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経済的利益
Devon Energy Corp.、経済的利益計算
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
税引後営業利益 (NOPAT)
Devon Energy Corp., NOPAT計算
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 繰延税金費用の排除. 詳しく見る »
2 貸倒引当金の増額(減少)の追加.
3 リストラクチャリング負債の増加(減少)の追加について.
4 デボンに帰属する当期純利益(損失)に対する持分相当額の増減額.
5 2022 計算
資産計上されたオペレーティング・リースの支払利息 = オペレーティングリースの負債 × 割引率
= × =
6 2022 計算
未払い債務に基づく利子の税制上の優遇措置 = 未払い債務に基づく調整利息 × 法定所得税率
= × 21.00% =
7 デボンに帰属する当期純利益(損失)に対する税引き後支払利息の追加.
8 2022 計算
投資収益の税金費用(利益) = 投資収益(税引前) × 法定所得税率
= × 21.00% =
9 税引き後の投資収益の排除。
10 非継続事業の廃止。
- 当期純利益の推移
- 2018年度から2022年度までの期間において、当期純利益は大きな変動を示している。2018年度には約3064百万米ドルの黒字を計上していたが、2019年度には赤字へと転じて約355百万米ドルの損失となった。2020年度にはさらに損失が拡大し、約2680百万米ドルの赤字が記録された。しかしながら、2021年度に入り黒字に回復し、約2813百万米ドルを記録した後、2022年度には増益の傾向が続き、約6015百万米ドルとなった。この変動は、事業環境や市場の需給変化、もしくは一時的な要素による影響と考えられる。特に2022年度の利益増加は、前年に比べて大きな改善を示しており、企業の収益力の回復を示唆している。
- 税引後営業利益 (NOPAT)の変動
- 税引後営業利益（NOPAT）も同様に大きく変動している。2018年度には1250百万米ドルと比較的高い水準を維持していたが、2019年度には著しい縮小（57百万米ドル）を見せ、その後複数年度にわたりマイナスに転じている。2020年度は約-2522百万米ドルと大幅な赤字に落ち込み、企業の稼働効率や営業活動の収益性の悪化を示している。一方、2021年度以降には回復傾向にあり、2021年度には3160百万米ドル、2022年度には7447百万米ドルと、再び利益を大きく上回る水準にまで改善している。これらの変化は、営業戦略の見直しや市場条件の改善、あるいはコスト削減策の成果など、多様な要因による可能性がある。特に2022年度の改善規模は、企業の財務状況において重要な好転を示唆している。
現金営業税
Devon Energy Corp.、現金営業税計算
百万米ドル
| 12ヶ月終了 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 所得税費用(給付金) | ||||||
| レス： 繰延法人税費用(利益) | ||||||
| もっとその： 未払い債務に基づく利子による節税 | ||||||
| レス： 投資所得に対する税金 | ||||||
| 現金営業税 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
- 所得税費用(給付金)
- 2018年度から2019年度にかけて、所得税費用は大きく減少し、税金負担の軽減が見られる。一方、2020年度には大幅に負の値となり、税金給付金の増加を示している。2021年度には再び正の値に戻り、所得税負担が回復している。2022年度には劇的な増加を示しており、税務上の負担増加や税効果の変動が推測される。
- 現金営業税
- 2018年度から2019年度にかけては低い水準で推移したが、2020年度に一時的にマイナスとなり、営業活動に関する税金負担の減少または調整を示している。2021年度には増加し、税負担の増加を示唆している。2022年度には著しく増大し、現金ベースの税負担が大きく上昇していることを示している。これらの変動は、税務戦略や事業規模の変化に関連している可能性がある。
投下資本
Devon Energy Corp.、投下資本計算 (資金調達アプローチ)
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 資産計上オペレーティング・リースの追加。
2 資産および負債からの繰延税金の排除. 詳しく見る »
3 未収金引当金の追加。
4 リストラクチャリング負債の追加.
5 デボンに帰属する株主資本への持分相当額の追加.
6 その他の包括利益の累計額の除去。
- 総負債とリースの推移
- 報告された負債とリースの合計は、2018年には6,285百万米ドルであったが、2019年に一時的に低下し4,555百万米ドルに減少している。2020年はさらにわずかに縮小し4,553百万米ドルとなったが、2021年に約1,900百万米ドルの増加を経て6,760百万米ドルに増加している。2022年にはやや縮小し6,718百万米ドルとなった。全体として、2020年を境に負債水準は高まる傾向を示しており、2022年も高水準を維持している。
- 株主資本の変動
- 株主資本は2018年の9,186百万米ドルから2020年の2,885百万米ドルへ大きく減少している。これはおそらく、当期純利益の減少やその他の資本の変動によるものと推測される。2021年に9,262百万米ドルへ回復し、その後2022年には11,167百万米ドルへ増加している。2022年の株主資本の増加は、利益の回復や自己資本比率の改善を示している可能性がある。
- 投下資本の動向
- 投下資本は2018年に15,392百万米ドルであったが、2019年には約一半の10,964百万米ドルに減少した。その後、2020年には7,866百万米ドルに減少し、2021年には16,727百万米ドルと大幅に増加している。2022年には19,717百万米ドルとさらに増加し、資本投入の拡大傾向を示している。これらの動きは、投資戦略の変化や資本計画の見直しを反映していると考えられる。
- 総合的な見解
- 調査期間を通じて、会社の負債水準は一定の変動を見せつつも、2022年には依然として高い水準を維持している。一方、株主資本は一時的に減少した後、2021年及び2022年にかけて回復基調にある。投下資本は2020年以降増加傾向を示し、戦略的な資本投入が行われている可能性を示唆している。これらの動きは、会社が資本構造と投資計画を積極的に調整しつつ、財務基盤の強化を目指していることを示している。総じて、2022年には資本の拡大と負債の高水準維持の両面から、企業の活動活発化と財務戦略の変化が見て取れる。
資本コスト
Devon Energy Corp.、資本コスト計算
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債および金融リース負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債および金融リース負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債および金融リース負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債および金融リース負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債および金融リース負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2018-12-31).
経済スプレッド比率
Devon Energy Corp.、経済普及率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 経済的利益1 | ||||||
| 投下資本2 | ||||||
| パフォーマンス比 | ||||||
| 経済スプレッド比率3 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 経済スプレッド比率競合 他社4 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
経済利益率率
Devon Energy Corp.、経済利益率率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 経済的利益1 | ||||||
| 収益 | ||||||
| パフォーマンス比 | ||||||
| 経済利益率率2 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 経済利益率率競合 他社3 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).