Ecolab Inc. (NYSE:ECL)

有形固定資産の構成要素を分析すると、2017年から2021年にかけて、いくつかの重要な傾向が観察されます。

土地

土地の価値は、2017年の2億2410万米ドルから2018年に2億1450万米ドルに減少した後、2019年には2億1510万米ドルにわずかに回復しました。その後、2020年には1億5970万米ドル、2021年には1億5920万米ドルと一貫して減少しています。

建物と借地権の改善

建物と借地権の改善は、2017年から2019年まで増加傾向にあり、12億7940万米ドルに達しました。しかし、2020年には10億6000万米ドルに大幅に減少し、2021年には11億3410万米ドルに若干回復しました。

機械設備

機械設備の価値は、2017年から2019年まで着実に増加し、24億6780万米ドルに達しました。2020年には18億3010万米ドルに大幅に減少し、2021年には19億6870万米ドルに若干増加しました。

マーチャンダイジングおよび顧客機器

マーチャンダイジングおよび顧客機器は、2017年から2019年まで増加し、27億8780万米ドルに達しました。2020年には26億9100万米ドルにわずかに減少し、2021年には27億820万米ドルにほぼ同等の水準で推移しました。

大文字のソフトウェア

大文字のソフトウェアの価値は、2017年から2021年まで一貫して増加し、5億8580万米ドルから8億8460万米ドルに増加しました。

建設中

建設中の資産は、2017年から2018年にかけて減少した後、2019年には安定しました。2020年には大幅に減少し、2021年には3億2500万米ドルに増加しました。

有形固定資産の総額は、2017年の71億3630万米ドルから2019年の80億2020万米ドルまで増加しましたが、2020年には67億8140万米ドルに減少し、2021年には71億7980万米ドルに回復しました。減価償却累計額は一貫して増加しており、有形固定資産のネットブックバリューに影響を与えています。有形固定資産、プラントおよび設備のネット額は、2017年の37億710万米ドルから2019年の39億5490万米ドルに増加しましたが、2020年には31億2490万米ドルに減少し、2021年には32億8850万米ドルに若干回復しました。全体として、2020年には有形固定資産の総額とネットブックバリューの両方が大幅に減少しており、これは資産の売却、減損、または減価償却による可能性があります。

分析期間において、平均年齢比は一貫して上昇傾向にあります。2017年の49.61%から2021年には55.43%へと増加しており、資産の老朽化を示唆しています。

平均年齢比

この指標の上昇は、既存資産の利用期間が長くなっているか、新規投資が相対的に少ないことを示している可能性があります。継続的な監視が必要となります。

推定総耐用期間は、2017年から2019年までは12年で安定していましたが、2020年には11年に短縮されています。しかし、2021年には再び12年に戻っています。この変動は、資産の種類の変更、または耐用年数の見積もり方法の変更を反映している可能性があります。

推定総耐用期間

耐用期間の短縮は、減価償却費の増加につながる可能性があります。変動の理由を特定し、将来の財務計画への影響を評価することが重要です。

推定年齢、購入からの経過時間は、分析期間を通じて一貫して6年で安定しています。これは、資産の更新サイクルが比較的安定していることを示唆しています。

推定年齢、購入からの経過時間

この安定性は、計画的な資本支出戦略の結果である可能性があります。ただし、平均年齢比の上昇と合わせて考えると、更新のペースが老朽化に追いついていない可能性も考慮する必要があります。

推定余寿命は、2019年までは6年で安定していましたが、2020年と2021年には5年に短縮されています。これは、平均年齢比の上昇と一致しており、資産の残存価値が減少していることを示唆しています。

推定余寿命

余寿命の短縮は、将来の資本支出の必要性を高める可能性があります。資産の交換または主要な修理の計画を立てる必要性が高まる可能性があります。

減価償却累計額は、2017年から2019年まで増加傾向にあり、3429200千米ドルから4065300千米ドルへと増加しました。しかし、2020年には3656500千米ドルに減少し、2021年には3891300千米ドルと若干の増加を示しました。この変動は、資産の取得・売却、または減価償却方法の変更が考えられます。

有形固定資産の総額は、2017年から2019年まで一貫して増加し、7136300千米ドルから8020200千米ドルへと拡大しました。2020年には6781400千米ドルに減少し、2021年には7179800千米ドルと回復しました。この動きは、減価償却累計額の変動と相関している可能性があります。投資活動や資産の処分が影響していると考えられます。

土地の価値は、2017年の224100千米ドルから2019年の215100千米ドルまで緩やかに減少しました。2020年には159700千米ドルに大幅に減少し、2021年には159200千米ドルとほぼ横ばいとなりました。土地の価値減少は、土地の売却、評価損の計上、または会計上の処理変更などが考えられます。

平均年齢比は、2017年の49.61%から2021年の55.43%まで一貫して上昇しています。この傾向は、有形固定資産の構成が徐々に老朽化していることを示唆しています。継続的な投資と更新が必要となる可能性を示唆しています。

減価償却累計額の変動

2017年から2019年にかけて増加し、2020年に減少し、2021年に若干増加。

有形固定資産総額の変動

2017年から2019年にかけて増加し、2020年に減少し、2021年に回復。

土地の価値の変動

2017年から2019年にかけて緩やかに減少し、2020年に大幅に減少し、2021年にほぼ横ばい。

平均年齢比の変動

2017年から2021年にかけて一貫して上昇。

有形固定資産、総計は、2017年から2019年にかけて増加傾向にあります。2017年の7136300千米ドルから2019年には8020200千米ドルへと、約12.3%の増加を示しています。しかし、2020年には6781400千米ドルと大幅に減少し、その後の2021年には7179800千米ドルと若干の回復が見られます。

土地

土地の価値は、2017年の224100千米ドルから2019年の215100千米ドルまで緩やかに減少した後、2020年には159700千米ドルへと大きく減少しました。2021年には159200千米ドルとほぼ横ばいとなっています。

減価償却費は、2017年の585700千米ドルから2019年の654100千米ドルまで一貫して増加しました。2020年には594300千米ドルと減少しましたが、2021年には604400千米ドルと再び増加しています。減価償却費の推移は、有形固定資産の価値減少を反映していると考えられます。

推定総耐用期間

推定総耐用期間は、2017年から2019年まで12年で安定していました。2020年には11年に短縮されましたが、2021年には再び12年に戻っています。耐用期間の短縮は、資産の陳腐化や技術革新の影響を示唆する可能性があります。

全体として、有形固定資産、総計の変動は、事業投資、資産売却、または減価償却の影響を受けている可能性があります。土地の価値の顕著な減少は、特定の資産の売却または評価損の計上を示唆している可能性があります。減価償却費と推定総耐用期間の変化は、資産管理戦略の変化や、資産の利用状況の変化を反映している可能性があります。

分析期間において、減価償却累計額は一貫した増加傾向を示しています。2017年の34億2920万米ドルから2019年には40億6530万米ドルまで増加しましたが、2020年には36億5650万米ドルに減少し、2021年には38億9130万米ドルに回復しました。この変動は、資産の取得時期や減価償却方法の変化、あるいは資産の除却などが考えられます。

減価償却費

減価償却費は、2017年の5億8570万米ドルから2019年の6億5410万米ドルまで増加傾向にありましたが、2020年には5億9430万米ドルに減少し、2021年には6億440万米ドルとなりました。この変動は、減価償却累計額の変動と連動していると考えられます。減価償却費の減少は、新規投資の減少や既存資産の耐用年数の延長などが考えられます。

推定年齢、購入からの経過時間は、分析期間を通じて一貫して6年となっています。これは、主要な資産が比較的安定した期間にわたって使用されていることを示唆しています。この数値が一定であることは、大規模な資産更新や新規投資が限定的であったことを示している可能性があります。

全体として、減価償却累計額と減価償却費の変動は、資産の取得、使用、および除却に関連する活動を反映していると考えられます。推定年齢が一定であることから、資産の更新サイクルは比較的安定していると推測されます。これらの指標を総合的に分析することで、企業の資産管理戦略と財務状況に関する洞察を得ることができます。

有形固定資産、プラントおよび設備（ネット）は、2017年から2019年まで一貫して増加傾向にありました。2017年の3707100千米ドルから2019年には3954900千米ドルへと、約6.4%の増加を示しています。しかし、2020年には3124900千米ドルと大幅な減少が見られ、その後の2021年には3288500千米ドルと若干の回復が見られますが、2019年の水準には達していません。

土地の価値は、2017年の224100千米ドルから2019年の215100千米ドルまで緩やかに減少しました。2020年には159700千米ドルと大幅に減少し、2021年には159200千米ドルとほぼ横ばいとなっています。

減価償却費は、2017年の585700千米ドルから2019年の654100千米ドルまで増加傾向にありました。2020年には594300千米ドルと減少しましたが、2021年には604400千米ドルと再び増加しています。全体的に、減価償却費は比較的安定した水準で推移しています。

推定余寿命は、2017年から2019年まで6年と一定でした。2020年と2021年には5年に短縮されています。これは、資産の耐用年数の見直し、または資産の更新サイクルが短縮されたことを示唆している可能性があります。推定余寿命の短縮は、将来の減価償却費の増加につながる可能性があります。

有形固定資産、プラントおよび設備（ネット）の変動

2017年から2019年までの増加は、事業拡大や投資を示唆している可能性があります。2020年の大幅な減少は、資産の売却、減損損失の計上、または大規模な償却による可能性があります。2021年の回復は限定的であり、投資の停滞を示唆している可能性があります。

土地の価値の変動

土地の価値の減少は、市場価値の下落、または土地の売却による可能性があります。2020年以降の減少幅が大きいため、詳細な調査が必要です。

減価償却費と推定余寿命の関係

推定余寿命の短縮は、減価償却費の増加につながる可能性があります。しかし、データからは、推定余寿命の短縮が減価償却費に与える影響を明確に判断することはできません。