短期的な活動比率の分析
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
短期活動比率(サマリー)
Dollar General Corp.、短期活動率
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-02-02), 10-K (報告日: 2023-02-03), 10-K (報告日: 2022-01-28), 10-K (報告日: 2021-01-29), 10-K (報告日: 2020-01-31), 10-K (報告日: 2019-02-01).
- 在庫回転率
- 在庫回転率は全体的にやや低下傾向にあり、2019年から2024年にかけて約4.35から3.86へと減少している。これにより、在庫の回転速度は緩やかに遅くなっていることが示唆される。
- 売掛金回転率
- データが欠落しており、詳細な分析は困難であるが、その他の指標からは売掛金回転の変動は把握できない。
- 買掛金回転率
- 買掛金回転率は全期間を通じて比較的安定し、7.47から7.52の範囲内で推移している。2024年には若干増加しており、支払条件の改善や取引先との関係維持を示唆している可能性がある。
- 運転資本回転率
- 運転資本回転率は大きな変動を示しており、2019年の15.56から2020年の43.75まで上昇し、その後は低下傾向にある。2022年には105.46と急激に増加し、その後2023年には22.35まで低下した。2024年には30.11とわずかに回復傾向を見せている。これにより、運転資本の効率性が期間によって大きく変動していることが分かる。
- 在庫のローテーション日数
- 在庫のローテーション日数は2019年の84日から2024年の95日に増加し、在庫がより長期保有される傾向が見られる。この変化は在庫回転率の低下とも一致している。
- 売掛金のローテーション日数
- データが欠落しており、詳細な分析は不可能であるが、売掛金回転率とローテーション日数の関係性から推測すると、回収期間はやや長期化している可能性がある。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金のローテーション日数は2019年の49日から2024年の49日にほぼ変動なく推移し、支払期間の安定性を示している。短期的なキャッシュアウトを制御する上での効率性が維持されていると考えられる。
- 運転サイクルおよびキャッシュコンバージョンサイクル
- 具体的な数値の推移は示されていないが、運転資本回転率や在庫・買掛金の動向から、運転サイクルやキャッシュコンバージョンサイクルにおいても短期的な変動があったことが推測される。特に、在庫保持期間の延長と運転資本効率の振れを考慮すると、資金回収や支払いのタイミングに一定の調整が加えられている可能性が高い。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
Dollar General Corp.、在庫回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/02/02 | 2023/02/03 | 2022/01/28 | 2021/01/29 | 2020/01/31 | 2019/02/01 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 売上原価 | 26,972,585) | 26,024,765) | 23,407,443) | 23,027,977) | 19,264,912) | 17,821,173) | |
| 商品在庫 | 6,994,266) | 6,760,733) | 5,614,325) | 5,247,477) | 4,676,848) | 4,097,004) | |
| 短期活動比率 | |||||||
| 在庫回転率1 | 3.86 | 3.85 | 4.17 | 4.39 | 4.12 | 4.35 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | |||||||
| Costco Wholesale Corp. | 11.92 | 12.77 | 11.13 | 12.01 | 11.84 | 11.66 | |
| Target Corp. | 6.55 | 6.10 | 5.39 | 6.21 | 6.10 | — | |
| Walmart Inc. | 8.93 | 8.20 | 7.59 | 9.35 | 8.88 | — | |
| 在庫回転率セクター | |||||||
| 生活必需品の流通・小売 | 9.25 | 8.75 | 7.96 | 9.41 | 9.05 | — | |
| 在庫回転率産業 | |||||||
| 生活必需品 | 8.01 | 7.60 | 7.08 | 8.15 | 7.71 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-02-02), 10-K (報告日: 2023-02-03), 10-K (報告日: 2022-01-28), 10-K (報告日: 2021-01-29), 10-K (報告日: 2020-01-31), 10-K (報告日: 2019-02-01).
1 2024 計算
在庫回転率 = 売上原価 ÷ 商品在庫
= 26,972,585 ÷ 6,994,266 = 3.86
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価の推移
- 売上原価は、2019年から2024年にかけて着実に増加しており、特に2021年から2023年にかけて顕著な伸びを示している。これにより、売上高の増加に伴い、コストも増加していることが示唆される。全体として、売上原価の増加は企業の規模拡大や販売活動の拡大を反映している可能性がある。
- 商品在庫の変動
- 商品在庫は2019年から2024年にかけて一貫して増加している。特に2021年以降の増加幅が目立ち、在庫の積み増し傾向が見られる。これは需要の拡大や、供給チェーンの変動に対応するために在庫を増やしている可能性を示唆している。なお、在庫は売上原価の増加とともに増加しており、在庫管理の効率化の余地も考えられる。
- 在庫回転率の動向
- 在庫回転率は2019年の4.35から2024年の3.86まで、全体としてわずかに低下している。これは在庫の増加に対して売上高の増加速度がやや遅れていることを示し、在庫の効率的な回転や管理に課題が生じている可能性を示唆している。回転率の低下は、在庫管理の最適化努力の必要性を示す要因となり得る。
売掛金回転率
Dollar General Corp.、売掛金回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/02/02 | 2023/02/03 | 2022/01/28 | 2021/01/29 | 2020/01/31 | 2019/02/01 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 売り上げ 高 | 38,691,609) | 37,844,863) | 34,220,449) | 33,746,839) | 27,753,973) | 25,625,043) | |
| 売掛金 | —) | —) | —) | —) | —) | —) | |
| 短期活動比率 | |||||||
| 売掛金回転率1 | — | — | — | — | — | — | |
| ベンチマーク | |||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | |||||||
| Costco Wholesale Corp. | 91.74 | 104.03 | 99.39 | 106.52 | 105.30 | 97.30 | |
| Target Corp. | 120.55 | 93.34 | 126.95 | 148.27 | 156.85 | — | |
| Walmart Inc. | 73.06 | 76.37 | 68.57 | 85.21 | 82.74 | — | |
| 売掛金回転率セクター | |||||||
| 生活必需品の流通・小売 | 80.57 | 83.67 | 78.94 | 93.95 | 91.37 | — | |
| 売掛金回転率産業 | |||||||
| 生活必需品 | 32.35 | 32.56 | 31.53 | 34.96 | 33.86 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-02-02), 10-K (報告日: 2023-02-03), 10-K (報告日: 2022-01-28), 10-K (報告日: 2021-01-29), 10-K (報告日: 2020-01-31), 10-K (報告日: 2019-02-01).
1 2024 計算
売掛金回転率 = 売り上げ 高 ÷ 売掛金
= 38,691,609 ÷ 0 = —
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売り上げ高の推移
- 2019年度から2024年度までの期間において、売り上げ高は一貫して増加傾向を示している。特に、2021年度から2023年度にかけて著しい成長が見られ、その後も緩やかに増加を続けている。これにより、売上規模の拡大が継続していることが示唆される。
- 売り上げ高の成長率
- 各年度間で計算されると、特に2020年度から2021年度にかけて、売上高の増加率が高いことが分かる。この期間に販売規模が加速度的に拡大したことがうかがえる。以降も堅調な成長を維持しており、市場や顧客ベースの拡大に成功していると考えられる。
- 売掛金および売掛金回転率
- 売掛金とその回転率に関するデータは欠損しており、具体的な数値や傾向は抽出できない。したがって、売掛金の効率的な回収状況やキャッシュフローの状況については追加情報が必要である。
- 総合的な評価
- 売り上げ高の着実な増加は、企業の営業活動が堅調であることを示している。一方で、売掛金やその回転の状況についての情報不足は、キャッシュフローや資金効率の評価に制約をもたらしている。引き続き、財務の詳細な分析や他の指標の確認が必要である。
買掛金回転率
Dollar General Corp.、買掛金回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/02/02 | 2023/02/03 | 2022/01/28 | 2021/01/29 | 2020/01/31 | 2019/02/01 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 売上原価 | 26,972,585) | 26,024,765) | 23,407,443) | 23,027,977) | 19,264,912) | 17,821,173) | |
| 買掛金 | 3,587,374) | 3,552,991) | 3,738,604) | 3,614,089) | 2,860,682) | 2,385,469) | |
| 短期活動比率 | |||||||
| 買掛金回転率1 | 7.52 | 7.32 | 6.26 | 6.37 | 6.73 | 7.47 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | |||||||
| Costco Wholesale Corp. | 11.45 | 12.16 | 11.17 | 10.49 | 10.23 | 11.38 | |
| Target Corp. | 6.43 | 6.10 | 4.84 | 5.15 | 5.53 | — | |
| Walmart Inc. | 8.63 | 8.63 | 7.76 | 8.55 | 8.40 | — | |
| 買掛金回転率セクター | |||||||
| 生活必需品の流通・小売 | 8.95 | 8.96 | 7.94 | 8.40 | 8.36 | — | |
| 買掛金回転率産業 | |||||||
| 生活必需品 | 6.94 | 6.95 | 6.37 | 6.65 | 6.70 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-02-02), 10-K (報告日: 2023-02-03), 10-K (報告日: 2022-01-28), 10-K (報告日: 2021-01-29), 10-K (報告日: 2020-01-31), 10-K (報告日: 2019-02-01).
1 2024 計算
買掛金回転率 = 売上原価 ÷ 買掛金
= 26,972,585 ÷ 3,587,374 = 7.52
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価:
- 2019年から2024年にかけて、売上原価は着実に増加しており、特に2022年以降の伸びが顕著である。2022年には234万ドル、2023年には260万ドルと年々高まり、2024年にはさらに増加し、約269.7万ドルに達している。これにより、同期間において総売上の拡大に伴うコスト増加が見られるが、売上原価の増加ペースは比較的安定している。
- 買掛金:
- 買掛金も2019年以降に増加傾向を示し、2024年には約3.59万ドルとなっている。2020年から2022年にかけて、買掛金は一貫して増加しており、2022年の373万ドルがピークとなる。その後2023年には若干低下したものの、2024年には再び増加に転じている。買掛金の増加は、仕入先への債務負担の拡大を示唆している可能性がある。
- 買掛金回転率:
- 買掛金回転率は2019年の7.47から2024年の7.52まで、全体としてほぼ横ばいで推移している。短期的には若干の低下と上昇を繰り返しているものの、長期的なトレンドとしては安定しており、支払サイクルの管理に大きな変化は見られない。この指標の安定性は、支払条件や仕入先との取引関係の一定性を反映している可能性がある。
運転資本回転率
Dollar General Corp.、運転資本回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/02/02 | 2023/02/03 | 2022/01/28 | 2021/01/29 | 2020/01/31 | 2019/02/01 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 流動資産 | 8,010,724) | 7,581,009) | 6,303,843) | 6,914,219) | 5,177,868) | 4,663,020) | |
| レス： 流動負債 | 6,725,701) | 5,887,768) | 5,979,357) | 5,710,783) | 4,543,560) | 3,015,857) | |
| 運転資本 | 1,285,023) | 1,693,241) | 324,486) | 1,203,436) | 634,308) | 1,647,163) | |
| 売り上げ 高 | 38,691,609) | 37,844,863) | 34,220,449) | 33,746,839) | 27,753,973) | 25,625,043) | |
| 短期活動比率 | |||||||
| 運転資本回転率1 | 30.11 | 22.35 | 105.46 | 28.04 | 43.75 | 15.56 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | |||||||
| Costco Wholesale Corp. | — | 103.53 | 319.10 | 3,000.81 | 49.82 | 602.22 | |
| Target Corp. | — | — | — | 148.27 | — | — | |
| Walmart Inc. | — | — | — | — | — | — | |
| 運転資本回転率セクター | |||||||
| 生活必需品の流通・小売 | — | — | — | — | — | — | |
| 運転資本回転率産業 | |||||||
| 生活必需品 | — | — | — | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-02-02), 10-K (報告日: 2023-02-03), 10-K (報告日: 2022-01-28), 10-K (報告日: 2021-01-29), 10-K (報告日: 2020-01-31), 10-K (報告日: 2019-02-01).
1 2024 計算
運転資本回転率 = 売り上げ 高 ÷ 運転資本
= 38,691,609 ÷ 1,285,023 = 30.11
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 運転資本の推移
- 2019年から2024年にかけて、運転資本は変動が見られるものの、全体として増加傾向にある。特に2020年に大きく減少した後、2021年には再び増加し、その後も増加または安定した水準を保っている。これは、運転資本の管理や運営方針の変化を反映している可能性がある。
- 売上高の動向
- 売上高は着実に増加している。2019年から2024年までの期間で、総売上は約1.5倍に拡大しており、継続的な成長を示している。2023年と2024年の売上高は、前年と比較しても堅調に伸びており、市場規模または販売効率の向上が示唆される。
- 運転資本回転率の変化
- この比率は、2019年の15.56から2020年の43.75に大きく上昇し、その後2021年には28.04に低下した。2022年に105.46と最高潮に達した後、2023年と2024年には22.35と30.11の間で上下している。高い運転資本回転率は資金の効率的な運用を示すが、一時的に異常値を示した2022年は、在庫や売掛金の処理が効率化された可能性が考えられる。全体として、運転資本回転率の変動は資金管理と営業活動の効率性に影響を与える要素である。
在庫のローテーション日数
Dollar General Corp.、在庫のローテーションの日数計算、ベンチマークとの比較
| 2024/02/02 | 2023/02/03 | 2022/01/28 | 2021/01/29 | 2020/01/31 | 2019/02/01 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||
| 在庫回転率 | 3.86 | 3.85 | 4.17 | 4.39 | 4.12 | 4.35 | |
| 短期活動比率 (日数) | |||||||
| 在庫のローテーション日数1 | 95 | 95 | 88 | 83 | 89 | 84 | |
| ベンチマーク (日数) | |||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | |||||||
| Costco Wholesale Corp. | 31 | 29 | 33 | 30 | 31 | 31 | |
| Target Corp. | 56 | 60 | 68 | 59 | 60 | — | |
| Walmart Inc. | 41 | 45 | 48 | 39 | 41 | — | |
| 在庫のローテーション日数セクター | |||||||
| 生活必需品の流通・小売 | 39 | 42 | 46 | 39 | 40 | — | |
| 在庫のローテーション日数産業 | |||||||
| 生活必需品 | 46 | 48 | 52 | 45 | 47 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-02-02), 10-K (報告日: 2023-02-03), 10-K (報告日: 2022-01-28), 10-K (報告日: 2021-01-29), 10-K (報告日: 2020-01-31), 10-K (報告日: 2019-02-01).
1 2024 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ 3.86 = 95
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫回転率の推移
- 分析期間中、在庫回転率は一貫しており、2019年から2024年まで4.12から4.39の範囲で変動しています。2021年にはやや上昇し、その後2022年と2023年に少し低下しましたが、全体的に安定した水準を維持しています。これは、在庫の販売効率が比較的安定して維持されていることを示唆しています。
- 在庫のローテーション日数の推移
- 在庫のローテーション日数は、2019年の84日から2024年には95日に達しており、約11日間の増加が見られます。この傾向は、在庫の回転速度が徐々に遅くなっていることを示しており、販売サイクルの遅延または在庫管理の変化を反映している可能性があります。特に2023年と2024年には、在庫回転期間が一定の水準を保っており、長期的に見ても在庫回転の効率が低下していることが伺えます。
- 総合的な観察
- 全体として、在庫回転率の安定性と在庫のローテーション日数の増加は、企業の在庫管理において一定の期間にわたり効率的な運用が行われてきた一方で、在庫の滞留時間が増加し始めていることも示しています。これらの傾向は、販売戦略や在庫戦略の見直しを検討する必要性を示唆している可能性があります。
売掛金のローテーション日数
Dollar General Corp.、売掛金のローテーション日数計算、ベンチマークとの比較
| 2024/02/02 | 2023/02/03 | 2022/01/28 | 2021/01/29 | 2020/01/31 | 2019/02/01 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||
| 売掛金回転率 | — | — | — | — | — | — | |
| 短期活動比率 (日数) | |||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | — | — | — | — | — | — | |
| ベンチマーク (日数) | |||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||
| Costco Wholesale Corp. | 4 | 4 | 4 | 3 | 3 | 4 | |
| Target Corp. | 3 | 4 | 3 | 2 | 2 | — | |
| Walmart Inc. | 5 | 5 | 5 | 4 | 4 | — | |
| 売掛金のローテーション日数セクター | |||||||
| 生活必需品の流通・小売 | 5 | 4 | 5 | 4 | 4 | — | |
| 売掛金のローテーション日数産業 | |||||||
| 生活必需品 | 11 | 11 | 12 | 10 | 11 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-02-02), 10-K (報告日: 2023-02-03), 10-K (報告日: 2022-01-28), 10-K (報告日: 2021-01-29), 10-K (報告日: 2020-01-31), 10-K (報告日: 2019-02-01).
1 2024 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ — = —
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売掛金回転率
- CSVデータには売掛金回転率に関する具体的な数値が記載されておらず、その推移も示されていないため、直接的な分析は不可能である。したがって、売掛金の回転効率についての情報は不足していると考えられる。
- 売掛金のローテーション日数
- 同様に、売掛金のローテーション日数に関する数値も欠落しているため、回収期間の変動や回収効率に関する評価は行えない。期間を通じてこの指標に関するデータの未掲載から、比較やトレンドの分析も困難である。
- 総合的な考察
- 提示された財務データには、売掛金回転率や売掛金のローテーション日数に関する情報が欠如しているため、売掛金に関する業務効率や回収サイクルの変化を評価することはできない。したがって、キャッシュ回収の効率や資金繰りの状況についての具体的な結論を導き出すことは難しい。一方で、他の財務指標についての詳細が不足しているため、全体的な財務状況やパフォーマンスの分析も限定的となる。今後の分析には、これらの欠落した指標の補完や、より詳細な財務データの提供が必要と考えられる。
運転サイクル
Dollar General Corp.、運転サイクル計算、ベンチマークとの比較
日数
| 2024/02/02 | 2023/02/03 | 2022/01/28 | 2021/01/29 | 2020/01/31 | 2019/02/01 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||
| 在庫のローテーション日数 | 95 | 95 | 88 | 83 | 89 | 84 | |
| 売掛金のローテーション日数 | — | — | — | — | — | — | |
| 短期活動比率 | |||||||
| 運転サイクル1 | — | — | — | — | — | — | |
| ベンチマーク | |||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | |||||||
| Costco Wholesale Corp. | 35 | 33 | 37 | 33 | 34 | 35 | |
| Target Corp. | 59 | 64 | 71 | 61 | 62 | — | |
| Walmart Inc. | 46 | 50 | 53 | 43 | 45 | — | |
| 運転サイクルセクター | |||||||
| 生活必需品の流通・小売 | 44 | 46 | 51 | 43 | 44 | — | |
| 運転サイクル産業 | |||||||
| 生活必需品 | 57 | 59 | 64 | 55 | 58 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-02-02), 10-K (報告日: 2023-02-03), 10-K (報告日: 2022-01-28), 10-K (報告日: 2021-01-29), 10-K (報告日: 2020-01-31), 10-K (報告日: 2019-02-01).
1 2024 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= 95 + — = —
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- 2019年から2024年にかけて、在庫のローテーション日数は概ね横ばいの傾向を示している。具体的には、2019年の84日から2020年にはやや増加し89日に達し、その後一時的に83日へと減少したが、2022年以降は再び88日、最終年度の2024年では95日に到達している。これにより、在庫の回転速度はやや遅くなる傾向が見られ、商品在庫の保持期間が長くなっている可能性が示唆される。
- 売掛金のローテーション日数
- 提供されたデータには具体的な値が記載されておらず、分析が困難である。ただし、売掛金の回転日数は企業の回収効率や財務管理の効率性を反映するため、詳細な数値が判明すれば、回収期間の変化や資金繰りの改善・悪化を評価できる。
- 運転サイクル
- 同様に、運転サイクルに関する値も記載されていないため、現在のデータからの分析は不可能である。運転サイクルは仕入れから販売、回収までの一連の流れを示すため、今後のデータ提供により、企業の運転効率や資金循環の状況を評価できる。
買掛金のローテーション日数
Dollar General Corp.、買掛金のローテーション日数計算、ベンチマークとの比較
| 2024/02/02 | 2023/02/03 | 2022/01/28 | 2021/01/29 | 2020/01/31 | 2019/02/01 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||
| 買掛金回転率 | 7.52 | 7.32 | 6.26 | 6.37 | 6.73 | 7.47 | |
| 短期活動比率 (日数) | |||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | 49 | 50 | 58 | 57 | 54 | 49 | |
| ベンチマーク (日数) | |||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||
| Costco Wholesale Corp. | 32 | 30 | 33 | 35 | 36 | 32 | |
| Target Corp. | 57 | 60 | 75 | 71 | 66 | — | |
| Walmart Inc. | 42 | 42 | 47 | 43 | 43 | — | |
| 買掛金のローテーション日数セクター | |||||||
| 生活必需品の流通・小売 | 41 | 41 | 46 | 43 | 44 | — | |
| 買掛金のローテーション日数産業 | |||||||
| 生活必需品 | 53 | 52 | 57 | 55 | 54 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-02-02), 10-K (報告日: 2023-02-03), 10-K (報告日: 2022-01-28), 10-K (報告日: 2021-01-29), 10-K (報告日: 2020-01-31), 10-K (報告日: 2019-02-01).
1 2024 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ 7.52 = 49
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 買掛金回転率の推移
- 2019年から2024年にかけて、買掛金回転率は全体として上昇傾向にあります。具体的には、2019年には7.47であった値が、2024年には7.52に達しています。これは、買掛金の回収・支払サイクルが比較的短くなる傾向を示しており、資金運営の効率化や仕入先との取引条件の改善が進展している可能性があります。特に、2023年以降の回転率の増加が顕著であり、経営の資金繰り管理の向上が示唆されます。
- 買掛金のローテーション日数の推移
- 買掛金のローテーション日数は、2019年から2021年にかけて徐々に増加し、2019年の49日から2021年の57日に達しています。その後、2022年には58日に増加し、再び2023年には50日と短縮しています。これにより、取引先への支払期間が一時的に長くなったのち、再び短縮していることがわかります。買掛金回転率の向上と併せて、支払サイクルの管理が改善された可能性があります。
キャッシュコンバージョンサイクル
Dollar General Corp.、現金換算サイクル計算、ベンチマークとの比較
日数
| 2024/02/02 | 2023/02/03 | 2022/01/28 | 2021/01/29 | 2020/01/31 | 2019/02/01 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||
| 在庫のローテーション日数 | 95 | 95 | 88 | 83 | 89 | 84 | |
| 売掛金のローテーション日数 | — | — | — | — | — | — | |
| 買掛金のローテーション日数 | 49 | 50 | 58 | 57 | 54 | 49 | |
| 短期活動比率 | |||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | — | — | — | — | — | — | |
| ベンチマーク | |||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | |||||||
| Costco Wholesale Corp. | 3 | 3 | 4 | -2 | -2 | 3 | |
| Target Corp. | 2 | 4 | -4 | -10 | -4 | — | |
| Walmart Inc. | 4 | 8 | 6 | 0 | 2 | — | |
| キャッシュコンバージョンサイクルセクター | |||||||
| 生活必需品の流通・小売 | 3 | 5 | 5 | 0 | 0 | — | |
| キャッシュコンバージョンサイクル産業 | |||||||
| 生活必需品 | 4 | 7 | 7 | 0 | 4 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-02-02), 10-K (報告日: 2023-02-03), 10-K (報告日: 2022-01-28), 10-K (報告日: 2021-01-29), 10-K (報告日: 2020-01-31), 10-K (報告日: 2019-02-01).
1 2024 計算
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= 95 + — – 49 = —
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- 在庫のローテーション日数
- 2019年から2024年にかけて、在庫のローテーション日数は一貫して約83日から95日の範囲で推移している。特に2023年と2024年には95日に達し、過去平均よりやや長くなっていることから、在庫の回転頻度が低下している可能性がある。
- 売掛金のローテーション日数
- 利用可能な期間では値が示されていないため、詳細な推移は判断できないが、データの欠損により分析の範囲が制限されている。
- 買掛金のローテーション日数
- 2019年から2024年まで、買掛金の回転期間は49日から58日の間で推移している。2019年と2024年には49日と49日において最も短い水準となっており、支払期間が比較的短縮されていることを示している。一方、2021年には57日まで増加したことから、支払条件のやや緩和または資金管理の変化が示唆される。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- データが空白のため、具体的なサイクルの変動については判断できない。ただし、他の項目の変動より総合的に見た場合、サイクルの全体的な効率性や資金繰り状態の推移を把握するには追加データが必要である。