経済的付加価値 (EVA)
有料ユーザー向けエリア
無料で試す
今週はConocoPhillipsページが無料で利用できます。
データは背後に隠されています: .
これは 1 回限りの支払いです。自動更新はありません。
私たちは受け入れます:
経済的利益
ConocoPhillips、経済的利益計算
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
税引後営業利益 (NOPAT)
ConocoPhillips, NOPAT計算
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 繰延税金費用の排除. 詳しく見る »
2 手当の増額(減額)加算.
3 LIFO準備金の増加(減少)の追加. 詳しく見る »
4 コノコフィリップスに帰属する当期純利益(損失)に対する株式換算物の増加(減少)を追加.
5 2024 計算
資産計上されたオペレーティング・リースの支払利息 = オペレーティングリースの負債 × 割引率
= × =
6 2024 計算
利息および債務費用の税制上の優遇措置 = 調整後の利息と負債費用 × 法定所得税率
= × 21.00% =
7 コノコフィリップスに帰属する当期純利益(損失)に税引後支払利息を追加.
8 2024 計算
投資収益の税金費用(利益) = 投資収益(税引前) × 法定所得税率
= × 21.00% =
9 税引き後の投資収益の排除。
- 純利益の推移
- 2020年度の純利益は赤字の2701百万米ドルであったが、その後2021年度に黒字に転じ、年度末には8079百万米ドルを達成している。2022年度には純利益がさらに増加し、18680百万米ドルに達したが、その後2023年度には減少し、10957百万米ドルとなった。2024年度には再び純利益が9245百万米ドルに回復したものの、ピーク時の水準には及ばない結果となった。
- 税引後営業利益（NOPAT）の推移
- 2020年度には税引後営業利益は-2991百万米ドルと赤字だったが、その後2021年度に10273百万米ドルに改善。2022年度には21159百万米ドルと、非常に高い利益水準を記録した。2023年度には12357百万米ドルと減少したものの、依然高い利益を維持している。2024年度には9976百万米ドルに若干減少しているが、こちらも高い水準を保持している。
- 全体的な傾向と解釈
- これらのデータは、2020年度の赤字から2021年度の黒字転換、2022年度のピーク達成といった増益傾向を示している。特に2022年度にかけての急激な収益増加が顕著であり、その後の年度では純利益と営業利益ともにやや減少傾向にあるものの、依然として高水準を維持している。この変動は、市場状況や操業効率、コスト構造の変化に起因している可能性が考えられ、今後の財務状況についてもこれらの動向を注視する必要があると言える。
現金営業税
ConocoPhillips、現金営業税計算
百万米ドル
| 12ヶ月終了 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 所得税引当金(優遇措置) | ||||||
| レス： 繰延法人税費用(利益) | ||||||
| もっとその： 利息と借金費用からの節税 | ||||||
| レス： 投資所得に対する税金 | ||||||
| 現金営業税 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 所得税引当金（優遇措置）の分析
- 2020年度から2022年度にかけて、所得税引当金は大きく増加し、2020年には約-485百万米ドルの負債超過状態から、2022年には約9548百万米ドルにまで増加している。特に2021年度の増加が顕著であり、年度間の変動幅は大きいものの、全体としては増加傾向が続いていることが示されている。これにより、税務上の優遇措置に関連した引当金が積極的に積み増されている可能性が示唆される。
- 現金営業税の分析
- 現金営業税は2020年度の502百万米ドルから2021年度にかけて大きく伸び、2022年度には7594百万米ドルと約15倍に増加した。その後、2023年度と2024年度は減少傾向にあり、それぞれ4270百万米ドルと4150百万米ドルとなっている。これらの変動から、税負担の増減に応じた調整が行われていると考えられるほか、2022年度の急激な増加は、法人税や営業税負担の大幅な増加または一時的な税金に関連した調整を反映している可能性がある。全体として、税負担の変化は短期的な要因による影響も受けているとみられる。
投下資本
ConocoPhillips、投下資本計算 (資金調達アプローチ)
百万米ドル
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 短期借入金 | ||||||
| 長期借入金 | ||||||
| オペレーティングリースの負債1 | ||||||
| 報告された負債とリースの合計 | ||||||
| 普通株主資本 | ||||||
| 正味繰延税金(資産)負債2 | ||||||
| 手当3 | ||||||
| LIFOリザーブ4 | ||||||
| 株式同等物5 | ||||||
| その他の包括損失(利益)累計額(税引後)6 | ||||||
| 非支配持分法 | ||||||
| 調整済み普通株主資本 | ||||||
| 有価証券7 | ||||||
| 投下資本 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 資産計上オペレーティング・リースの追加。
2 資産および負債からの繰延税金の排除. 詳しく見る »
3 未収金引当金の追加。
4 LIFOリザーブの追加. 詳しく見る »
5 普通株主資本への株式同等物の追加.
6 その他の包括利益の累計額の除去。
7 市場性のある有価証券の差し引き.
- 負債とリースの合計
- 報告された負債とリースの合計は、2020年から2024年にかけて全体的に増加傾向を示している。特に2021年には大幅な増加がみられ、その後も2024年までの期間にわたり継続的に上昇している。一方で、2022年には一時的に減少しているが、全体としては増加を維持している。
- 普通株主資本
- 普通株主資本は、2020年の29849百万米ドルから2024年の64796百万米ドルへと、着実に拡大している。2021年以降は継続的な増加を示しており、企業の自己資本の増加が進んでいることを反映している。この傾向は、企業価値の向上または利益の蓄積が進んでいる可能性を示している。
- 投下資本
- 投下資本は、2020年の50870百万米ドルから2024年の106371百万米ドルへと倍増しており、規模の拡大が顕著である。2021年には特に大きな増加を見せ、その後も増加傾向を維持している。この動きは、資本投資や事業規模の拡大を反映していると考えられる。
資本コスト
ConocoPhillips、資本コスト計算
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| ファイナンスリースを含む負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| ファイナンスリースを含む負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| ファイナンスリースを含む負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| ファイナンスリースを含む負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| ファイナンスリースを含む負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-12-31).
経済スプレッド比率
ConocoPhillips、経済普及率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 経済的利益1 | ||||||
| 投下資本2 | ||||||
| パフォーマンス比 | ||||||
| 経済スプレッド比率3 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 経済スプレッド比率競合 他社4 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
経済利益率率
ConocoPhillips、経済利益率率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 経済的利益1 | ||||||
| 売上高およびその他の営業収益 | ||||||
| パフォーマンス比 | ||||||
| 経済利益率率2 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 経済利益率率競合 他社3 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 経済的利益. 詳しく見る »
2 2024 計算
経済利益率率 = 100 × 経済的利益 ÷ 売上高およびその他の営業収益
= 100 × ÷ =
3 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。