Eaton Corp. plc (NYSE:ETN)

総資産回転率は、2021年から2025年にかけて一貫して上昇傾向にあります。0.58から0.67へと増加しており、資産の効率的な活用が進んでいることを示唆しています。調整後の総資産回転率も同様の傾向を示し、0.59から0.68へと上昇しています。

流動性比率

流動流動性比率は、2021年の1.04から2023年の1.51まで改善しましたが、その後2024年は1.50、2025年は1.32と低下しています。現在の流動性比率も同様のパターンを示し、2021年の1.11から2023年の1.64まで上昇し、その後2024年は1.63、2025年は1.47と減少しています。これらの指標は、短期的な支払い能力が一時的に改善した後、若干低下していることを示しています。

負債資本比率は、2021年の0.52から2023年の0.49まで低下しましたが、2024年は0.50、2025年は0.51と若干上昇しています。調整後の有利子負債比率も同様の傾向を示し、0.52から0.50まで低下し、その後0.52、0.53と上昇しています。総資本に対する負債比率は、2021年から2025年まで一貫して0.33から0.34の間で推移しており、安定した水準を維持しています。調整後の総資本に対する負債比率も同様の傾向を示しています。

財務レバレッジ比率

財務レバレッジ比率は、2021年の2.07から2023年の2.02まで低下しましたが、2024年は2.08、2025年は2.12と上昇しています。調整後の財務レバレッジ比率も同様の傾向を示し、1.95から1.91まで低下し、その後1.98、2.00と上昇しています。これらの指標は、財務リスクが一時的に低下した後、若干増加していることを示唆しています。

純利益率は、2021年の10.92%から2024年の15.25%まで一貫して上昇しましたが、2025年は14.89%と若干低下しています。調整後の当期純利益率は、2021年の14.01%から2025年の16.95%まで変動しており、2022年に一時的に低下しています。自己資本利益率は、2021年の13.06%から2025年の21.04%まで一貫して上昇しています。調整後の自己資本利益率も同様の傾向を示し、2021年の16.02%から2025年の23.17%まで上昇しています。これらの指標は、収益性と資本効率が全体的に改善されていることを示しています。

総資産利益率は、2021年の6.3%から2024年の9.89%まで上昇し、2025年は9.91%とほぼ横ばいとなっています。調整後の総資産利益率は、2021年の8.23%から2025年の11.59%まで上昇しており、資産の効率的な活用による収益性の向上が示唆されます。

近年の財務データから、売上高は一貫して増加傾向にあることが示されています。2021年の19628百万米ドルから、2025年には27448百万米ドルへと、着実な成長を遂げています。

総資産は、2021年から2023年まで増加傾向にありましたが、2024年には若干の減少が見られました。しかし、2025年には再び増加し、41251百万米ドルに達しています。この変動は、資産の効率的な活用や、事業戦略の変化を反映している可能性があります。

総資産回転率

総資産回転率は、2021年の0.58から、2025年には0.67へと上昇しています。この上昇は、資産をより効率的に活用し、売上高を増加させていることを示唆しています。

調整後売上高も、売上高と同様に一貫して増加しています。2021年の19793百万米ドルから、2025年には27753百万米ドルへと増加しており、調整後の収益性も改善されていると考えられます。

調整後総資産

調整後総資産は、総資産と同様の傾向を示しており、2021年から2023年まで増加し、2024年に若干の減少が見られ、2025年には再び増加しています。調整後の資産規模は、事業の規模と成長を反映していると考えられます。

総資産回転率(調整後)

調整後の総資産回転率も、総資産回転率と同様に上昇傾向にあります。2021年の0.59から、2025年には0.68へと上昇しており、調整後の資産効率も向上していることを示しています。

全体として、これらの財務指標は、収益性の向上と資産効率の改善を示唆しています。売上高と調整後売上高の増加、および総資産回転率と調整後総資産回転率の上昇は、事業運営の効率化と成長戦略の成功を示している可能性があります。

過去5年間における財務状況の分析から、いくつかの重要な傾向が観察される。

流動資産

流動資産は、2021年から2025年にかけて一貫して増加している。2021年の7511百万米ドルから2025年には12355百万米ドルへと、約65%の増加を示している。この増加は、事業活動の拡大や資金調達の成功を反映している可能性がある。

流動負債

流動負債も増加傾向にあるが、流動資産の増加幅に比べると緩やかである。2021年の7212百万米ドルから2025年には9370百万米ドルへと、約30%の増加となっている。

流動流動性比率

流動流動性比率は、2021年の1.04から2022年の1.38、2023年の1.51へと改善された後、2024年は1.50、2025年は1.32と若干低下している。全体としては、短期的な支払い能力は改善傾向にあるものの、2025年にはその勢いが弱まっている。

調整流動資産

調整流動資産は、流動資産と同様に一貫して増加している。2021年の7553百万米ドルから2025年には12412百万米ドルへと、約64%の増加を示している。

調整後流動負債

調整後流動負債も増加している。2021年の6817百万米ドルから2025年には8471百万米ドルへと、約24%の増加となっている。

現在の流動性比率(調整後)

現在の流動性比率(調整後)は、2021年の1.11から2022年の1.49、2023年の1.64へと大幅に改善された後、2024年は1.63、2025年は1.47と若干低下している。調整後の流動性比率も、短期的な支払い能力の改善を示唆しているが、2025年にはその改善の勢いが鈍化している。

全体として、流動資産の増加が流動負債の増加を上回っており、流動性比率は改善傾向にある。しかし、2025年には流動性比率の改善が鈍化しており、今後の動向を注視する必要がある。

総負債は、2021年の8579百万米ドルから2025年には9895百万米ドルへと、全体的に増加傾向を示しています。2022年から2023年にかけては増加が顕著ですが、2023年から2024年には若干の減少が見られます。しかし、2024年から2025年にかけて再び増加しています。

株主資本合計は、2021年の16413百万米ドルから2025年には19425百万米ドルへと増加しています。2021年から2023年にかけては着実な増加を示し、2024年には一時的に減少するものの、2025年には再び増加しています。

負債資本比率は、2021年の0.52から2023年には0.49へと低下傾向にありましたが、2024年には0.50、2025年には0.51と、再び上昇しています。この比率は、負債と資本のバランスを示す指標であり、全体としては安定しているものの、2025年には若干負債への依存度が高まっていることが示唆されます。

調整後総負債は、総負債と同様に、2021年の9036百万米ドルから2025年には10684百万米ドルへと増加しています。増加のペースは、総負債とほぼ同様です。

調整後総資本は、2021年の17311百万米ドルから2025年には20299百万米ドルへと増加しています。この増加は、株主資本合計の増加と相まって、財務基盤の強化を示唆しています。

有利子負債比率(調整後)は、負債資本比率と同様に、2021年の0.52から2023年には0.50へと低下しましたが、2024年には0.52、2025年には0.53と、再び上昇しています。この比率の上昇は、有利子負債の増加を示唆しており、財務リスクの潜在的な増加に注意が必要です。

総負債

2021年から2025年にかけて増加傾向。

株主資本合計

2021年から2025年にかけて増加傾向。

負債資本比率

2021年から2023年にかけて低下、その後上昇。

調整後総負債

2021年から2025年にかけて増加傾向。

調整後総資本

2021年から2025年にかけて増加傾向。

有利子負債比率(調整後)

2021年から2023年にかけて低下、その後上昇。

総負債は、2021年の8579百万米ドルから2025年には9895百万米ドルへと増加傾向にある。しかし、2023年から2024年の間に一時的な減少が見られる。調整後総負債も同様の傾向を示し、2021年の9036百万米ドルから2025年には10684百万米ドルへと増加している。調整後総負債の増加幅は、総負債の増加幅と比較してやや大きい。

総資本金は、2021年の24992百万米ドルから2025年には29320百万米ドルへと一貫して増加している。調整後総資本も同様の増加傾向を示し、2021年の26347百万米ドルから2025年には30983百万米ドルとなっている。資本金の増加は、負債の増加をある程度相殺していると考えられる。

総資本に対する負債比率

総資本に対する負債比率は、2021年から2023年まで0.34から0.33へとわずかに低下したが、2024年には0.33に維持され、2025年には再び0.34へと上昇した。この比率は、負債が総資本に占める割合を示しており、概ね安定していると言える。

総資本に対する負債比率(調整後)

調整後の総資本に対する負債比率も、総資本に対する負債比率と同様に、2021年から2023年まで0.34から0.33へと低下し、2024年には0.34に維持され、2025年には再び0.34へと上昇した。調整後の比率も概ね安定している。

全体として、負債と資本は共に増加しているが、総資本に対する負債比率は概ね安定している。これは、資本の増加が負債の増加を相殺していることを示唆している。調整後の負債比率も同様の傾向を示しており、財務レバレッジの状況に大きな変化はないと考えられる。

総資産は、2021年から2023年まで一貫して増加傾向にあります。2021年の34027百万米ドルから2023年には38432百万米ドルへと増加しましたが、2024年には38381百万米ドルとわずかに減少しました。しかし、2025年には41251百万米ドルと再び増加しています。この変動は、事業運営や市場環境の変化を反映している可能性があります。

株主資本合計

株主資本合計も、総資産と同様に、2021年から2023年まで増加傾向にあります。2021年の16413百万米ドルから2023年には19036百万米ドルへと増加しましたが、2024年には18488百万米ドルと減少しました。2025年には19425百万米ドルと再び増加しています。株主資本の変動は、利益の蓄積、配当の支払い、自社株買いなどの要因によって影響を受けると考えられます。

財務レバレッジ比率は、2021年の2.07から2023年には2.02へと緩やかに低下しましたが、2024年には2.08、2025年には2.12と上昇しています。この比率は、負債水準が資産に対してどの程度であるかを示しており、数値が高いほど負債依存度が高いことを意味します。レバレッジ比率の上昇は、財務リスクの増加を示唆する可能性があります。

調整後総資産

調整後総資産は、総資産と同様の傾向を示しています。2021年の33677百万米ドルから2023年には38012百万米ドルへと増加し、2024年には37827百万米ドルと減少、そして2025年には40601百万米ドルと増加しています。調整後の数値は、特定の会計処理の影響を除外したものであり、より純粋な資産規模を反映している可能性があります。

調整後総資本

調整後総資本は、2021年の17311百万米ドルから2023年には19854百万米ドルへと増加し、2024年には19123百万米ドルと減少、そして2025年には20299百万米ドルと増加しています。調整後総資本の変動は、資本構成の変化を反映していると考えられます。

調整後の財務レバレッジ比率は、全体的な財務レバレッジの傾向と一致しています。2021年の1.95から2023年には1.91へと低下しましたが、2024年には1.98、2025年には2.00と上昇しています。調整後の比率は、特定の会計処理の影響を除外したものであり、より正確なレバレッジ水準を反映している可能性があります。両方の財務レバレッジ比率の推移は、負債水準の管理において一貫性があることを示唆しています。

当期純利益は、2021年から2025年にかけて一貫して増加傾向にあります。2021年の2144百万米ドルから、2025年には4087百万米ドルへと、約2倍に増加しています。特に2023年から2024年にかけての増加幅が大きくなっています。

売上高も同様に、2021年から2025年にかけて増加しています。2021年の19628百万米ドルから、2025年には27448百万米ドルへと、約40%増加しています。売上高の伸びは、当期純利益の伸びと概ね一致しています。

純利益率は、2021年の10.92%から2024年には15.25%まで上昇し、その後2025年には14.89%に若干低下しています。全体としては、純利益率は上昇傾向にあり、収益性の改善を示唆しています。

調整後当期純利益は、2022年に一時的に減少しましたが、その後は増加に転じています。2021年の2773百万米ドルから、2025年には4704百万米ドルへと、約70%増加しています。調整後当期純利益の増加は、事業の効率化やコスト管理の改善を示唆している可能性があります。

調整後売上高は、売上高と同様に、2021年から2025年にかけて増加しています。2021年の19793百万米ドルから、2025年には27753百万米ドルへと、約40%増加しています。

調整後当期純利益率は、2022年に9.78%まで低下しましたが、その後は上昇に転じ、2025年には16.95%に達しています。調整後当期純利益率の上昇は、調整後の収益性の改善を示唆しています。調整後当期純利益率の変動は、調整項目の影響を受けている可能性があります。

当期純利益の傾向

一貫した増加傾向。特に2023年から2024年にかけての増加幅が大きい。

売上高の傾向

一貫した増加傾向。当期純利益の伸びと概ね一致。

純利益率の傾向

全体として上昇傾向。収益性の改善を示唆。

調整後当期純利益の傾向

2022年に一時的に減少した後、増加に転じている。事業の効率化やコスト管理の改善を示唆。

調整後当期純利益率の傾向

2022年に低下した後、上昇に転じている。調整後の収益性の改善を示唆。調整項目の影響を受けている可能性がある。

当期純利益は、2021年から2025年にかけて一貫して増加傾向にあります。2021年の2144百万米ドルから、2025年には4087百万米ドルへと、約2倍に増加しています。特に2024年から2025年にかけての増加幅が大きくなっています。

株主資本合計は、2021年から2023年まで増加傾向にありましたが、2024年には減少しています。2021年の16413百万米ドルから2023年の19036百万米ドルまで増加した後、2024年には18488百万米ドルに減少しました。しかし、2025年には再び増加し、19425百万米ドルとなっています。

自己資本利益率は、2021年から2025年にかけて継続的に上昇しています。2021年の13.06%から、2025年には21.04%へと上昇しており、資本効率の改善を示唆しています。

調整後当期純利益は、2022年に一時的に減少しましたが、その後は増加傾向にあります。2021年の2773百万米ドルから、2022年には2037百万米ドルに減少しましたが、2025年には4704百万米ドルへと大幅に増加しています。

調整後総資本は、2021年から2023年まで増加傾向にありましたが、2024年には減少しています。2021年の17311百万米ドルから2023年の19854百万米ドルまで増加した後、2024年には19123百万米ドルに減少しました。2025年には20299百万米ドルと増加しています。

調整後自己資本利益率は、2022年に大幅に低下しましたが、その後は上昇傾向にあります。2021年の16.02%から、2022年には11.33%に低下しましたが、2025年には23.17%へと上昇しており、調整後の資本効率の改善を示唆しています。

当期純利益の傾向

一貫した増加傾向。特に2024年から2025年にかけての増加幅が大きい。

株主資本合計の傾向

2021年から2023年まで増加、2024年に減少、2025年に再び増加。

自己資本利益率の傾向

継続的な上昇傾向。資本効率の改善を示唆。

調整後当期純利益の傾向

2022年に一時的な減少後、増加傾向。2025年に大幅な増加。

調整後総資本の傾向

2021年から2023年まで増加、2024年に減少、2025年に増加。

調整後自己資本利益率の傾向

2022年に大幅な低下後、上昇傾向。調整後の資本効率の改善を示唆。

当期純利益は、2021年から2025年にかけて一貫して増加傾向にあります。2021年の2144百万米ドルから、2025年には4087百万米ドルへと、約2倍に増加しています。特に、2023年から2024年にかけての増加幅が大きくなっています。

総資産は、2021年から2023年まで増加傾向にありましたが、2024年にはわずかに減少しています。しかし、2025年には再び増加し、41251百万米ドルに達しています。全体としては、総資産は着実に増加していると言えます。

総資産利益率

総資産利益率は、2021年の6.3%から2025年には9.91%へと上昇しています。この上昇は、当期純利益の増加と総資産の増加が組み合わさった結果と考えられます。特に、2023年以降の利益率の上昇が顕著です。

調整後当期純利益は、2022年に一時的に減少しましたが、その後は増加に転じています。2021年の2773百万米ドルから、2025年には4704百万米ドルへと大幅に増加しています。調整後当期純利益の増加は、事業の効率化やコスト削減の成果が反映されている可能性があります。

調整後総資産は、2021年から2023年まで増加傾向にありましたが、2024年にはわずかに減少しています。しかし、2025年には再び増加し、40601百万米ドルに達しています。調整後総資産の変動は、資産の売却や買収、減価償却などの影響を受けていると考えられます。

総資産利益率(調整後)

調整後の総資産利益率は、2022年に5.87%まで低下しましたが、その後は一貫して上昇しています。2025年には11.59%に達しており、調整後の利益率の上昇は、調整後当期純利益の増加が大きく影響していると考えられます。調整後の利益率は、調整前の利益率よりも高い水準を維持しています。

全体として、これらの財務指標は、収益性と効率性の両面で改善が進んでいることを示唆しています。特に、調整後の指標は、より安定した収益構造を示している可能性があります。