Eaton Corp. plc (NYSE:ETN)

財務データに基づき、流動資産と調整流動資産の推移を分析します。

流動資産

2020年末の流動資産は9178百万米ドルでした。2021年末には7511百万米ドルに減少し、減少傾向を示しました。その後、2022年末には8746百万米ドルに増加し、回復の兆しが見られました。2023年末には11675百万米ドルと大幅に増加し、2024年末には11801百万米ドルと、その増加傾向が継続しています。全体として、2021年から2024年にかけて、流動資産は増加傾向にあります。

調整流動資産

調整流動資産は、2020年末に9226百万米ドルでした。2021年末には7553百万米ドルに減少し、流動資産と同様の減少傾向を示しました。2022年末には8777百万米ドルに増加し、回復しています。2023年末には11713百万米ドルと大幅に増加し、2024年末には11856百万米ドルと、その増加傾向が継続しています。調整流動資産も、2021年から2024年にかけて増加傾向にあります。

流動資産と調整流動資産は、2021年末に減少した後、2022年末から2024年末にかけて一貫して増加しています。調整流動資産は、各年において流動資産よりも若干高い水準を維持しています。この傾向は、流動性の改善を示唆している可能性があります。

総資産は、2020年から2023年まで一貫して増加傾向にあります。2020年末の31,824百万米ドルから、2023年末には38,432百万米ドルへと、約20.8%の増加を示しています。しかし、2024年末には38,381百万米ドルと、わずかに減少しています。

総資産の推移

2020年末：31,824百万米ドル

2021年末：34,027百万米ドル

2022年末：35,014百万米ドル

2023年末：38,432百万米ドル

2024年末：38,381百万米ドル

調整後総資産も、総資産と同様に、2020年から2023年まで増加傾向にあります。2020年末の31,446百万米ドルから、2023年末には38,012百万米ドルへと、約20.9%の増加を示しています。2024年末には37,827百万米ドルと、総資産と同様にわずかに減少しています。

調整後総資産の推移

2020年末：31,446百万米ドル

2021年末：33,677百万米ドル

2022年末：34,715百万米ドル

2023年末：38,012百万米ドル

2024年末：37,827百万米ドル

総資産と調整後総資産の推移はほぼ一致しており、調整項目の影響は限定的であると考えられます。2024年末のわずかな減少は、資産の売却、減損、または為替レートの変動などが考えられます。全体として、過去数年間で資産規模は拡大しており、2024年末の減少は一時的な調整である可能性があります。

流動負債は、2020年から2024年にかけて一貫して増加傾向にあります。2020年の5881百万米ドルから、2024年には7857百万米ドルへと、約34%の増加を示しています。

調整後流動負債も同様に、2020年から2024年にかけて増加しています。2020年の5651百万米ドルから、2024年には7255百万米ドルへと、約28%の増加となっています。調整後流動負債は、流動負債よりも低い水準で推移していますが、その増加傾向は一貫しています。

増加の加速

2020年から2021年の流動負債の増加幅は1331百万米ドルでしたが、2023年から2024年の増加幅は110百万米ドルに縮小しています。調整後流動負債も同様の傾向を示しており、増加幅は鈍化しています。

流動負債と調整後流動負債の差は、2020年には230百万米ドルでしたが、2024年には602百万米ドルへと拡大しています。この差の拡大は、流動負債に含まれる特定の項目が、調整後流動負債の計算から除外されていることを示唆しています。

全体として、流動負債と調整後流動負債は増加傾向にありますが、その増加率は近年鈍化しています。負債の構成要素の変化も観察されており、詳細な分析には、これらの負債の内訳に関する追加情報が必要となります。

総負債および調整後総負債は、2020年から2024年にかけて一貫して増加傾向を示しています。

総負債

2020年の16851百万米ドルから、2024年には19851百万米ドルへと、約17.8%の増加が見られます。増加率は、2021年から2022年にかけては比較的緩やかでしたが、2022年から2023年にかけては加速しています。

調整後総負債

調整後総負債も同様に、2020年の16024百万米ドルから、2024年には18705百万米ドルへと増加しています。増加率は約16.7%です。調整後総負債の増加傾向は、総負債の増加傾向と概ね一致しています。

両方の負債指標において、2023年から2024年の増加幅は、過去数年と比較してやや縮小しています。しかし、全体として、負債水準は着実に上昇していることが示唆されます。負債増加の要因については、追加の財務データや事業戦略の分析が必要となります。

株主資本合計は、2020年から2023年まで一貫して増加傾向にあります。2020年末の14,930百万米ドルから、2023年末には19,036百万米ドルへと、約27.6%の増加を示しています。しかし、2024年末には18,488百万米ドルに減少し、2023年末と比較して約2.9%の減少が見られます。

株主資本合計の推移

2020年：14,930百万米ドル

2021年：16,413百万米ドル

2022年：17,038百万米ドル

2023年：19,036百万米ドル

2024年：18,488百万米ドル

調整後総資本も、2020年から2023年まで増加傾向にあります。2020年末の15,419百万米ドルから、2023年末には19,854百万米ドルへと、約28.8%の増加を示しています。2024年末には19,123百万米ドルに減少し、2023年末と比較して約3.7%の減少が見られます。

調整後総資本の推移

2020年：15,419百万米ドル

2021年：17,311百万米ドル

2022年：17,980百万米ドル

2023年：19,854百万米ドル

2024年：19,123百万米ドル

両指標において、2024年末に減少が見られます。株主資本合計と調整後総資本の減少幅は類似しており、全体的な資本構成に影響を与えている可能性があります。2020年から2023年までの増加傾向と、2024年の減少傾向を考慮すると、資本構造の変化や、事業活動、財務戦略の調整が考えられます。

総負債は、2020年から2023年まで一貫して増加傾向にあります。2020年の8058百万米ドルから2023年には9269百万米ドルへと増加しましたが、2024年には9152百万米ドルにわずかに減少しました。

株主資本合計は、2020年から2023年まで増加傾向にあり、2020年の14930百万米ドルから2023年には19036百万米ドルへと増加しました。しかし、2024年には18488百万米ドルに減少しました。

総資本金は、2020年から2023年まで一貫して増加傾向にあります。2020年の22988百万米ドルから2023年には28305百万米ドルへと増加しましたが、2024年には27640百万米ドルに減少しました。

調整後総負債は、2020年から2023年まで一貫して増加傾向にあります。2020年の8500百万米ドルから2023年には9937百万米ドルへと増加し、2024年には9984百万米ドルと、増加傾向が継続しています。

調整後総資本は、2020年から2023年まで一貫して増加傾向にあります。2020年の15419百万米ドルから2023年には19854百万米ドルへと増加しましたが、2024年には19123百万米ドルに減少しました。

調整後総資本は、2020年から2023年まで一貫して増加傾向にあります。2020年の23919百万米ドルから2023年には29791百万米ドルへと増加しましたが、2024年には29107百万米ドルに減少しました。

全体的な傾向

負債と資本の項目は、概ね2023年まで増加傾向にあり、2024年には一部項目で減少が見られます。調整後負債は継続して増加しています。

資本構成の変化

株主資本合計の増加は、資本構成の変化を示唆しています。しかし、2024年の減少は、今後の動向を注視する必要があることを示唆しています。

負債の増加

総負債と調整後総負債の増加は、財務レバレッジの増加を示唆しています。調整後負債の継続的な増加は、特に注意が必要です。

分析期間において、売り上げ高と調整後売上高は一貫して増加傾向を示しています。

売り上げ高

2020年の17858百万米ドルから、2024年には24878百万米ドルへと、約39.3%の増加を記録しました。この増加は、2021年から2022年にかけての伸びが比較的穏やかであったものの、2022年から2023年にかけて加速したことが特徴です。

調整後売上高

調整後売上高も同様に、2020年の17881百万米ドルから2024年の24870百万米ドルへと、約39.1%の増加を示しています。調整後売上高の推移は、売り上げ高の推移とほぼ一致しており、両者の間に大きな乖離は見られません。

全体として、分析期間を通じて、売り上げ高と調整後売上高は堅調な成長を示しており、事業活動の拡大と収益性の向上が示唆されます。特に、2023年から2024年にかけての成長率は高く、今後の事業展開に対する期待感が高まります。

当期純利益は、2020年から2024年にかけて一貫して増加傾向にあります。2020年の14億1000万米ドルから、2024年には37億9400万米ドルへと、5年で約169%の増加を示しています。この増加は、特に2021年から2023年にかけて顕著です。

当期純利益の推移

2020年：14億1000万米ドル

2021年：21億4400万米ドル

2022年：24億6200万米ドル

2023年：32億1800万米ドル

2024年：37億9400万米ドル

調整後当期純利益も同様に、2020年から2024年にかけて増加しています。2020年の15億1300万米ドルから、2024年には32億9300万米ドルへと、5年間で約118%の増加を記録しています。調整後当期純利益は、2021年に大幅な増加を見せ、2022年に一時的に減少した後、2023年と2024年に再び増加しています。

調整後当期純利益の推移

2020年：15億1300万米ドル

2021年：27億7300万米ドル

2022年：20億3700万米ドル

2023年：32億1600万米ドル

2024年：32億9300万米ドル

調整後当期純利益は、当期純利益と比較して、2022年に減少幅が大きく、その後の回復ペースも緩やかです。この差異は、調整項目が影響していると考えられます。全体として、両方の指標は収益性の改善を示唆していますが、調整後利益の変動は、収益の質を評価する上で考慮すべき点です。