貸借対照表:負債と株主資本

貸借対照表は、債権者、投資家、アナリストに、会社のリソース(資産)とその資本源(資本および負債)に関する情報を提供します。通常、企業の資産の将来の収益能力に関する情報や、売掛金や棚卸資産から生じる可能性のあるキャッシュフローの指標も提供します。

負債は、過去の出来事から生じる会社の義務を表し、その決済は企業からの経済的利益の流出をもたらすと予想されています。

Ecolab Inc.、連結貸借対照表:負債および株主資本

千米ドル

	2021/12/31	2020/12/31	2019/12/31	2018/12/31	2017/12/31
短期借入金	411,000)	17,300)	380,600)	743,600)	564,400)
買掛金	1,384,200)	1,160,600)	1,284,300)	1,255,600)	1,177,100)
報酬と福利厚生	509,500)	469,300)	599,500)	579,700)	549,400)
所得税	104,300)	96,100)	142,800)	100,600)	183,600)
割引とリベート	341,100)	304,100)	331,400)	291,300)	302,800)
支払われる配当金	146,300)	137,200)	135,600)	132,400)	118,600)
支払利息	47,700)	51,700)	40,900)	44,500)	50,700)
所得以外の未納税額	154,200)	151,800)	113,400)	116,900)	129,900)
デリバティブ負債	—)	25,800)	5,800)	20,100)	62,200)
再構築	39,100)	98,100)	107,100)	73,700)	36,000)
契約上の責任	91,700)	80,400)	84,700)	75,800)	—)
現在のオペレーティング・リース負債	115,100)	125,600)	153,200)	—)	—)
他	209,000)	214,200)	251,300)	251,400)	257,100)
その他の流動負債	1,144,200)	1,188,900)	1,223,400)	1,006,100)	957,300)
流動負債	3,553,200)	2,932,200)	3,630,600)	3,685,600)	3,431,800)
長期借入金(現在の満期を除く)	8,347,200)	6,669,300)	5,973,500)	6,301,600)	6,758,300)
退職後の医療・年金給付	894,200)	1,226,200)	1,088,000)	944,300)	1,025,500)
繰延法人税	622,000)	483,900)	740,400)	764,600)	642,800)
非流動オペレーティング・リース負債	282,600)	300,500)	425,200)	—)	—)
その他の負債	254,100)	312,400)	285,600)	324,800)	415,300)
非流動負債	10,400,100)	8,992,300)	8,512,700)	8,335,300)	8,841,900)
総負債	13,953,300)	11,924,500)	12,143,300)	12,020,900)	12,273,700)
普通株式	364,100)	362,600)	359,600)	357,000)	354,700)
追加資本金	6,464,600)	6,235,000)	5,907,100)	5,633,200)	5,435,700)
剰余金	8,814,500)	8,243,000)	9,993,700)	8,909,500)	8,045,400)
その他包括損失累計額	(1,634,800)	(1,994,400)	(2,089,700)	(1,761,700)	(1,642,300)
自己株式	(6,784,200)	(6,679,700)	(5,485,400)	(5,134,800)	(4,575,000)
エコラボの株主資本合計	7,224,200)	6,166,500)	8,685,300)	8,003,200)	7,618,500)
非支配持分	28,900)	35,000)	40,500)	50,400)	70,200)
総資本	7,253,100)	6,201,500)	8,725,800)	8,053,600)	7,688,700)
総負債と資本	21,206,400)	18,126,000)	20,869,100)	20,074,500)	19,962,400)

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).

総負債の推移と構成: 2017年から2021年にかけて、総負債は概ね増加傾向にある。特に、長期借入金は2017年の6,758,300千米ドルから2021年の8,347,200千米ドルへと大きく増加している。この間、短期借入金や流動負債も増加傾向を示し、全体として負債の規模が拡大していることがわかる。一方で、非流動負債も着実に増加し、企業の資金調達や債務構造の変化を反映している。
株主資本の変動: 株主資本は2017年の7,618,500千米ドルから2021年の7,224,200千米ドルまで一時的に減少したが、全体としてはほぼ横ばいかやや増加している。剰余金は2019年に最も高くなった後、2020年に減少したものの、2021年には再び増加している。自己株式の減少と追加資本金の増加により、株主資本の安定を図っていると考えられる。
流動資産と流動負債のバランス: 流動負債は2017年から2021年にかけて一貫して増加し、2021年には3,553,200千米ドルに達している。一方、負債の増加ペースに対応して流動資産の動向も確認できないため、短期的な支払能力への圧力が生じている可能性が示唆される。特に、流動比率の変化が注目される。"
資本構成と財務の健全性: 自己株式の増加により、株主資本のうち自己株式の比率が高まっている。負債比率も上昇傾向にあり、総資本に占める負債の割合は増加している。これらは、財務レバレッジの拡大とリスクの高まりを示しており、今後の資金調達と財務戦略の見直しが必要になる可能性がある。
その他の注目点: その他包括損失累計額が一貫して増加しており、為替変動やその他の市況要因による損失が反映されている。また、退職後の医療・年金給付やデリバティブ負債の状況も財務リスクの一端を示唆している。これらの項目は、企業のリスクマネジメントや将来の負担額の見通しに影響を与える可能性がある。

Ecolab Inc. (NYSE:ECL)

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