長期活動比の分析
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
長期活動比(サマリー)
Caterpillar Inc.、長期活動比
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 固定資産回転率の推移
- 2020年から2024年にかけて、固定資産回転率は全体的に上昇傾向にあり、特に2021年から2022年にかけて顕著な改善が見られる。これは、固定資産に対する売上高の効率性が向上したことを示唆しており、資産の運用効率が増していると解釈できる。ただし、2024年にはやや減少に転じており、継続的な効率の改善には注意が必要である。
- 固定資産回転率(オペレーティングリース・使用権資産込み)
- こちらも全期間で上昇傾向を示し、特に2020年から2023年にかけて顕著な伸びを見せている。これは、リースや使用権資産を含めた資産運用の効率が向上したことを反映している。2024年にはやや低下しているが、従来の水準を維持しているため、リース資産も含めた資産効率管理が進展していると推測される。
- 総資産回転率の動向
- 2020年から2023年にかけて、総資産回転率は改善し、2023年には0.73と過去最高を記録している。しかし、2024年にはわずかに低下しているものの、依然として2020年の水準を上回る高水準を維持しており、総資産の運用効率は概ね良好であることが示されている。
- 自己資本回転率の変動
- 自己資本回転率は、2020年から2022年にかけて継続的に上昇し、2022年には3.57に達している。その後、2023年と2024年にはやや低下しているが、引き続き高いレベルで推移している。これは、自己資本に対する売上高の効率性が高まっているものの、やや乖離が生じつつあることを示唆している。総じて、資本の効率的な運用が続いていると評価できるが、規模の拡大や資本構成の調整も検討課題となる可能性がある。
固定資産回転率
Caterpillar Inc.、固定資産純回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 機械・エネルギー・輸送機器の販売 | 61,363) | 63,869) | 56,574) | 48,188) | 39,022) | |
| 有形固定資産、プラントおよび設備、ネット | 13,361) | 12,680) | 12,028) | 12,090) | 12,401) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 固定資産回転率1 | 4.59 | 5.04 | 4.70 | 3.99 | 3.15 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 固定資産回転率競合 他社2 | ||||||
| Boeing Co. | 5.83 | 7.30 | 6.31 | 5.70 | 4.92 | |
| Eaton Corp. plc | 6.67 | 6.57 | 6.59 | 6.41 | 6.02 | |
| GE Aerospace | 5.65 | 6.06 | 5.96 | 5.47 | 1.75 | |
| Honeywell International Inc. | 6.22 | 6.48 | 6.48 | 6.18 | 5.86 | |
| Lockheed Martin Corp. | 8.14 | 8.07 | 8.27 | 8.83 | 9.07 | |
| RTX Corp. | 5.02 | 4.38 | 4.42 | 4.30 | 3.78 | |
| 固定資産回転率セクター | ||||||
| 資本財 | 5.75 | 5.98 | 5.79 | 5.46 | 3.55 | |
| 固定資産回転率産業 | ||||||
| 工業 | 2.76 | 2.86 | 2.94 | 2.72 | 2.17 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
固定資産回転率 = 機械・エネルギー・輸送機器の販売 ÷ 有形固定資産、プラントおよび設備、ネット
= 61,363 ÷ 13,361 = 4.59
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 財務データの分析結果
-
2020年から2024年にかけて、機械・エネルギー・輸送機器の販売額は全体的に増加傾向を示している。ただし、2024年にはやや減少しており、前年と比較して約2,500百万米ドルの減少が見られる。この動きは、市場の変動や需要の一時的な鈍化を反映している可能性がある。
一方、有形固定資産、プラントおよび設備の総額は、2020年の12401百万米ドルから2024年の13361百万米ドルへと増加している。特に2023年にかけては約652百万米ドルの増加が顕著であり、設備投資や資産の更新が進められたことを示唆している。
固定資産回転率は、2020年の3.15から2024年の4.59まで上昇している。これは、企業の資産を用いた販売効率が向上していることを示し、資産運用の効率化や収益性の改善を反映していると解釈される。ただし、2023年以降にやや低下し、2024年には4.59まで微調整されている。
全体として、販売額の増加と資産の効率的な利用が進行しているが、2024年の売上のやや減少は短期的な調整や市場の変動を示唆している。今後の動向を見守る必要があるが、資産運用の効率化は引き続き企業の競争力の維持・向上に寄与していると考えられる。
固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)
Caterpillar Inc.、固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 機械・エネルギー・輸送機器の販売 | 61,363) | 63,869) | 56,574) | 48,188) | 39,022) | |
| 有形固定資産、プラントおよび設備、ネット | 13,361) | 12,680) | 12,028) | 12,090) | 12,401) | |
| オペレーティングリース使用権資産(その他資産に認識) | 592) | 556) | 564) | 625) | 603) | |
| 有形固定資産(オペレーティング・リース、使用権資産を含む) | 13,953) | 13,236) | 12,592) | 12,715) | 13,004) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)1 | 4.40 | 4.83 | 4.49 | 3.79 | 3.00 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)競合 他社2 | ||||||
| Boeing Co. | 4.97 | 6.30 | 5.55 | 5.04 | 4.45 | |
| Eaton Corp. plc | 5.49 | 5.55 | 5.58 | 5.60 | 5.26 | |
| GE Aerospace | 4.83 | 5.17 | 5.08 | 4.55 | 1.63 | |
| Honeywell International Inc. | 5.33 | 5.50 | 5.58 | 5.28 | 5.15 | |
| Lockheed Martin Corp. | 7.30 | 7.14 | 7.27 | 7.54 | 7.96 | |
| RTX Corp. | 4.50 | 3.96 | 3.95 | 3.80 | 3.36 | |
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)セクター | ||||||
| 資本財 | 5.11 | 5.31 | 5.13 | 4.80 | 3.25 | |
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)産業 | ||||||
| 工業 | 2.41 | 2.49 | 2.54 | 2.34 | 1.92 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む) = 機械・エネルギー・輸送機器の販売 ÷ 有形固定資産(オペレーティング・リース、使用権資産を含む)
= 61,363 ÷ 13,953 = 4.40
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 販売額の推移
- 2020年から2024年までの期間において、機械・エネルギー・輸送機器の販売額は、2020年の39,022百万米ドルから2022年に56,574百万米ドルへと増加し、その後2023年に63,869百万米ドルを記録してピークに達した。その後、2024年には61,363百万米ドルへとやや減少したが、前年度と比較してもなお高い水準を維持している。これらのデータは、全体的な販売が堅調に推移し、市場での需要が引き続き旺盛であったことを示唆している。
- 固定資産の変化
- 有形固定資産については、2020年の13,004百万米ドルから2024年の13,953百万米ドルへの増加傾向を示している。年平均でわずかに増加しており、設備投資や資産の拡充が持続的に行われている可能性が高い。特に2023年においては、2022年から大幅に増加し、その後も一定の水準を維持している。
- 固定資産回転率の変動
- 固定資産回転率は、2020年の3から2021年に3.79、2022年に4.49と上昇傾向にあり、2023年には4.83とピークに達した。その後、2024年には4.4にやや減少したものの、依然として高い水準を維持している。これは、資産に対して売上が効率良く回転していることを示している。特に2022年及び2023年の高い回転率は資産の効率的な活用を裏付けている。
総資産回転率
Caterpillar Inc.、総資産回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 機械・エネルギー・輸送機器の販売 | 61,363) | 63,869) | 56,574) | 48,188) | 39,022) | |
| 総資産 | 87,764) | 87,476) | 81,943) | 82,793) | 78,324) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 総資産回転率1 | 0.70 | 0.73 | 0.69 | 0.58 | 0.50 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 総資産回転率競合 他社2 | ||||||
| Boeing Co. | 0.43 | 0.57 | 0.49 | 0.45 | 0.38 | |
| Eaton Corp. plc | 0.65 | 0.60 | 0.59 | 0.58 | 0.56 | |
| GE Aerospace | 0.29 | 0.40 | 0.39 | 0.36 | 0.29 | |
| Honeywell International Inc. | 0.51 | 0.60 | 0.57 | 0.53 | 0.51 | |
| Lockheed Martin Corp. | 1.28 | 1.29 | 1.25 | 1.32 | 1.29 | |
| RTX Corp. | 0.50 | 0.43 | 0.42 | 0.40 | 0.35 | |
| 総資産回転率セクター | ||||||
| 資本財 | 0.54 | 0.57 | 0.54 | 0.50 | 0.43 | |
| 総資産回転率産業 | ||||||
| 工業 | 0.65 | 0.67 | 0.66 | 0.58 | 0.50 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
総資産回転率 = 機械・エネルギー・輸送機器の販売 ÷ 総資産
= 61,363 ÷ 87,764 = 0.70
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 販売額の推移
- 2020年から2024年にかけて、機械・エネルギー・輸送機器の販売額は全体的に増加傾向を示しており、特に2021年および2022年にかけて著しい伸びが見られる。しかし、2024年には若干の減少が観察されており、市場の変動や需要の変動が影響している可能性がある。
- 総資産の推移
- 総資産は2020年から2024年にかけて、上昇を続けている。2020年の78,324百万米ドルから2024年には87,764百万米ドルまで増加しており、資産の拡大が進行していることを示している。2022年に一時的にやや減少したものの、その後回復している。
- 総資産回転率の変化
- 総資産回転率は、2020年の0.5から2023年に0.73まで上昇し、資産効率の改善が進んだことを示している。しかし、2024年にはやや低下し0.7となっている。これにより、総資産に対する売上の効率性は高まったものの、2024年にはやや低下傾向に転じていることが示唆される。
- 総合的な評価
- 分析期間中、売上と総資産の両方が増加しており、資産効率も改善している点は前向きな指標である。ただし、2024年には販売額と総資産回転率のやや低下が見られるため、今後は売上効率の維持やさらなる資産運用の最適化が求められる可能性がある。
自己資本回転率
Caterpillar Inc.、自己資本回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 機械・エネルギー・輸送機器の販売 | 61,363) | 63,869) | 56,574) | 48,188) | 39,022) | |
| 普通株主に帰属する持分 | 19,491) | 19,494) | 15,869) | 16,484) | 15,331) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 自己資本回転率1 | 3.15 | 3.28 | 3.57 | 2.92 | 2.55 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 自己資本回転率競合 他社2 | ||||||
| Boeing Co. | — | — | — | — | — | |
| Eaton Corp. plc | 1.35 | 1.22 | 1.22 | 1.20 | 1.20 | |
| GE Aerospace | 1.82 | 2.36 | 2.02 | 1.76 | 2.05 | |
| Honeywell International Inc. | 2.07 | 2.31 | 2.12 | 1.85 | 1.86 | |
| Lockheed Martin Corp. | 11.22 | 9.89 | 7.12 | 6.12 | 10.87 | |
| RTX Corp. | 1.34 | 1.15 | 0.92 | 0.88 | 0.78 | |
| 自己資本回転率セクター | ||||||
| 資本財 | 2.73 | 3.07 | 2.54 | 2.28 | 2.39 | |
| 自己資本回転率産業 | ||||||
| 工業 | 2.92 | 3.33 | 3.06 | 2.63 | 2.75 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
自己資本回転率 = 機械・エネルギー・輸送機器の販売 ÷ 普通株主に帰属する持分
= 61,363 ÷ 19,491 = 3.15
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 販売額の推移
- 2020年から2024年までの期間において、機械・エネルギー・輸送機器の販売額は全体的に増加傾向を示している。特に、2021年から2022年にかけて販売額が大幅に伸びており、コロナ禍を経て業績の回復と拡大が進んだことが窺える。2023年には販売額がピークに達した後、2024年には若干の減少がみられるが、依然として長期の上昇トレンドの範囲内に収まっている。
- 株主資本の動向
- 普通株主に帰属する持分は、2020年の15,331百万米ドルから2024年の19,491百万米ドルへと増加している。ただし、2022年に一時的に減少している点が特筆される。全体としては、株主資本は堅調に増加しており、企業の財務基盤の強化に寄与していると評価できる。
- 自己資本回転率の変動
- 自己資本回転率は、2020年の2.55から2022年の3.57まで上昇し、その後若干の調整を経て2024年には3.15となっている。これは、資本に対する売上の効率性が一時的に改善されたことを示し、2022年のピーク時にはより効率的に資本を運用できていたことを示唆している。一方、2023年以降は若干の低下傾向が見られるが、依然として高水準を維持している。