流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Dollar General Corp.、流動性比率
| 2024/02/02 | 2023/02/03 | 2022/01/28 | 2021/01/29 | 2020/01/31 | 2019/02/01 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 1.19 | 1.29 | 1.05 | 1.21 | 1.14 | 1.55 | |
| 迅速な流動性比率 | 0.08 | 0.06 | 0.06 | 0.24 | 0.05 | 0.08 | |
| 現金流動性比率 | 0.08 | 0.06 | 0.06 | 0.24 | 0.05 | 0.08 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-02-02), 10-K (報告日: 2023-02-03), 10-K (報告日: 2022-01-28), 10-K (報告日: 2021-01-29), 10-K (報告日: 2020-01-31), 10-K (報告日: 2019-02-01).
- 流動性比率の傾向
- 2019年から2023年にかけて、流動性比率は一時的に低下した後、2024年には若干の回復が見られるものの、2022年以降は全体的にやや低めの水準を維持している。これにより、短期的な資金繰りの安定性にかすかな懸念が生じている可能性が示唆される。
- 迅速な流動性比率の変動
- 迅速な流動性比率は、2019年と2020年に低水準に留まるが、2021年以降は著しい増加を見せている。とくに、2021年には約0.24まで上昇しており、現金化しやすい資産の比率が改善されている。2022年度には再び低下しているが、その後は再び0.08に戻るなど、一定の変動が見られる。
- 現金流動性比率の分析
- 現金流動性比率は、2019年と2020年に低い水準（0.05-0.08）に留まり、2021年にかけて著しい上昇を示した（最大0.24）。この時期には、現金や即時換金性の高い資産の増加が伺える。2022年以降は再び0.06-0.08の範囲に推移しており、短期の現金ポジションの安定化傾向を示している。
- 総合的な傾向と見解
- 全体として、流動性比率と迅速比率、現金流動性比率は期間を通じて一定の変動を示すが、特に2021年に資金流動性の改善が顕著である。ただし、2022年以降は一部の指標に回帰傾向が見られ、流動性の確保において一時的な改善と安定性維持の両方に課題が存在している可能性が示唆される。これらのデータは、短期的な資金管理の慎重さが必要となる局面を反映していると考えられる。
流動流動性比率
Dollar General Corp.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/02/02 | 2023/02/03 | 2022/01/28 | 2021/01/29 | 2020/01/31 | 2019/02/01 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 流動資産 | 8,010,724) | 7,581,009) | 6,303,843) | 6,914,219) | 5,177,868) | 4,663,020) | |
| 流動負債 | 6,725,701) | 5,887,768) | 5,979,357) | 5,710,783) | 4,543,560) | 3,015,857) | |
| 流動性比率 | |||||||
| 流動流動性比率1 | 1.19 | 1.29 | 1.05 | 1.21 | 1.14 | 1.55 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Costco Wholesale Corp. | 0.97 | 1.07 | 1.02 | 1.00 | 1.13 | — | |
| Target Corp. | 0.91 | 0.92 | 0.99 | 1.03 | 0.89 | — | |
| Walmart Inc. | 0.83 | 0.82 | 0.93 | 0.97 | 0.79 | — | |
| 流動流動性比率セクター | |||||||
| 生活必需品の流通・小売 | 0.87 | 0.89 | 0.96 | 0.99 | 0.88 | — | |
| 流動流動性比率産業 | |||||||
| 生活必需品 | 0.85 | 0.84 | 0.87 | 0.93 | 0.92 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-02-02), 10-K (報告日: 2023-02-03), 10-K (報告日: 2022-01-28), 10-K (報告日: 2021-01-29), 10-K (報告日: 2020-01-31), 10-K (報告日: 2019-02-01).
1 2024 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 8,010,724 ÷ 6,725,701 = 1.19
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 2019年から2024年にかけて、流動資産は総額で増加している傾向が見られる。特に、2020年から2021年にかけて大きく増加し、その後も継続的に拡大している。これにより、保有する短期資産を積極的に拡充していることが示唆される。
- 流動負債の変動
- 流動負債も同期間に増加しており、特に2020年から2021年にかけて顕著な増加が見られる。2022年以降はやや安定的な増加傾向が続いているが、流動負債の増加ペースが流動資産の増加を上回る年もあるため、短期的な負債管理の重要性が示唆される。
- 流動性比率の変動
- 流動性比率は、2019年の1.55をピークに、その後全体的に低下傾向にあるが、2023年には1.29まで回復している。これは、流動資産と流動負債のバランスに変動があったことを反映しており、短期的な支払能力についての変動を示している。特に2020年に比べて比率は低下しているものの、2024年には一部回復している。
- 総合的な見解
- 全体として、流動資産の増加に伴い、流動負債も拡大していることから、短期的な資金管理の改善や資産拡充を継続して進めていると考えられる。ただし、流動性比率の低下は短期支払能力の圧迫も示唆しているため、今後は流動性の確保に向けた対策が求められる可能性がある。
迅速な流動性比率
Dollar General Corp.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/02/02 | 2023/02/03 | 2022/01/28 | 2021/01/29 | 2020/01/31 | 2019/02/01 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 現金および現金同等物 | 537,283) | 381,576) | 344,829) | 1,376,577) | 240,320) | 235,487) | |
| 売掛金 | —) | —) | —) | —) | —) | —) | |
| クイックアセットの合計 | 537,283) | 381,576) | 344,829) | 1,376,577) | 240,320) | 235,487) | |
| 流動負債 | 6,725,701) | 5,887,768) | 5,979,357) | 5,710,783) | 4,543,560) | 3,015,857) | |
| 流動性比率 | |||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.08 | 0.06 | 0.06 | 0.24 | 0.05 | 0.08 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Costco Wholesale Corp. | 0.39 | 0.52 | 0.42 | 0.47 | 0.60 | — | |
| Target Corp. | 0.27 | 0.20 | 0.33 | 0.48 | 0.24 | — | |
| Walmart Inc. | 0.20 | 0.18 | 0.26 | 0.26 | 0.20 | — | |
| 迅速な流動性比率セクター | |||||||
| 生活必需品の流通・小売 | 0.26 | 0.26 | 0.31 | 0.34 | 0.29 | — | |
| 迅速な流動性比率産業 | |||||||
| 生活必需品 | 0.38 | 0.37 | 0.38 | 0.43 | 0.47 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-02-02), 10-K (報告日: 2023-02-03), 10-K (報告日: 2022-01-28), 10-K (報告日: 2021-01-29), 10-K (報告日: 2020-01-31), 10-K (報告日: 2019-02-01).
1 2024 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 537,283 ÷ 6,725,701 = 0.08
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- クイックアセットの合計
- 2019年から2024年にかけて連続的な増加傾向が見られる。特に2021年には大幅な増加があり、その後も堅調に推移している。これにより、短期的な流動性資産が増加していることが示されている。
- 流動負債
- 同期間にわたり増加傾向が継続しており、2024年には約672億ドルに達している。これは、企業の規模拡大や営業活動の拡大に伴う負債の増加を反映していると考えられる。
- 迅速な流動性比率
- この比率は2019年から2024年まで一定の範囲で変動しており、特に2019年の0.08から2020年の0.05にかけて低下した後、2021年には0.24に上昇した。その後は0.06から0.08の間で安定して推移している。2021年の急上昇は、流動性資産の増加と負債の増加の相関による一時的な変動を示唆している。
- 総合的な見解
- 全体として、クイックアセットと流動負債の両方が大幅に増加しており、企業の規模拡大を示している。しかしながら、迅速な流動性比率の変動を見ると、短期的な流動性の変動も見られるものの、2022年以降は比較的安定した傾向を示している。今後も、流動資産の増加と負債の管理状況を注視する必要がある。
現金流動性比率
Dollar General Corp.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/02/02 | 2023/02/03 | 2022/01/28 | 2021/01/29 | 2020/01/31 | 2019/02/01 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 現金および現金同等物 | 537,283) | 381,576) | 344,829) | 1,376,577) | 240,320) | 235,487) | |
| 現金資産総額 | 537,283) | 381,576) | 344,829) | 1,376,577) | 240,320) | 235,487) | |
| 流動負債 | 6,725,701) | 5,887,768) | 5,979,357) | 5,710,783) | 4,543,560) | 3,015,857) | |
| 流動性比率 | |||||||
| 現金流動性比率1 | 0.08 | 0.06 | 0.06 | 0.24 | 0.05 | 0.08 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Costco Wholesale Corp. | 0.31 | 0.45 | 0.35 | 0.41 | 0.54 | — | |
| Target Corp. | 0.20 | 0.11 | 0.27 | 0.42 | 0.18 | — | |
| Walmart Inc. | 0.11 | 0.09 | 0.17 | 0.19 | 0.12 | — | |
| 現金流動性比率セクター | |||||||
| 生活必需品の流通・小売 | 0.17 | 0.18 | 0.22 | 0.27 | 0.22 | — | |
| 現金流動性比率産業 | |||||||
| 生活必需品 | 0.23 | 0.22 | 0.23 | 0.30 | 0.33 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-02-02), 10-K (報告日: 2023-02-03), 10-K (報告日: 2022-01-28), 10-K (報告日: 2021-01-29), 10-K (報告日: 2020-01-31), 10-K (報告日: 2019-02-01).
1 2024 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 537,283 ÷ 6,725,701 = 0.08
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の推移
- 2019年から2024年にわたり、現金資産総額は全体として増加傾向にある。特に2021年には大幅に増え、その後も堅調な伸びを示している。これにより、同社のキャッシュポジションは強化されていると考えられる。
- 流動負債の変動
- 流動負債は2019年から2024年にかけて継続的に増加している。特に2020年に著しい増加が見られ、その後も拡大傾向を維持している。これは、短期的な負債の積み増しを示唆し、資金調達や運転資本の需要増加が背景にある可能性がある。
- 現金流動性比率の動向
- 現金流動性比率は2019年の0.08から2021年に最大の0.24に達し、その後は2022年以降0.06〜0.08の範囲で安定している。比率の変動により、流動負債に対する現金資産の比率は一時的に改善したが、近年は低水準に戻っていることから、流動資産に対する負債の比率は依然として高い状態にあると考えられる。
- 総合評価
- 全体として、現金資産の絶対額の増加とともに、流動負債も増大していることが観察される。流動資産に占める現金の比率は高水準ではないが、キャッシュの増額により資金繰りの柔軟性は向上している。一方で、流動負債の増加は短期的な負債圧迫を示唆しており、資金管理の適切さが重要となる。比率の変動は企業の流動性の変化や財務戦略の調整を反映している可能性がある。今後の動向は、流動負債の管理やキャッシュの効率的な運用次第で、財務の安定性に影響を及ぼすことが考えられる。