Eaton Corp. plc (NYSE:ETN)

総資産回転率は、2020年から2024年にかけて一貫して上昇傾向にあります。0.56から0.65へと増加しており、資産の利用効率が向上していることを示唆しています。調整後の総資産回転率も同様の傾向を示し、0.57から0.66へと上昇しています。

流動性比率は、2021年に一時的に低下しましたが、その後回復しています。流動流動性比率は1.56から1.04へ低下した後、1.50まで上昇しています。調整後の現在の流動性比率も同様のパターンを示し、1.63から1.11へ低下した後、1.63まで回復しています。これらの指標は、短期的な債務履行能力が概ね安定していることを示しています。

負債資本比率は、2020年から2023年まで一貫して低下しましたが、2024年には若干上昇しています。0.54から0.49まで低下した後、0.50に上昇しています。調整後の有利子負債比率も同様の傾向を示し、0.55から0.50まで低下した後、0.52に上昇しています。総資本に対する負債比率も安定しており、0.35から0.33で推移しています。調整後の総資本に対する負債比率は、0.36から0.34で推移しています。これらの指標は、財務レバレッジが全体的に管理されていることを示唆しています。

財務レバレッジ比率は、2020年から2023年まで一貫して低下しましたが、2024年には若干上昇しています。2.13から2.02まで低下した後、2.08に上昇しています。調整後の財務レバレッジ比率も同様の傾向を示し、2.04から1.91まで低下した後、1.98に上昇しています。これらの指標は、財務リスクが全体的に管理されていることを示唆しています。

収益性指標は、全体的に改善傾向にあります。純利益率は、7.9%から15.25%へと大幅に上昇しています。調整後の当期純利益率は、8.46%から13.24%へと上昇しています。自己資本利益率は、9.44%から20.52%へと大幅に上昇しており、自己資本の効率的な活用を示しています。調整後の自己資本利益率も同様に上昇し、9.81%から17.22%となっています。総資産利益率は、4.43%から9.89%へと上昇しており、資産全体の収益性が向上していることを示しています。調整後の総資産利益率は、4.81%から8.71%へと上昇しています。

過去5年間において、売り上げ高は一貫して増加傾向を示している。2020年の17858百万米ドルから2024年には24878百万米ドルへと、着実な成長が認められる。

総資産は2020年から2023年まで増加を続けていたが、2024年には若干の減少が見られる。2020年の31824百万米ドルから2023年の38432百万米ドルまで増加した後、2024年には38381百万米ドルとなった。

総資産回転率

総資産回転率は、2020年の0.56から2024年の0.65へと、継続的に上昇している。これは、資産の効率的な活用が進んでいることを示唆する。

調整後売上高も、売り上げ高と同様に一貫して増加している。2020年の17881百万米ドルから2024年には24870百万米ドルへと増加している。

調整後総資産は、総資産と同様の傾向を示し、2020年から2023年まで増加し、2024年には若干の減少が見られる。2020年の31446百万米ドルから2023年の38012百万米ドルまで増加した後、2024年には37827百万米ドルとなった。

総資産回転率(調整後)

調整後の総資産回転率も、2020年の0.57から2024年の0.66へと上昇している。この上昇傾向は、調整後の資産の効率的な活用が進んでいることを示唆する。調整後の回転率は、調整されていない回転率よりも若干高い水準で推移している。

全体として、売り上げ高と調整後売上高は増加傾向にあり、総資産回転率および調整後総資産回転率の上昇は、資産の効率的な活用を示唆している。2024年の総資産および調整後総資産のわずかな減少は、今後の動向を注視する必要がある。

過去5年間における流動資産は、変動しながらも全体的に増加傾向を示しています。2021年には減少が見られましたが、その後は増加に転じ、2023年と2024年はそれぞれ11675百万米ドル、11801百万米ドルと高水準を維持しています。

流動負債もまた、増加傾向にあります。2020年から2023年にかけて一貫して増加し、2024年も7857百万米ドルと高い水準にあります。

流動流動性比率は、2020年の1.56から2021年には1.04まで低下しましたが、その後は改善し、2023年の1.51、2024年の1.50と1.5を超える水準で推移しています。

調整流動資産は、流動資産と同様に、2021年に減少した後、増加傾向にあります。2024年は11856百万米ドルと、過去最高を記録しています。

調整後流動負債も増加傾向にあり、2024年は7255百万米ドルとなっています。

現在の流動性比率（調整後）は、流動流動性比率と同様に、2021年に低下しましたが、その後は改善し、2023年の1.64を経て、2024年は1.63と安定した水準を維持しています。

全体として、流動資産と流動負債は共に増加していますが、調整後の流動性比率の方が、調整されていない流動性比率よりも一貫して高い水準を維持しており、調整によって流動性の評価が改善される傾向が見られます。

流動流動性比率

2021年に一時的に低下したものの、その後は回復し、1.5を超える水準で安定しています。

現在の流動性比率(調整後)

流動流動性比率と同様に、2021年に低下しましたが、その後は改善し、1.6を超える水準で推移しています。調整によって流動性の評価が向上していることが示唆されます。

総負債は、2020年の8058百万米ドルから2023年の9269百万米ドルまで増加傾向にありましたが、2024年には9152百万米ドルに若干減少しました。株主資本合計は、2020年の14930百万米ドルから2023年の19036百万米ドルまで一貫して増加しましたが、2024年には18488百万米ドルに減少しました。

負債資本比率

負債資本比率は、2020年の0.54から2023年の0.49まで一貫して低下しましたが、2024年には0.50に若干上昇しました。この比率の低下は、資本構成における負債の相対的な割合が減少していることを示唆しています。

調整後総負債は、2020年の8500百万米ドルから2023年の9937百万米ドルまで増加傾向にありましたが、2024年には9984百万米ドルにわずかに増加しました。調整後総資本は、2020年の15419百万米ドルから2023年の19854百万米ドルまで一貫して増加しましたが、2024年には19123百万米ドルに減少しました。

有利子負債比率(調整後)

有利子負債比率(調整後)は、2020年の0.55から2023年の0.50まで一貫して低下しましたが、2024年には0.52に若干上昇しました。この比率の変化は、調整後総負債と調整後総資本の変動に連動しています。

全体として、負債資本比率と有利子負債比率(調整後)は、2020年から2023年にかけて低下傾向にあり、財務レバレッジが減少していることを示唆しています。しかし、2024年には両比率ともに若干上昇しており、今後の動向を注視する必要があります。株主資本合計の増加は、企業の財務基盤の強化を示唆していますが、2024年の減少は、今後の収益性や資本政策に影響を与える可能性があります。

総負債は、2020年の8058百万米ドルから2024年の9152百万米ドルへと、全体として増加傾向を示しています。しかし、2023年の9269百万米ドルから2024年には若干減少しています。調整後総負債も同様の傾向を示し、2020年の8500百万米ドルから2024年の9984百万米ドルへと増加しています。こちらも2023年から2024年にかけてわずかな減少が見られます。

総資本金は、2020年の22988百万米ドルから2024年の27640百万米ドルへと一貫して増加しています。調整後総資本も同様に、2020年の23919百万米ドルから2024年の29107百万米ドルへと増加しています。資本金の増加は、負債の増加をある程度相殺していると考えられます。

総資本に対する負債比率

総資本に対する負債比率は、2020年の0.35から2024年の0.33へと、緩やかに低下しています。この比率の低下は、資本金の増加が負債の増加よりも大きいことを示唆しています。これは、財務レバレッジが徐々に減少していることを意味する可能性があります。

総資本に対する負債比率(調整後)

調整後の総資本に対する負債比率も、2020年の0.36から2024年の0.34へと、緩やかに低下しています。調整後の比率も、調整前と同様に、財務レバレッジの減少を示唆しています。調整後の負債比率の推移は、調整前の負債比率の推移とほぼ一致しています。

全体として、負債と資本はどちらも増加していますが、資本の増加ペースが負債の増加ペースを上回っているため、負債比率は低下しています。これは、財務健全性の改善を示唆している可能性があります。ただし、負債額の絶対値は増加しているため、引き続き負債水準を注視する必要があります。

総資産は、2020年から2023年まで一貫して増加傾向にあります。2020年の31824百万米ドルから2023年には38432百万米ドルへと増加しましたが、2024年には38381百万米ドルとわずかに減少しました。この減少は、全体的な成長の鈍化を示唆している可能性があります。

株主資本合計も、2020年から2023年まで増加傾向にあります。2020年の14930百万米ドルから2023年には19036百万米ドルへと増加しましたが、2024年には18488百万米ドルと減少しました。この減少は、利益の再投資の減少、配当金の支払い、または自社株買いなどの要因が考えられます。

財務レバレッジ比率

財務レバレッジ比率は、2020年の2.13から2023年の2.02まで一貫して低下傾向にあります。これは、負債に対する資本の割合が減少していることを示唆しており、財務リスクの軽減を示している可能性があります。しかし、2024年には2.08とわずかに上昇しており、この傾向が一時的なものか、継続的なものかを注視する必要があります。

調整後総資産は、総資産と同様に、2020年から2023年まで増加傾向にあります。2020年の31446百万米ドルから2023年には38012百万米ドルへと増加しましたが、2024年には37827百万米ドルとわずかに減少しました。調整後総資産の変動は、総資産の変動とほぼ一致しています。

調整後総資本も、2020年から2023年まで増加傾向にあります。2020年の15419百万米ドルから2023年には19854百万米ドルへと増加しましたが、2024年には19123百万米ドルと減少しました。調整後総資本の変動は、株主資本合計の変動と類似しています。

財務レバレッジ比率(調整後)

調整後の財務レバレッジ比率は、2020年の2.04から2023年の1.91まで一貫して低下傾向にあります。これは、調整後の負債に対する資本の割合が減少していることを示唆しており、財務リスクの軽減を示している可能性があります。2024年には1.98とわずかに上昇しており、この傾向が一時的なものか、継続的なものかを注視する必要があります。調整後の財務レバレッジ比率は、通常の財務レバレッジ比率よりも低い水準で推移しています。

全体として、財務レバレッジ比率は低下傾向にあり、財務リスクが軽減されていることを示唆しています。しかし、2024年にはわずかな上昇が見られ、今後の動向を注視する必要があります。総資産と株主資本合計は増加傾向にありましたが、2024年にはわずかな減少が見られ、成長の鈍化を示唆している可能性があります。

当期純利益は、2020年から2024年にかけて一貫して増加傾向にあります。2020年の14億1000万米ドルから、2024年には37億9400万米ドルへと増加しました。この増加は、売上高の増加と純利益率の改善に起因すると考えられます。

売上高も同様に、2020年の1万7858百万米ドルから2024年の2万4878百万米ドルへと増加しています。この増加は、市場シェアの拡大や製品・サービスの需要増加などが考えられます。

純利益率は、2020年の7.9%から2024年には15.25%へと大幅に改善しています。これは、売上高の増加に加えて、コスト管理の効率化や製品ミックスの変化などが影響している可能性があります。

調整後当期純利益も、2020年の15億1300万米ドルから2024年には32億9300万米ドルへと増加しています。調整後売上高も、2020年の1万7881百万米ドルから2024年の2万4870百万米ドルへと増加しています。

調整後当期純利益率は、2020年の8.46%から2021年には14.01%へと大きく上昇しましたが、2022年には9.78%に低下しました。その後、2023年には13.79%に回復し、2024年には13.24%となりました。調整後当期純利益率の変動は、調整項目の影響や事業環境の変化などが考えられます。

当期純利益の傾向

2020年から2024年にかけて一貫して増加。

売上高の傾向

2020年から2024年にかけて一貫して増加。

純利益率の傾向

2020年から2024年にかけて大幅に改善。

調整後当期純利益の傾向

2020年から2024年にかけて増加。ただし、調整後当期純利益率は変動。

当期純利益は、2020年から2024年にかけて一貫して増加傾向にあります。2020年の14億1000万米ドルから、2024年には37億9400万米ドルへと増加しています。この増加は、特に2021年から2023年にかけて顕著です。

株主資本合計は、2020年から2023年まで増加傾向にありましたが、2024年には減少しています。2020年の1万4930百万米ドルから2023年には1万9036百万米ドルまで増加しましたが、2024年には1万8488百万米ドルに減少しました。

自己資本利益率は、2020年の9.44%から2024年には20.52%へと上昇しています。この上昇は、当期純利益の増加と、株主資本合計の増加（2023年まで）に起因すると考えられます。2024年の株主資本合計の減少も、自己資本利益率の上昇に寄与している可能性があります。

調整後当期純利益も、2020年から2024年にかけて増加傾向にあります。2020年の15億1300万米ドルから、2024年には32億9300万米ドルへと増加しています。調整後当期純利益の増加率は、当期純利益の増加率と概ね一致しています。

調整後総資本は、2020年から2023年まで増加傾向にありましたが、2024年には減少しています。2020年の1万5419百万米ドルから2023年には1万9854百万米ドルまで増加しましたが、2024年には1万9123百万米ドルに減少しました。

調整後自己資本利益率は、2020年の9.81%から2024年には17.22%へと上昇しています。この上昇は、調整後当期純利益の増加と、調整後総資本の増加（2023年まで）に起因すると考えられます。2024年の調整後総資本の減少も、調整後自己資本利益率の上昇に寄与している可能性があります。

自己資本利益率と調整後自己資本利益率の比較

自己資本利益率と調整後自己資本利益率は、全体的に類似した傾向を示しています。ただし、調整後自己資本利益率は、自己資本利益率よりも高い水準で推移しています。これは、調整後の数値が、特定の非経常的な項目を除外しているためと考えられます。

全体として、これらの財務指標は、収益性の改善と、株主資本の効率的な活用を示唆しています。ただし、2024年の株主資本合計と調整後総資本の減少は、今後の動向を注視する必要があることを示唆しています。

当期純利益は、2020年から2024年にかけて一貫して増加傾向にあります。2020年の14億1000万米ドルから、2024年には37億9400万米ドルへと増加しています。この増加は、特に2021年から2023年にかけて顕著です。

総資産は、2020年から2023年まで増加傾向にありましたが、2024年にはわずかに減少しました。2020年の318億2400万米ドルから、2023年には384億3200万米ドルまで増加し、2024年には383億8100万米ドルとなりました。

総資産利益率

総資産利益率は、2020年の4.43%から2024年には9.89%へと上昇しています。この上昇は、当期純利益の増加と総資産の増加が組み合わさった結果と考えられます。特に2023年と2024年の上昇幅が大きくなっています。

調整後当期純利益も、2020年から2024年にかけて増加傾向にあります。2020年の15億1300万米ドルから、2024年には32億9300万米ドルへと増加しています。調整後当期純利益の増加は、当期純利益の増加とほぼ同様のパターンを示しています。

調整後総資産は、2020年から2023年まで増加傾向にありましたが、2024年にはわずかに減少しました。2020年の314億4600万米ドルから、2023年には380億1200万米ドルまで増加し、2024年には378億2700万米ドルとなりました。

総資産利益率(調整後)

調整後の総資産利益率は、2020年の4.81%から2024年には8.71%へと上昇しています。この上昇は、調整後当期純利益の増加と調整後総資産の増加が組み合わさった結果と考えられます。2021年の上昇幅が大きく、その後は比較的安定した水準で推移しています。

全体として、当期純利益と調整後当期純利益は一貫して増加しており、総資産利益率および調整後総資産利益率も上昇傾向にあります。総資産および調整後総資産は増加傾向にありましたが、2024年にはわずかに減少しています。これらの指標は、収益性の改善と資産効率の向上を示唆しています。