長期活動比の分析
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
長期活動比(サマリー)
Eaton Corp. plc、長期活動比
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
固定資産回転率は、2021年から2023年まで緩やかな上昇傾向を示し、その後2024年にわずかに上昇、2025年には低下しています。2021年の6.41から2024年の6.67まで増加しましたが、2025年には6.36に減少しました。この変動は、固定資産の効率的な活用状況の変化を示唆しています。
オペレーティングリースおよび使用権資産を含む固定資産回転率は、2021年から2024年まで一貫して低下傾向にあります。2021年の5.6から2024年の5.49まで減少しており、リース資産の活用効率が低下している可能性を示唆しています。2025年には5.4と、さらに低下しています。
総資産回転率は、2021年から2025年まで一貫して上昇傾向にあります。2021年の0.58から2025年の0.67まで増加しており、総資産の効率的な活用が進んでいることを示唆しています。この傾向は、売上高の増加または資産規模の最適化によるものと考えられます。
自己資本回転率は、2021年から2025年まで一貫して上昇傾向にあります。2021年の1.2から2025年の1.41まで増加しており、自己資本に対する収益性の向上が見られます。これは、自己資本の効率的な活用と、利益の増加を示唆しています。
- 固定資産回転率
- 固定資産の収益性を測る指標であり、数値が高いほど効率的な活用を示します。全体的な傾向としては安定していますが、2025年に低下している点に注意が必要です。
- 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)
- リース資産を含めた固定資産の収益性を測る指標です。一貫した低下傾向は、リース戦略の見直しや、リース資産の効率的な活用が課題となっている可能性を示唆します。
- 総資産回転率
- 総資産の収益性を測る指標であり、数値が高いほど効率的な活用を示します。一貫した上昇傾向は、資産運用の改善を示唆します。
- 自己資本回転率
- 自己資本の収益性を測る指標であり、数値が高いほど効率的な活用を示します。一貫した上昇傾向は、自己資本の効率的な活用と収益性の向上を示唆します。
固定資産回転率
Eaton Corp. plc、固定資産純回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 売り上げ 高 | 27,448) | 24,878) | 23,196) | 20,752) | 19,628) | |
| ネット有形固定資産 | 4,316) | 3,729) | 3,530) | 3,147) | 3,064) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 固定資産回転率1 | 6.36 | 6.67 | 6.57 | 6.59 | 6.41 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 固定資産回転率競合 他社2 | ||||||
| Boeing Co. | 5.82 | 5.83 | 7.30 | 6.31 | 5.70 | |
| Caterpillar Inc. | 4.23 | 4.59 | 5.04 | 4.70 | 3.99 | |
| GE Aerospace | 6.07 | 5.65 | 6.06 | 5.96 | 5.47 | |
| Honeywell International Inc. | 8.09 | 6.22 | 6.48 | 6.48 | 6.18 | |
| Lockheed Martin Corp. | 8.46 | 8.14 | 8.07 | 8.27 | 8.83 | |
| RTX Corp. | 5.25 | 5.02 | 4.38 | 4.42 | 4.30 | |
| 固定資産回転率セクター | ||||||
| 資本財 | 5.88 | 5.75 | 5.98 | 5.79 | 5.46 | |
| 固定資産回転率産業 | ||||||
| 工業 | 2.84 | 2.76 | 2.86 | 2.94 | 2.72 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
固定資産回転率 = 売り上げ 高 ÷ ネット有形固定資産
= 27,448 ÷ 4,316 = 6.36
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
分析期間において、売り上げ高は一貫して増加傾向を示しています。2021年の19628百万米ドルから、2025年には27448百万米ドルへと、年平均成長率は約7.7%です。特に2023年から2024年にかけての増加幅が大きく、成長が加速していることが示唆されます。
ネット有形固定資産も、分析期間を通じて増加しています。2021年の3064百万米ドルから、2025年には4316百万米ドルへと増加しており、設備投資の継続的な実施が窺えます。ただし、売り上げ高の増加と比較すると、資産の増加率は相対的に緩やかです。
- 固定資産回転率
- 固定資産回転率は、2021年の6.41から2024年の6.67へと緩やかに上昇しましたが、2025年には6.36に低下しました。この比率は、企業が有形固定資産をどれだけ効率的に活用して売り上げを生み出しているかを示します。2024年までの上昇は、資産の効率的な活用を示唆する一方で、2025年の低下は、資産の活用効率がやや低下したか、あるいは売り上げ高の増加が資産の増加に比べて相対的に大きかったことを示唆しています。全体として、固定資産回転率は比較的安定しており、大きな変動は見られません。
これらの財務指標を総合的に見ると、企業は売り上げ高を着実に増加させながら、有形固定資産への投資も継続していることがわかります。固定資産回転率の推移は、資産の効率的な活用が維持されているものの、2025年には若干の低下が見られる点に注意が必要です。今後の動向を注視し、この低下が一時的なものか、構造的な変化によるものかを判断する必要があります。
固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)
Eaton Corp. plc、固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 売り上げ 高 | 27,448) | 24,878) | 23,196) | 20,752) | 19,628) | |
| ネット有形固定資産 | 4,316) | 3,729) | 3,530) | 3,147) | 3,064) | |
| オペレーティングリース資産 | 768) | 806) | 648) | 570) | 442) | |
| ネット有形固定資産(オペレーティング・リース、使用権資産を含む) | 5,084) | 4,535) | 4,178) | 3,717) | 3,506) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)1 | 5.40 | 5.49 | 5.55 | 5.58 | 5.60 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)競合 他社2 | ||||||
| Boeing Co. | 5.12 | 4.97 | 6.30 | 5.55 | 5.04 | |
| Caterpillar Inc. | 4.04 | 4.40 | 4.83 | 4.49 | 3.79 | |
| GE Aerospace | 5.30 | 4.83 | 5.17 | 5.08 | 4.55 | |
| Honeywell International Inc. | 6.80 | 5.33 | 5.50 | 5.58 | 5.28 | |
| Lockheed Martin Corp. | 7.62 | 7.30 | 7.14 | 7.27 | 7.54 | |
| RTX Corp. | 4.72 | 4.50 | 3.96 | 3.95 | 3.80 | |
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)セクター | ||||||
| 資本財 | 5.27 | 5.11 | 5.31 | 5.13 | 4.80 | |
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)産業 | ||||||
| 工業 | 2.49 | 2.41 | 2.49 | 2.54 | 2.34 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む) = 売り上げ 高 ÷ ネット有形固定資産(オペレーティング・リース、使用権資産を含む)
= 27,448 ÷ 5,084 = 5.40
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
分析期間において、売り上げ高は一貫して増加傾向を示している。2021年の19628百万米ドルから、2025年には27448百万米ドルへと、5年間で約40%の増加を記録している。この成長は、各年においてプラスの増分を示しており、特に2024年から2025年にかけての増加幅が大きくなっている。
ネット有形固定資産は、オペレーティング・リースおよび使用権資産を含む形で、同様に増加傾向にある。2021年の3506百万米ドルから、2025年には5084百万米ドルへと、約45%の増加となっている。この増加は、事業拡大に伴う設備投資や、オペレーティング・リース契約の増加が考えられる。
- 固定資産回転率
- 固定資産回転率は、2021年の5.6から、2025年には5.4へと緩やかに低下している。この低下は、売り上げ高の増加に比べて、ネット有形固定資産の増加がより大きいことを示唆している。つまり、売り上げ高を生み出すために必要な固定資産の投入額が増加している可能性がある。ただし、5.4という水準は依然として比較的高い水準であり、固定資産の効率的な活用が維持されていると考えられる。この傾向は、事業規模の拡大に伴う自然な変化である可能性もある。
全体として、売り上げ高とネット有形固定資産は共に成長しているが、固定資産回転率の低下は、将来的な投資効率の監視が必要であることを示唆している。固定資産回転率の低下が継続する場合、さらなる効率化の検討が必要となる可能性がある。
総資産回転率
Eaton Corp. plc、総資産回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 売り上げ 高 | 27,448) | 24,878) | 23,196) | 20,752) | 19,628) | |
| 総資産 | 41,251) | 38,381) | 38,432) | 35,014) | 34,027) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 総資産回転率1 | 0.67 | 0.65 | 0.60 | 0.59 | 0.58 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 総資産回転率競合 他社2 | ||||||
| Boeing Co. | 0.53 | 0.43 | 0.57 | 0.49 | 0.45 | |
| Caterpillar Inc. | 0.65 | 0.70 | 0.73 | 0.69 | 0.58 | |
| GE Aerospace | 0.33 | 0.29 | 0.40 | 0.39 | 0.36 | |
| Honeywell International Inc. | 0.51 | 0.51 | 0.60 | 0.57 | 0.53 | |
| Lockheed Martin Corp. | 1.25 | 1.28 | 1.29 | 1.25 | 1.32 | |
| RTX Corp. | 0.52 | 0.50 | 0.43 | 0.42 | 0.40 | |
| 総資産回転率セクター | ||||||
| 資本財 | 0.57 | 0.54 | 0.57 | 0.54 | 0.50 | |
| 総資産回転率産業 | ||||||
| 工業 | 0.66 | 0.65 | 0.67 | 0.66 | 0.58 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
総資産回転率 = 売り上げ 高 ÷ 総資産
= 27,448 ÷ 41,251 = 0.67
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
分析期間において、売り上げ高は一貫して増加傾向を示している。2021年の19628百万米ドルから、2025年には27448百万米ドルへと、着実な成長が確認できる。
総資産は、2021年から2023年まで増加傾向にあったが、2024年にはわずかに減少している。しかし、2025年には再び増加し、41251百万米ドルに達している。全体としては、資産規模は拡大していると言える。
- 総資産回転率
- 総資産回転率は、2021年の0.58から、2025年には0.67へと上昇している。この上昇は、資産を効率的に活用して売り上げを増加させていることを示唆している。特に、2023年から2025年にかけての増加幅が大きく、資産効率の改善が顕著である。
売り上げ高の増加と総資産回転率の上昇を総合的に見ると、事業活動における効率性が向上し、収益性が改善されていると考えられる。総資産の変動は、事業規模の拡大や資産構成の変化を反映している可能性がある。
自己資本回転率
Eaton Corp. plc、自己資本回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 売り上げ 高 | 27,448) | 24,878) | 23,196) | 20,752) | 19,628) | |
| Eatonの株主資本合計 | 19,425) | 18,488) | 19,036) | 17,038) | 16,413) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 自己資本回転率1 | 1.41 | 1.35 | 1.22 | 1.22 | 1.20 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 自己資本回転率競合 他社2 | ||||||
| Boeing Co. | 16.40 | — | — | — | — | |
| Caterpillar Inc. | 3.00 | 3.15 | 3.28 | 3.57 | 2.92 | |
| GE Aerospace | 2.27 | 1.82 | 2.36 | 2.02 | 1.76 | |
| Honeywell International Inc. | 2.69 | 2.07 | 2.31 | 2.12 | 1.85 | |
| Lockheed Martin Corp. | 11.17 | 11.22 | 9.89 | 7.12 | 6.12 | |
| RTX Corp. | 1.36 | 1.34 | 1.15 | 0.92 | 0.88 | |
| 自己資本回転率セクター | ||||||
| 資本財 | 2.81 | 2.73 | 3.07 | 2.54 | 2.28 | |
| 自己資本回転率産業 | ||||||
| 工業 | 2.88 | 2.92 | 3.33 | 3.06 | 2.63 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
自己資本回転率 = 売り上げ 高 ÷ Eatonの株主資本合計
= 27,448 ÷ 19,425 = 1.41
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
分析期間において、売り上げ高は一貫して増加傾向を示している。2021年の19628百万米ドルから、2025年には27448百万米ドルへと、着実な成長が確認できる。特に2024年から2025年にかけての伸びが顕著である。
株主資本合計は、2021年から2023年まで増加傾向にあったが、2024年には減少している。2021年の16413百万米ドルから2023年の19036百万米ドルまで増加した後、2024年には18488百万米ドルに減少。その後、2025年には19425百万米ドルと再び増加している。
- 自己資本回転率
- 自己資本回転率は、分析期間を通じて緩やかな上昇傾向にある。2021年の1.2から、2025年には1.41へと上昇しており、資産を効率的に活用して収益を上げていることが示唆される。2023年から2024年にかけての増加幅が大きく、自己資本の利用効率が改善されていると考えられる。2024年から2025年の増加も継続しており、この傾向が今後も続くかどうかが注目される。
売り上げ高の増加と自己資本回転率の上昇は、収益性の向上を示唆している。しかし、株主資本合計の変動は、財務戦略や資本構成の変化を反映している可能性があるため、詳細な分析が必要である。