Stock Analysis on Net
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Eaton Corp. plc (NYSE:ETN) 

デュポンの分析: ROE、ROA、純利益率の内訳

Microsoft Excel

ROE分解では、純利益を株主資本で割ったものを構成比率の積として表します。

ROEを2つのコンポーネントに分解

Eaton Corp. plc、ROEの分解

Microsoft Excel
ROE = ROA × 財務レバレッジ比率
2024/12/31 20.52% = 9.89% × 2.08
2023/12/31 16.90% = 8.37% × 2.02
2022/12/31 14.45% = 7.03% × 2.06
2021/12/31 13.06% = 6.30% × 2.07
2020/12/31 9.44% = 4.43% × 2.13

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).

2024年の株主資本利益率(ROE)が上昇した主な理由は、総資産利益率(ROA)で測定される収益性の向上です。

ROEを3つの要素に分解

Eaton Corp. plc、ROEの分解

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ROE = 純利益率 × 資産回転率 × 財務レバレッジ比率
2024/12/31 20.52% = 15.25% × 0.65 × 2.08
2023/12/31 16.90% = 13.87% × 0.60 × 2.02
2022/12/31 14.45% = 11.86% × 0.59 × 2.06
2021/12/31 13.06% = 10.92% × 0.58 × 2.07
2020/12/31 9.44% = 7.90% × 0.56 × 2.13

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).

2024年の株主資本利益率(ROE)が増加した主な理由は、純利益率で測定される収益性の向上です。

ROEを5つの要素に分解

Eaton Corp. plc、ROEの分解

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ROE = 税負担 × 利息負担 × EBITマージン × 資産回転率 × 財務レバレッジ比率
2024/12/31 20.52% = 0.83 × 0.97 × 18.86% × 0.65 × 2.08
2023/12/31 16.90% = 0.84 × 0.96 × 17.13% × 0.60 × 2.02
2022/12/31 14.45% = 0.85 × 0.95 × 14.70% × 0.59 × 2.06
2021/12/31 13.06% = 0.74 × 0.95 × 15.48% × 0.58 × 2.07
2020/12/31 9.44% = 0.81 × 0.92 × 10.58% × 0.56 × 2.13

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).

2024年の株主資本利益率(ROE)が上昇した主な理由は、EBITマージン率で測定した営業利益率の増加です。

ROAを2つのコンポーネントに分解

Eaton Corp. plc、ROAの分解

Microsoft Excel
ROA = 純利益率 × 資産回転率
2024/12/31 9.89% = 15.25% × 0.65
2023/12/31 8.37% = 13.87% × 0.60
2022/12/31 7.03% = 11.86% × 0.59
2021/12/31 6.30% = 10.92% × 0.58
2020/12/31 4.43% = 7.90% × 0.56

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).

2024年の総資産利益率(ROA)が上昇する主な理由は、純利益率で測定される収益性の向上です。

ROAを4つの要素に分解

Eaton Corp. plc、ROAの分解

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ROA = 税負担 × 利息負担 × EBITマージン × 資産回転率
2024/12/31 9.89% = 0.83 × 0.97 × 18.86% × 0.65
2023/12/31 8.37% = 0.84 × 0.96 × 17.13% × 0.60
2022/12/31 7.03% = 0.85 × 0.95 × 14.70% × 0.59
2021/12/31 6.30% = 0.74 × 0.95 × 15.48% × 0.58
2020/12/31 4.43% = 0.81 × 0.92 × 10.58% × 0.56

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).

2024年比で総資産利益率(ROA)が上昇した主な理由は、EBITマージン率で測定した営業利益率の増加です。

当期純利益率の分解

Eaton Corp. plc、純利益率の分解

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純利益率 = 税負担 × 利息負担 × EBITマージン
2024/12/31 15.25% = 0.83 × 0.97 × 18.86%
2023/12/31 13.87% = 0.84 × 0.96 × 17.13%
2022/12/31 11.86% = 0.85 × 0.95 × 14.70%
2021/12/31 10.92% = 0.74 × 0.95 × 15.48%
2020/12/31 7.90% = 0.81 × 0.92 × 10.58%

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).

2024年の純利益率が上昇した主な理由は、EBITマージン率で測定した営業利益率の向上です。