収益率の分析
収益率は、企業がそのリソース(資産)から収益性の高い売上を生み出す能力を測定します。
収益率(サマリー)
Eaton Corp. plc、収益率
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 売上総利益率の推移
- 2020年から2024年にかけて、売上総利益率は着実に上昇している。2020年の30.52％から2024年には38.2％に達しており、販売コストの管理や原価構造の改善により利益率の向上が見られる。これにより、企業の収益性が年々改善していることが示唆される。
- 営業利益率の傾向
- 2020年の11.45％から2024年の18.62％へと上昇しており、特に2021年に大きな伸びを見せている。これは、販売費や一般管理費の効率化、または売上拡大に伴う利益の増加によるものと考えられる。総じて営業活動の効率性が向上していることが窺える。
- 純利益率の変化
- 2020年の7.9％から2024年には15.25％となり、二倍以上に拡大している。この伸びは、営業利益の改善に伴うものであるとともに、財務コストや税負担の軽減、またはその他の非営業項目の改善も寄与している可能性がある。企業の純粋な利益生成力が向上していることが示される。
- 自己資本利益率 (ROE) の改善
- 2020年の9.44％から2024年には20.52％と、二倍以上に増加している。これは、純利益の増加とともに、自己資本に対する収益性が向上していることを反映している。資本効率の改善により、株主にとって魅力的な収益性が高まっていると評価できる。
- 総資産利益率 (ROA) の上昇
- 2020年の4.43％から2024年には9.89％に達し、ほぼ倍増している。これは、総資産に対する収益の効率性が向上していることを示しており、資産運用の効率化や投資回収の改善を示唆している。資産全体の効率的な管理が進行していると判断される。
- 総合的な見解
- 当該期間において、主要な財務指標がいずれも一貫して改善していることから、企業の収益性と財務効率性が年々向上していると評価できる。売上と利益の拡大に加え、資本と資産の効率的な運用が実現されていることが読み取れる。今後もこれらのトレンドが持続すれば、さらに堅実な成長が期待されると考えられる。
売上高利益率
投資収益率
売上総利益率
Eaton Corp. plc、売上総利益率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 粗利 | 9,503) | 8,434) | 6,887) | 6,335) | 5,450) | |
| 売り上げ 高 | 24,878) | 23,196) | 20,752) | 19,628) | 17,858) | |
| 収益率 | ||||||
| 売上総利益率1 | 38.20% | 36.36% | 33.19% | 32.28% | 30.52% | |
| ベンチマーク | ||||||
| 売上総利益率競合 他社2 | ||||||
| Boeing Co. | -2.99% | 9.93% | 5.26% | 4.84% | -9.78% | |
| Caterpillar Inc. | 34.49% | 33.04% | 26.91% | 26.30% | 25.47% | |
| GE Aerospace | 30.79% | 21.95% | 24.55% | 24.19% | 17.26% | |
| Honeywell International Inc. | 38.09% | 37.28% | 36.99% | 35.85% | 32.07% | |
| Lockheed Martin Corp. | 9.75% | 12.55% | 12.56% | 13.52% | 13.23% | |
| RTX Corp. | 19.09% | 17.54% | 20.38% | 19.40% | 15.08% | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
売上総利益率 = 100 × 粗利 ÷ 売り上げ 高
= 100 × 9,503 ÷ 24,878 = 38.20%
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 全体的な売上高の増加傾向
- 2020年から2024年にかけて、売上高は継続的な成長を示しており、特に2023年と2024年に大きな増加傾向が見られる。2020年の1万7858百万米ドルから2024年には2万4878百万米ドルへと拡大しており、市場の需要拡大や事業展開の拡大が影響している可能性が高い。
- 粗利益の増加とその割合
- 粗利益も同様に顕著な増加を示しており、2020年の約5450百万米ドルから2024年には約9503百万米ドルに達している。特に2021年以降は売上高とともに粗利益も着実に伸長しており、その結果、売上総利益率は年々上昇している。
- 売上総利益率の向上
- 売上総利益率は2020年の30.52%から2024年には38.2%へと改善しており、これにより収益性が向上していることが示唆されている。この改善は、コスト管理の効率化や製品・サービスの付加価値向上によるものと推測される。
- 企業の収益性と効率性の改善
- 売上高と粗利益の両方が増加している一方、売上総利益率の向上により、企業は収益性の改善を図っていると考えられる。これにより、今後の収益性維持や拡大への見通しが良好である可能性が示唆される。
- 総合的な展望
- これらの指標から、同社は過去数年間にわたり持続的な成長と収益性の改善を達成しており、今後も堅調な事業基盤の維持・拡大が期待される。しかし、詳細なコスト構造や外部経済要因の分析がないため、今後の見通しには注意が必要である。
営業利益率
Eaton Corp. plc、営業利益率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 営業利益 | 4,632) | 3,885) | 3,019) | 3,080) | 2,045) | |
| 売り上げ 高 | 24,878) | 23,196) | 20,752) | 19,628) | 17,858) | |
| 収益率 | ||||||
| 営業利益率1 | 18.62% | 16.75% | 14.55% | 15.69% | 11.45% | |
| ベンチマーク | ||||||
| 営業利益率競合 他社2 | ||||||
| Boeing Co. | -16.10% | -0.99% | -5.33% | -4.66% | -21.95% | |
| Caterpillar Inc. | 21.30% | 20.30% | 13.97% | 14.27% | 11.67% | |
| GE Aerospace | 23.29% | 8.49% | 6.05% | 8.58% | 5.49% | |
| Honeywell International Inc. | 19.33% | 19.32% | 18.12% | 18.03% | 17.45% | |
| Lockheed Martin Corp. | 9.87% | 12.59% | 12.65% | 13.61% | 13.22% | |
| RTX Corp. | 8.10% | 5.17% | 8.07% | 7.70% | -3.34% | |
| 営業利益率セクター | ||||||
| 資本財 | 9.56% | 10.11% | 8.29% | 9.11% | 3.00% | |
| 営業利益率産業 | ||||||
| 工業 | 9.94% | 9.90% | 9.06% | 9.24% | 3.13% | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
営業利益率 = 100 × 営業利益 ÷ 売り上げ 高
= 100 × 4,632 ÷ 24,878 = 18.62%
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上高の推移
- 売上高は2020年から2024年にかけて一貫して増加傾向にあり、各年度で着実な成長を示している。特に2023年から2024年にかけての増加率は約7.1％と高く、売上高の持続的な拡大が確認できる。これにより、同期間において収益基盤の強化と市場シェアの拡大が示唆される。
- 営業利益の動向
- 営業利益は2020年の2045百万米ドルから2024年の4632百万米ドルまで増加し、増額速度も安定している。2021年に大幅な増加（約50.4％）、以降も堅調に伸びており、売上高の拡大に伴う収益性の向上を反映している。2023年と2024年の営業利益の増加は、企業のコスト効率化や付加価値の高い事業展開によるものと考えられる。
- 営業利益率の変化
- 営業利益率は2020年の11.45％から2024年には18.62％まで上昇している。期間を通じて全体として改善しており、特に2021年と2023年においては顕著な上昇が見られる。これは、売上高の増加に伴う収益性の向上や、コスト管理の改善によって高い利益率を維持できていることを示している。総じて、同社は収益性の向上を持続的に実現していると評価できる。
純利益率
Eaton Corp. plc、純利益率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| イートン普通株主に帰属する当期純利益 | 3,794) | 3,218) | 2,462) | 2,144) | 1,410) | |
| 売り上げ 高 | 24,878) | 23,196) | 20,752) | 19,628) | 17,858) | |
| 収益率 | ||||||
| 純利益率1 | 15.25% | 13.87% | 11.86% | 10.92% | 7.90% | |
| ベンチマーク | ||||||
| 純利益率競合 他社2 | ||||||
| Boeing Co. | -17.77% | -2.86% | -7.41% | -6.75% | -20.42% | |
| Caterpillar Inc. | 17.59% | 16.18% | 11.85% | 13.47% | 7.68% | |
| GE Aerospace | 18.67% | 14.68% | 0.31% | -9.17% | 7.81% | |
| Honeywell International Inc. | 14.82% | 15.43% | 14.00% | 16.11% | 14.64% | |
| Lockheed Martin Corp. | 7.51% | 10.24% | 8.69% | 9.42% | 10.45% | |
| RTX Corp. | 5.91% | 4.64% | 7.75% | 6.00% | -6.22% | |
| 純利益率セクター | ||||||
| 資本財 | 6.65% | 9.09% | 5.27% | 3.71% | 1.85% | |
| 純利益率産業 | ||||||
| 工業 | 8.06% | 8.32% | 5.04% | 5.85% | 0.09% | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
純利益率 = 100 × イートン普通株主に帰属する当期純利益 ÷ 売り上げ 高
= 100 × 3,794 ÷ 24,878 = 15.25%
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 純利益の推移
- 2020年から2024年にかけて、イートンの普通株主に帰属する当期純利益は一貫して増加傾向を示しており、特に2023年と2024年には著しい成長が見られる。2020年の1410百万米ドルから2024年の3794百万米ドルへと、約2.7倍に増加している。これにより、同期間中の収益性向上が明らかとなる。
- 売上高の推移
- 売上高も堅調に増加しており、2020年の17858百万米ドルから2024年の24878百万米ドルまで拡大している。年度ごとの成長率は平均的に高水準を維持しており、市場の拡大または販売活動の強化により売上の増加が継続していることが示唆される。
- 純利益率の改善
- 純利益率は2020年の7.9%から2024年には15.25%へとほぼ倍増し、収益性の向上を反映している。この改善は、売上高の増加とともにコスト管理や効率化の進展により、利益の拡大に寄与していると考えられる。純利益率の上昇は、競争力の強化や付加価値の向上を示唆している。
- 総合的な分析
- 全体として、イートンは2020年以降、売上高と純利益の両方を着実に増加させており、その結果として純利益率も改善している。これらの傾向は、経営戦略の成功や市場環境の良好さを示すとともに、将来的な成長の持続可能性を支持する要素となる。ただし、更なる詳細な財務データや外部環境の分析が必要である。
自己資本利益率 (ROE)
Eaton Corp. plc、 ROE計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| イートン普通株主に帰属する当期純利益 | 3,794) | 3,218) | 2,462) | 2,144) | 1,410) | |
| Eatonの株主資本合計 | 18,488) | 19,036) | 17,038) | 16,413) | 14,930) | |
| 収益率 | ||||||
| ROE1 | 20.52% | 16.90% | 14.45% | 13.06% | 9.44% | |
| ベンチマーク | ||||||
| ROE競合 他社2 | ||||||
| Boeing Co. | — | — | — | — | — | |
| Caterpillar Inc. | 55.37% | 53.02% | 42.25% | 39.37% | 19.56% | |
| GE Aerospace | 33.90% | 34.63% | 0.62% | -16.17% | 16.04% | |
| Honeywell International Inc. | 30.64% | 35.68% | 29.74% | 29.85% | 27.23% | |
| Lockheed Martin Corp. | 84.26% | 101.24% | 61.86% | 57.62% | 113.60% | |
| RTX Corp. | 7.94% | 5.34% | 7.16% | 5.29% | -4.88% | |
| ROEセクター | ||||||
| 資本財 | 18.15% | 27.89% | 13.39% | 8.48% | 4.42% | |
| ROE産業 | ||||||
| 工業 | 23.51% | 27.70% | 15.38% | 15.38% | 0.24% | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
ROE = 100 × イートン普通株主に帰属する当期純利益 ÷ Eatonの株主資本合計
= 100 × 3,794 ÷ 18,488 = 20.52%
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 当期純利益の推移
- 2020年から2024年にかけて、イートン社の普通株主に帰属する当期純利益は安定した成長を示しており、2020年の約14億ドルから2024年には約37.9億ドルに増加している。この成長は、売上高や収益性の改善を反映している可能性がある。
- 株主資本の変動
- 株主資本は2020年の約149億ドルから2024年には約184億ドルへと増加し、その後やや減少している。2021年から2023年にかけては堅調な増加傾向が見られるが、2024年には微減している。これにより、資本の増加が純利益の増加に伴うものか、その他の資本変動要因（配当に伴う資本の流出やその他の調整）を示唆している可能性がある。
- 自己資本利益率（ROE）の動向
- ROEは2020年の9.44%から2024年の20.52%へと大きく向上しており、収益性の改善を示している。特に2021年以降のROEの上昇は、純利益の増加が株主資本の増加に比して高いペースで進んでいることに起因していると考えられる。これは、効率的な資本運用や収益性の向上によるものと推測される。
- 総合的な所見
- 全体として、対象期間においてイートン社は純利益とROEの顕著な向上を遂げており、収益性と株主資本の効率的な運用が進展していることが示されている。一方で、株主資本の増減には注意が必要であり、今後の資本構造や利益の質について更なる分析が必要と考えられる。
総資産利益率 (ROA)
Eaton Corp. plc、 ROA計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| イートン普通株主に帰属する当期純利益 | 3,794) | 3,218) | 2,462) | 2,144) | 1,410) | |
| 総資産 | 38,381) | 38,432) | 35,014) | 34,027) | 31,824) | |
| 収益率 | ||||||
| ROA1 | 9.89% | 8.37% | 7.03% | 6.30% | 4.43% | |
| ベンチマーク | ||||||
| ROA競合 他社2 | ||||||
| Boeing Co. | -7.56% | -1.62% | -3.60% | -3.03% | -7.80% | |
| Caterpillar Inc. | 12.30% | 11.81% | 8.18% | 7.84% | 3.83% | |
| GE Aerospace | 5.32% | 5.81% | 0.12% | -3.28% | 2.25% | |
| Honeywell International Inc. | 7.59% | 9.20% | 7.97% | 8.60% | 7.40% | |
| Lockheed Martin Corp. | 9.59% | 13.19% | 10.84% | 12.41% | 13.47% | |
| RTX Corp. | 2.93% | 1.97% | 3.27% | 2.39% | -2.17% | |
| ROAセクター | ||||||
| 資本財 | 3.59% | 5.21% | 2.84% | 1.86% | 0.80% | |
| ROA産業 | ||||||
| 工業 | 5.24% | 5.61% | 3.31% | 3.40% | 0.04% | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
ROA = 100 × イートン普通株主に帰属する当期純利益 ÷ 総資産
= 100 × 3,794 ÷ 38,381 = 9.89%
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 当期純利益の推移
- 2020年の1,410百万米ドルから2024年には3,794百万米ドルへと着実に増加しており、年間を通じた収益性の向上が認められる。特に2021年から2023年にかけて利益が増加傾向にあり、市場環境や営業効率の改善が寄与している可能性がある。
- 総資産の推移
- 総資産は2020年の約31,824百万米ドルから2024年にはほぼ変動なく38,381百万米ドルに留まっている。この期間においては資産規模は安定的であり、積極的な資産拡大よりも効率的な運用や資産の最適化を優先している可能性が示唆される。
- ROA（総資産利益率）の変化
- ROAは2020年の4.43%から2024年には9.89%に向上しており、同期間において企業の資産効率が大きく改善されたことを示している。これは、利益の増加と資産の安定が相まって、資産に対する収益性が向上したことを反映していると考えられる。
- 総合評価
- 収益性の向上が一貫して観察され、純利益の着実な増加とROAの上昇により、企業の経営効率が改善していることが示されている。総資産の安定的な規模にも関わらず、利益拡大と資産効率化を進めていることが企業の長期的な成長戦略に沿った動きと評価できる。