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Dollar General Corp. (NYSE:DG)

この会社は アーカイブに移動しました! 2024年8月29日以降、財務データは更新されていません。

貸借対照表の構造:資産 

Dollar General Corp.、連結貸借対照表の構成:資産

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2024/02/02 2023/02/03 2022/01/28 2021/01/29 2020/01/31 2019/02/01
現金および現金同等物 1.74 1.31 1.31 5.32 1.05 1.78
売掛金 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
商品在庫 22.71 23.25 21.33 20.29 20.49 31.03
未収税額 0.36 0.47 0.37 0.35 0.34 0.44
前払費用およびその他の流動資産 1.19 1.04 0.94 0.77 0.81 2.07
流動資産 26.01% 26.07% 23.94% 26.73% 22.68% 35.32%
ネット不動産および設備 19.77 18.00 16.51 15.08 14.36 22.50
オペレーティングリース資産 36.04 36.69 38.34 36.63 38.54 0.00
好意 14.09 14.92 16.48 16.78 19.01 32.86
その他の無形固定資産、純額 3.90 4.13 4.56 4.64 5.26 9.09
その他の資産、純額 0.20 0.20 0.18 0.14 0.15 0.24
固定資産 73.99% 73.93% 76.06% 73.27% 77.32% 64.68%
総資産 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-02-02), 10-K (報告日: 2023-02-03), 10-K (報告日: 2022-01-28), 10-K (報告日: 2021-01-29), 10-K (報告日: 2020-01-31), 10-K (報告日: 2019-02-01).


総資産の構成比の変動傾向
2019年度から2024年度にかけて、総資産の構成にいくつかの明確な変動が観察される。特に、流動資産の割合は2019年度の35.32%から2024年度の26.01%へと減少しており、一定の縮小傾向がみられる。一方、固定資産の割合は概ね増加しており、2019年度の64.68%から2024年度の73.99%に達している。これは、企業が非流動資産への依存度を高める方向で資産構成を調整している可能性を示唆している。特に、ネット不動産および設備の割合は増加し、資産の物理的基盤の強化や長期投資の拡大を示している。なお、オペレーティングリース資産も比較的安定して割合を維持しており、資産の多角的な運用が行われているとみられる。
現金および流動性資産の動向
現金および現金同等物の割合は、2019年度の1.78%から2024年度の1.74%にわずかに増減しているが、全体として安定している。これらは総資産の中で比較的小さい比率を占めており、流動性の確保には一定の配慮がなされているものの、大規模な現金保有には乏しい状況である。売掛金のデータは欠落しているため、運転資金管理の詳細は不明だが、現金の動きとともに流動性の管理が重要な課題と考えられる。
商品在庫とその他の流動資産の変動
商品在庫は2019年度の31.03%から2024年度の22.71%へと減少傾向を示しており、在庫の効率的な管理や在庫回転の促進を進めている可能性を示す。一方、前払費用及びその他の流動資産は、比較的変動が少なく、2024年度には1.19%とわずかに増加している。これらの変化は、在庫管理や流動資産の最適化を図る戦略の一環と考えられる。
無形資産とその他資産の動向
好意の割合は、2019年度の32.86%から2024年度の14.09%に減少しており、これまでの買収や企業価値の調整に伴う無形資産の減少を示していると推測される。一方、その他の無形固定資産やその他の資産は割合が比較的安定して推移しており、無形資産の縮小に伴う純コア資産の構成改善や、資産の再評価が行われている可能性がある。全体として、無形資産の縮小は企業の資産戦略の見直しを反映していると考えられる。
総合的な評価
全体として、企業の資産構成は流動資産の比率を減らし、固定資産を増加させる方向にシフトしている。これは、長期的な資産の積み増しや設備投資の拡大を示唆している。一方で、流動性維持の観点からは、現金比率の安定が重要なポイントとなる。資産の調整に伴うリスクとリターンのバランスを見極めながら、資産配分の最適化を図っていることが推察される。今後も固定資産への投資とともに、流動性リスクの管理が重要な課題となると考えられる。