社のリソース(資産)とその資本源(資本および負債)に関する情報を提供します。通常、企業の資産の将来の収益能力に関する情報や、売掛金や棚卸資産から生じる可能性のあるキャッシュフローの指標も提供します。

負債は、過去の出来事から生じる会社の義務を表し、その決済は企業からの経済的利益の流出をもたらすと予想されています。

Dell Technologies Inc.、連結貸借対照表:負債および自己資本(四半期データ)

百万米ドル

	2025/08/01	2025/05/02	2025/01/31	2024/11/01	2024/08/02	2024/05/03	2024/02/02	2023/11/03	2023/08/04	2023/05/05	2023/02/03	2022/10/28	2022/07/29	2022/04/29	2022/01/28	2021/10/29	2021/07/30	2021/04/30	2021/01/29	2020/10/30	2020/07/31	2020/05/01	2020/01/31	2019/11/01	2019/08/02	2019/05/03
短期借入金	7,154)	4,845)	5,204)	5,612)	6,711)	6,098)	6,982)	6,498)	6,961)	5,470)	6,573)	6,767)	6,647)	5,925)	5,823)	16,280)	6,427)	8,748)	6,362)	6,536)	10,345)	8,375)	7,737)	7,664)	5,949)	4,884)
買掛金	27,463)	25,349)	20,832)	23,400)	24,095)	20,586)	19,389)	19,478)	19,969)	17,796)	18,598)	22,507)	25,339)	25,585)	27,143)	26,772)	23,029)	21,545)	21,696)	19,792)	19,500)	18,432)	20,065)	19,443)	19,411)	18,097)
関係者による	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	1,246)	1,252)	594)	2,067)	712)	1,269)	622)	1,414)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
未収およびその他	6,486)	6,321)	6,597)	6,490)	6,374)	6,016)	6,805)	6,449)	6,586)	7,438)	8,874)	7,915)	6,810)	6,598)	7,578)	10,081)	8,808)	7,728)	9,549)	8,715)	8,758)	8,073)	9,773)	8,161)	8,092)	7,455)
短期繰延収益	13,759)	13,907)	13,673)	13,787)	14,853)	15,034)	15,318)	15,206)	16,174)	15,527)	15,542)	14,106)	14,724)	14,329)	14,261)	16,569)	17,003)	16,835)	16,525)	15,259)	15,341)	14,766)	14,881)	13,787)	13,568)	13,043)
売却用流動負債	—)	—)	221)	211)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	216)	—)	—)	—)	344)	365)	—)	—)	—)	—)
流動負債	54,862)	50,422)	46,527)	49,500)	52,033)	47,734)	48,494)	48,877)	50,942)	46,825)	51,654)	52,007)	54,789)	53,059)	56,219)	69,702)	55,483)	54,856)	54,132)	50,302)	54,288)	50,011)	52,456)	49,055)	47,020)	43,479)
長期借入金	21,535)	23,936)	19,363)	19,410)	17,811)	19,382)	19,012)	20,119)	20,177)	22,962)	23,015)	20,562)	20,287)	21,197)	21,131)	31,699)	37,167)	37,935)	41,622)	43,325)	43,608)	48,353)	44,319)	44,727)	45,973)	48,640)
長期繰延収益	12,422)	12,413)	12,292)	12,424)	12,859)	13,116)	13,827)	13,847)	14,138)	14,168)	14,744)	12,983)	13,301)	13,074)	13,312)	14,885)	14,840)	14,541)	14,276)	13,422)	13,450)	12,851)	12,919)	12,116)	11,780)	11,135)
その他の非流動負債	3,123)	3,122)	2,951)	2,807)	2,781)	2,681)	3,065)	2,991)	3,078)	3,063)	3,223)	2,988)	3,153)	3,431)	3,653)	5,197)	5,245)	5,276)	5,360)	5,433)	4,762)	5,340)	5,383)	6,105)	6,628)	6,525)
非流動負債	37,080)	39,471)	34,606)	34,641)	33,451)	35,179)	35,904)	36,957)	37,393)	40,193)	40,982)	36,533)	36,741)	37,702)	38,096)	51,781)	57,252)	57,752)	61,258)	62,180)	61,820)	66,544)	62,621)	62,948)	64,381)	66,300)
総負債	91,942)	89,893)	81,133)	84,141)	85,484)	82,913)	84,398)	85,834)	88,335)	87,018)	92,636)	88,540)	91,530)	90,761)	94,315)	121,483)	112,735)	112,608)	115,390)	112,482)	116,108)	116,555)	115,077)	112,003)	111,401)	109,779)
償還可能な株式	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	558)	472)	527)	610)	441)	629)	934)	1,024)	1,774)
額面0.01ドルを超える普通株式および資本	9,132)	8,957)	9,119)	8,951)	8,782)	8,606)	8,926)	8,742)	8,554)	8,339)	8,424)	8,216)	8,005)	7,777)	7,898)	17,843)	17,510)	16,950)	16,849)	16,719)	16,356)	16,339)	16,091)	16,192)	15,956)	15,179)
コストで財務省の在庫	(11,419)	(10,488)	(8,502)	(7,747)	(7,334)	(6,622)	(5,900)	(5,064)	(4,320)	(4,064)	(3,813)	(3,663)	(3,054)	(2,446)	(964)	(305)	(305)	(305)	(305)	(305)	(305)	(305)	(65)	(65)	(65)	(65)
利益剰余金(累積赤字)	231)	(567)	(1,160)	(2,669)	(3,478)	(4,001)	(4,630)	(5,519)	(6,249)	(6,430)	(6,732)	(7,102)	(7,106)	(7,369)	(8,188)	(8,190)	(12,033)	(12,864)	(13,751)	(14,978)	(15,810)	(16,858)	(16,891)	(17,299)	(17,775)	(21,053)
その他包括損失累計額	(710)	(926)	(939)	(820)	(864)	(805)	(800)	(823)	(757)	(868)	(1,001)	(920)	(705)	(424)	(431)	(394)	(347)	(294)	(314)	(553)	(660)	(790)	(709)	(632)	(565)	(525)
Dell Technologies Inc.の自己資本合計(赤字)	(2,766)	(3,024)	(1,482)	(2,285)	(2,894)	(2,822)	(2,404)	(2,664)	(2,772)	(3,023)	(3,122)	(3,469)	(2,860)	(2,462)	(1,685)	8,954)	4,825)	3,487)	2,479)	883)	(419)	(1,614)	(1,574)	(1,804)	(2,449)	(6,464)
非支配権	—)	—)	95)	95)	97)	99)	95)	94)	95)	99)	97)	101)	105)	107)	105)	5,240)	5,118)	5,099)	5,074)	5,056)	4,977)	4,854)	4,729)	5,681)	5,544)	4,803)
自己資本合計(赤字)	(2,766)	(3,024)	(1,387)	(2,190)	(2,797)	(2,723)	(2,309)	(2,570)	(2,677)	(2,924)	(3,025)	(3,368)	(2,755)	(2,355)	(1,580)	14,194)	9,943)	8,586)	7,553)	5,939)	4,558)	3,240)	3,155)	3,877)	3,095)	(1,661)
総負債および自己資本(赤字)	89,176)	86,869)	79,746)	81,951)	82,687)	80,190)	82,089)	83,264)	85,658)	84,094)	89,611)	85,172)	88,775)	88,406)	92,735)	135,677)	122,678)	121,752)	123,415)	118,948)	121,276)	120,236)	118,861)	116,814)	115,520)	109,892)

債務の推移と負債構造: 短期借入金は2019年後半から2020年初頭にかけて増加傾向を示し、その後変動しているものの、2024年には再び増加傾向が見られる。一方、長期借入金は全体的に減少傾向にあり、特に2020年以降は大きく減少している。総負債も同様に増減を繰り返しながらも、2024年にはピークに近い水準となっている。これにより、短期負債の増加と長期負債の縮小が同時進行で見られ、資金調達の構造変化が示唆される。
流動資産・負債の動向と財務の流動性: 買掛金や未収およびその他の流動負債は増加傾向を示しており、流動負債の増加とともに短期的な支払い義務が増大していることが読み取れる。特に買掛金は2024年にかけて増加しており、流動負債の総額と共に負債圧力の高まりが見える。一方、短期繰延収益は全期間を通じて高水準を維持し、収益の前受金に関する負債管理が重視されている。一部流動負債の売却用流動負債も増加していることから、流動性の増加とともに資金運用の変化も示唆される。
自己資本と純資産の変動: 自己資本は2019年以降の大きな赤字から、2020年以降の段階的な回復を示している。2021年には自己資本がプラスに転じ、その後も増加を続け、2023年にはピークに達している。これは利益剰余金の積み増しとその他包括損失の縮小によるものである。ただし、2024年には再び自己資本の縮小傾向が見られることから、純資産の変動に業績やその他の包括損失が影響していることが推察される。
資産と負債の総額と財務バランス: 総負債と自己資本の合計は、期間を通じて増加傾向にあり、特に2024年には全体の規模が拡大している。負債と自己資本の比率に変動はあるものの、全体として負債超過の状態は改善傾向にあると考えられる。資産と負債のバランスの変化は、財務構造の調整に伴うものと推測されるが、資本の充実と負債圧力の抑制が今後の財務安定に寄与する可能性がある。
株式資本とコスト構造: 普通株式および資本の額面超過の株式は、継続して増加傾向にあり、資本の積み増しを示している。一方で、コストで財務省の在庫は期間を通じて増加し、2024年には大きな拡大が見られる。これらは、株式資本の増加とともに、財務コストの増加が財務負担を伴う可能性を示唆しており、資本調達コストの更なる増加に注意が必要とされる。
利益剰余金と累積的な損失: 利益剰余金は2019年から継続的に改善し、2021年には黒字へと転換、その後も増加を続けている。しかし、2024年には再び損失の兆しが見え、純資産の縮小に寄与している。これに伴い、累積赤字も緩やかに減少した後、2024年には若干の回復が見られるが、依然として負の状態にある。これらの変動は、業績の変化と財務戦略の調整を反映していると考えられる。
全体的な財務状況と今後の展望: 全期間を通じて、負債と資本の両方の動きが複雑に交錯していることが判明する。負債の増減と自己資本の回復により、経営基盤の柔軟性を高める努力が行われている。一方、利益や純資産の変動は財務の安定性に影響を与える可能性があり、今後も負債圧力の管理と利益の拡大が重要課題となることが示唆される。

Dell Technologies Inc. (NYSE:DELL)

貸借対照表:負債と株主資本 四半期データ

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四半期データ