短期的な活動比率の分析
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
短期活動比率(サマリー)
Ecolab Inc.、短期活動率
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
- 在庫回転率
- 2017年から2019年にかけて上昇傾向にあり、2019年に最も高い5.79を記録した後、2020年に一時的に低下し、その後再び低い水準を推移している。これは在庫の効率的な管理が2019年までに向上したことを示し、その後の低下は需給の変動や在庫の滞留の増加を示唆している可能性がある。
- 売掛金回転率
- 一貫して高い水準を維持し、特に大きな変動は見られないが、2017年から2019年にかけてわずかに上昇傾向にある。これは売掛金の回収効率が安定的に良化していることを示す一方、2020年以降はわずかに低下しているが、概ね一定のパフォーマンスを保っていると考えられる。
- 買掛金回転率
- 2017年から2018年にかけての上昇後、2019年にやや低下したものの、全体として高い水準にあり、短期的な支払いの管理が比較的良好であることを示している。2020年以降、回転率は緩やかに低下しており、支払条件や取引関係の変化を反映している可能性がある。
- 運転資本回転率
- 2017年から2018年にかけて著しい上昇を見せた後、2019年にいったん低下し、その後再び上昇と低下を繰り返している。2020年には大きく低下したが、2021年に持ち直している。この変動は運転資本の効率性の変化を反映しており、経営資源の配分や運転資本管理の改善・悪化を示唆している。
- 在庫のローテーション日数
- 2017年から2019年まで緩やかに短縮傾向にあり、在庫の回転が改善している。一方、2020年と2021年には再び増加し、在庫の滞留期間が延びていることが読み取れる。これにより、市場の需要変動や在庫管理の効率低下が推察される。
- 売掛金のローテーション日数
- ほぼ横ばい傾向を示すものの、2021年にはやや増加しており、請求から回収までの期間が長くなっている可能性がある。これは信用リスクの変化や取引条件の変更を反映している可能性がある。
- 運転サイクル
- 全体として2020年まで短縮傾向が見られたが、2021年に再び長期化している。これにより、回収と支払の期間差が拡大し、資金繰りに影響を与える要因となっている。
- 買掛金のローテーション日数
- 長期化傾向が継続し、特に2021年には66日と最も長くなっている。これにより、支払い期限の長期化や流動性確保のための交渉が進展した可能性を示唆している。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- 概ね77日から81日にわたり安定しているが、わずかな増減がある程度で、企業の運転資金回収・支払いの効率は比較的一定と推測される。ただし、2021年にはやや短縮しており、資金循環の改善が見られる。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
Ecolab Inc.、在庫回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 売上原価(特別料金を含む) | 7,615,800) | 6,905,800) | 8,723,400) | 8,625,900) | 7,405,100) | |
| 在庫 | 1,491,800) | 1,285,200) | 1,505,600) | 1,546,400) | 1,445,900) | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 在庫回転率1 | 5.11 | 5.37 | 5.79 | 5.58 | 5.12 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | ||||||
| Linde plc | 10.12 | 8.90 | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | 5.92 | 5.37 | — | — | — | |
| 在庫回転率セクター | ||||||
| 化学薬品 | 7.91 | 7.09 | — | — | — | |
| 在庫回転率産業 | ||||||
| 料 | 5.27 | 4.94 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
1 2021 計算
在庫回転率 = 売上原価(特別料金を含む) ÷ 在庫
= 7,615,800 ÷ 1,491,800 = 5.11
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価の推移に関する分析
- 2017年から2019年にかけて売上原価は緩やかに増加し、2018年には8,625,900千米ドル、2019年には8,723,400千米ドルに達した。その後、2020年には大幅に減少し、6,905,800千米ドルに下落したものの、2021年には再び増加し7,615,800千米ドルとなった。この動きは、売上原価が一時的なコスト圧縮や効率化による減少を経験した可能性を示している一方、2021年にかけての増加はコスト構造の変動や売上高の回復を反映していると考えられる。
- 在庫の推移に関する分析
- 在庫は2017年から2018年にかけて増加傾向を示し、1546400千米ドルに達した後、2019年にはやや減少して1505600千米ドルとなった。2020年には減少が顕著となり1285200千米ドルまで低下したが、2021年には再び増加し1491800千米ドルに戻った。この変動は、在庫管理戦略や需要供給の変動に対応したものと考えられる。
- 在庫回転率の推移に関する分析
- 在庫回転率は2017年の5.12から2019年にかけて増加し、5.79に達した。その後、2020年にやや低下し5.37となったが、2021年には再び5.11に下落した。この傾向は、在庫の効率的な管理がやや低下しつつある兆候と解釈できるが、全体として比較的安定した範囲内にとどまっている。
売掛金回転率
Ecolab Inc.、売掛金回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 売り上げ 高 | 12,733,100) | 11,790,200) | 14,906,300) | 14,668,200) | 13,838,300) | |
| 売掛金、純額 | 2,478,400) | 2,273,800) | 2,796,500) | 2,662,500) | 2,574,100) | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 売掛金回転率1 | 5.14 | 5.19 | 5.33 | 5.51 | 5.38 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | ||||||
| Linde plc | 6.84 | 6.54 | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | 8.48 | 8.84 | — | — | — | |
| 売掛金回転率セクター | ||||||
| 化学薬品 | 7.41 | 7.30 | — | — | — | |
| 売掛金回転率産業 | ||||||
| 料 | 9.18 | 8.38 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
1 2021 計算
売掛金回転率 = 売り上げ 高 ÷ 売掛金、純額
= 12,733,100 ÷ 2,478,400 = 5.14
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上高の推移
- 売上高は2017年から2019年にかけて緩やかに増加し、その後2020年に著しく減少したが、2021年には再び回復基調に転じて増加している。特に、2020年の売上高は前年度に比べて大きく落ち込んでいることから、約20%の減少が見られる。この変動は外部要因や市場環境の変化に起因する可能性が示唆される。
- 売掛金の動向
- 売掛金額は2017年から2019年にかけてじわじわと増加しているが、2020年に減少に転じ、その後2021年には回復している。売掛金の増減に応じて営業活動の回収状況や信用管理の変化も示唆されるが、大きな変動は見られない。
- 売掛金回転率の変動
- 売掛金回転率は2017年から2018年にかけてやや改善し、その後2019年にやや低下している。2020年に回転率がわずかに低下したものの、2021年にはほぼ横ばいとなっている。これらの変動は、売掛金の回収効率の変化を反映しており、特に2020年の低下は回収リスクや資金繰りの悪化を示している可能性がある。
- 総合的な見解
- 売上高の一時的な減少と売掛金の動きは、市場環境の変動や経済的な要因と関連していると考えられる。売掛金回転率の変動は、キャッシュフロー管理上の課題や信用管理の変化を示している可能性がある。全体としては、売上高の回復と売掛金の管理状況の安定が今後の業績改善に向けた重要な指標となるだろう。
買掛金回転率
Ecolab Inc.、買掛金回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 売上原価(特別料金を含む) | 7,615,800) | 6,905,800) | 8,723,400) | 8,625,900) | 7,405,100) | |
| 買掛金 | 1,384,200) | 1,160,600) | 1,284,300) | 1,255,600) | 1,177,100) | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 買掛金回転率1 | 5.50 | 5.95 | 6.79 | 6.87 | 6.29 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | ||||||
| Linde plc | 5.01 | 4.97 | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | 4.74 | 4.57 | — | — | — | |
| 買掛金回転率セクター | ||||||
| 化学薬品 | 4.90 | 4.81 | — | — | — | |
| 買掛金回転率産業 | ||||||
| 料 | 5.41 | 5.49 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
1 2021 計算
買掛金回転率 = 売上原価(特別料金を含む) ÷ 買掛金
= 7,615,800 ÷ 1,384,200 = 5.50
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価の推移
- 売上原価は2017年から2019年にかけて増加傾向を示しており、2018年に最も高い水準に達した後、2020年には大幅に減少している。一方、2021年には再び増加していることから、売上原価は変動が見られるものの、全体として高水準を維持している傾向がある。
- 買掛金の変動
- 買掛金は2017年から2019年にかけて増加し、2019年末にピークに達している。2020年には大きく減少したものの、2021年には再び増加し、最終的に最も高い水準に達している。これにより、買掛金の総額は全体的に増加傾向にあると考えられる。
- 買掛金回転率の推移
- 買掛金回転率は2017年の6.29から2019年には若干上昇し、6.87に達した。2020年には5.95に低下したものの、2021年にはさらに下落し、5.5となっている。この傾向は、買掛金の支払スピードが遅くなっている可能性を示唆しており、企業の支払サイクルの拡大または調整を反映している可能性がある。
- 総合の見解
- 売上原価は短期的に変動が見られるものの、全体として高水準を維持している。一方、買掛金は増加の傾向を示し、買掛金回転率の低下も相まって、企業の支払管理において買掛金回収・支払いの遅れや遅延が生じている可能性を示唆している。これらの動きは、経営方針やキャッシュフロー管理の変化と関連している可能性や、財務状態に影響を及ぼす要因として注視すべきである。
運転資本回転率
Ecolab Inc.、運転資本回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 4,687,100) | 5,117,400) | 4,828,400) | 4,677,700) | 4,596,400) | |
| レス： 流動負債 | 3,553,200) | 2,932,200) | 3,630,600) | 3,685,600) | 3,431,800) | |
| 運転資本 | 1,133,900) | 2,185,200) | 1,197,800) | 992,100) | 1,164,600) | |
| 売り上げ 高 | 12,733,100) | 11,790,200) | 14,906,300) | 14,668,200) | 13,838,300) | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 運転資本回転率1 | 11.23 | 5.40 | 12.44 | 14.79 | 11.88 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | ||||||
| Linde plc | — | — | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | — | — | — | — | — | |
| 運転資本回転率セクター | ||||||
| 化学薬品 | — | — | — | — | — | |
| 運転資本回転率産業 | ||||||
| 料 | 15.37 | 19.50 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
1 2021 計算
運転資本回転率 = 売り上げ 高 ÷ 運転資本
= 12,733,100 ÷ 1,133,900 = 11.23
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 運転資本の推移
- 2017年から2020年にかけて、運転資本は増加傾向を示し、2018年には992,100千米ドルから2020年には2,185,200千米ドルまで増加しています。その後、2021年には再び減少し、1,133,900千米ドルとなっています。この変動は、企業の流動資産と流動負債のバランスの変動を反映している可能性があります。
- 売上高の推移
- 売上高は2017年から2019年にかけて堅調に増加し、2019年には149億6,300万ドルに達しています。しかし、2020年には売上高が大きく落ち込み、約117億9,020万ドルとなったのに対し、2021年には回復が見られ、約127億3,310万ドルとなっています。この動きは、2020年の市場環境や経済状況による影響を示唆しています。
- 運転資本回転率
- この比率は企業の運転資本が売上高に対してどれほど効率的に運用されているかを示します。2017年には11.88、2018年には14.79と上昇しており、効率的な資本運用が進んでいたことを示します。一方、2019年には12.44に低下しています。その後、2020年には5.4と著しく低下し、資本の回転効率が大きく落ちています。2021年には11.23に回復していますが、2020年の水準には届いていません。この変動は、売上高の変動や運転資本の変動と連動し、経営効率への影響を示しています。
在庫のローテーション日数
Ecolab Inc.、在庫のローテーションの日数計算、ベンチマークとの比較
| 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 在庫回転率 | 5.11 | 5.37 | 5.79 | 5.58 | 5.12 | |
| 短期活動比率 (日数) | ||||||
| 在庫のローテーション日数1 | 71 | 68 | 63 | 65 | 71 | |
| ベンチマーク (日数) | ||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | ||||||
| Linde plc | 36 | 41 | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | 62 | 68 | — | — | — | |
| 在庫のローテーション日数セクター | ||||||
| 化学薬品 | 46 | 51 | — | — | — | |
| 在庫のローテーション日数産業 | ||||||
| 料 | 69 | 74 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
1 2021 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ 5.11 = 71
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫回転率の推移
- 在庫回転率は、2017年から2019年の間に増加し、2019年には5.79に達している。これは、在庫の売り崩しや効率的な在庫管理が行われていることを示唆している。一方、2020年以降は若干低下し、2021年には再び5.11に減少している。これにより、在庫回転効率にやや変動があり、供給チェーンや市場状況の変化、または在庫管理の調整が影響している可能性が考えられる。
- 在庫のローテーション日数の推移
- 在庫のローテーション日数は、2017年の71日をピークにして、2018年と2019年にはそれより短い65日、63日に改善している。これは、在庫の回転速度が向上し、より効率的に在庫が処理されていることを示す。2020年に再び68日に延長され、その後2021年には71日に回復している。この変動は、在庫管理の方針変更や需給の変動を反映しており、特定の年度において在庫回転の効率性に一定の変動が見られることを示す。
- 総合的な傾向の解釈
- 全体的には、在庫回転率の向上と在庫のローテーション日数の短縮は、効率的な在庫管理と供給チェーンの改善を示す傾向と考えられる。ただし、2020年以降に在庫回転率が若干低下し、ローテーション日数も以前の水準に回復していることから、外部環境や市場の変動に伴う調整が必要であったことも推測される。これらのデータは、企業が在庫管理の最適化に努めている一方で、外部要因により変動が生じる可能性も示唆している。
売掛金のローテーション日数
Ecolab Inc.、売掛金のローテーション日数計算、ベンチマークとの比較
| 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 売掛金回転率 | 5.14 | 5.19 | 5.33 | 5.51 | 5.38 | |
| 短期活動比率 (日数) | ||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | 71 | 70 | 68 | 66 | 68 | |
| ベンチマーク (日数) | ||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||
| Linde plc | 53 | 56 | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | 43 | 41 | — | — | — | |
| 売掛金のローテーション日数セクター | ||||||
| 化学薬品 | 49 | 50 | — | — | — | |
| 売掛金のローテーション日数産業 | ||||||
| 料 | 40 | 44 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
1 2021 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ 5.14 = 71
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売掛金回転率の推移
- 2017年から2021年にかけて、売掛金回転率はわずかに減少しています。具体的には、2018年の5.51から2019年にはわずかに下降し、その後も2020年と2021年にかけて緩やかに低下しています。この傾向は、売掛金の回収速度がやや遅くなっている可能性を示している。
- 売掛金のローテーション日数の推移
- 売掛金のローテーション日数は、2018年を除き、ほぼ一定の範囲内で推移しています。具体的には、2017年の68日から2019年の68日へとほぼ横ばいで推移し、その後2020年には70日と若干の増加を示しています。2021年には71日に達し、やや遅延傾向が見られる。これは、販売から回収までの期間がわずかに延長していることを意味している可能性があります。
- 総合的な見解
- 売掛金回転率の低下と、ローテーション日数の増加の両方のデータから、販売債権の回収効率に若干の低迷が見られる。これらの指標の長期的な下降傾向や遅延の兆候は、資金繰りやキャッシュフロー管理に対する潜在的な影響を示すものであり、今後の管理方針や回収戦略の見直しが必要となる可能性がある。
運転サイクル
Ecolab Inc.、運転サイクル計算、ベンチマークとの比較
日数
| 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 在庫のローテーション日数 | 71 | 68 | 63 | 65 | 71 | |
| 売掛金のローテーション日数 | 71 | 70 | 68 | 66 | 68 | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 運転サイクル1 | 142 | 138 | 131 | 131 | 139 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | ||||||
| Linde plc | 89 | 97 | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | 105 | 109 | — | — | — | |
| 運転サイクルセクター | ||||||
| 化学薬品 | 95 | 101 | — | — | — | |
| 運転サイクル産業 | ||||||
| 料 | 109 | 118 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
1 2021 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= 71 + 71 = 142
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- 2017年から2021年にかけて、在庫のローテーション日数は一時的に減少し、2019年には63日まで短縮した後、再び増加し2021年には71日に戻っている。これにより、一時的な効率化の兆候が見られるものの、最終的には再び在庫回転期間が長くなっていることから、在庫管理の変動があることが示唆される。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回転期間は全期間を通じてほぼ一定で、2017年の68日から2021年には71日にわたり微増している。これは、売掛金の回収効率が比較的安定していることを示すが、若干の遅延傾向も観察される。
- 運転サイクル
- 運転サイクルは2017年139日から2019年131日に短縮した後、2020年に138日、2021年には142日に増加している。これらの変動は、運転資金の効率性において一時的な改善が見られたが、その後再び長くなる傾向が強まっていることを示している。総じて、運転資金の管理にやや困難が生じている可能性が考えられる。
買掛金のローテーション日数
Ecolab Inc.、買掛金のローテーション日数計算、ベンチマークとの比較
| 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 買掛金回転率 | 5.50 | 5.95 | 6.79 | 6.87 | 6.29 | |
| 短期活動比率 (日数) | ||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | 66 | 61 | 54 | 53 | 58 | |
| ベンチマーク (日数) | ||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||
| Linde plc | 73 | 73 | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | 77 | 80 | — | — | — | |
| 買掛金のローテーション日数セクター | ||||||
| 化学薬品 | 74 | 76 | — | — | — | |
| 買掛金のローテーション日数産業 | ||||||
| 料 | 67 | 66 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
1 2021 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ 5.50 = 66
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- 買掛金回転率についての分析
-
買掛金回転率は、一定期間において企業が仕入先に対して負債をどれだけ効率的に支払っているかを示す指標である。2017年から2019年にかけては、買掛金回転率がやや増加し、6.29から6.79へと改善傾向を示したが、その後2020年に減少に転じ、5.95となった。2021年にはさらに低下し、5.5となっている。
この傾向は、買掛金の平均残存期間が逆に伸びていることを示している。実際に、買掛金のローテーション日数は、2017年の58日から2019年の54日にやや短縮した後、2020年に61日、2021年には66日に増加している。これにより、企業は取引先への支払いを遅らせる傾向が強まっている可能性が指摘できる。
全体としては、買掛金の支払い効率の低下が見られ、取引先への支払い期間が長期化していることが示唆される。この変化は、企業の支払条件の変更やキャッシュフロー管理方針の変化を反映している可能性がある。
キャッシュコンバージョンサイクル
Ecolab Inc.、現金換算サイクル計算、ベンチマークとの比較
日数
| 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 在庫のローテーション日数 | 71 | 68 | 63 | 65 | 71 | |
| 売掛金のローテーション日数 | 71 | 70 | 68 | 66 | 68 | |
| 買掛金のローテーション日数 | 66 | 61 | 54 | 53 | 58 | |
| 短期活動比率 | ||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | 76 | 77 | 77 | 78 | 81 | |
| ベンチマーク | ||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | ||||||
| Linde plc | 16 | 24 | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | 28 | 29 | — | — | — | |
| キャッシュコンバージョンサイクルセクター | ||||||
| 化学薬品 | 21 | 25 | — | — | — | |
| キャッシュコンバージョンサイクル産業 | ||||||
| 料 | 42 | 52 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
1 2021 計算
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= 71 + 71 – 66 = 76
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- 在庫のローテーション日数
- この指標は2017年から2021年にかけて一定の範囲内で推移し、最も低い値は2019年の63日、最も高い値は2017年と2021年の71日となっている。全体として、在庫回転の効率性は2019年にわずかに向上しているが、その後は再び同水準に戻っていることから、大きな変動は見られない。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回収期間は2017年の68日から2021年の71日まで、ほぼ横ばいで推移している。わずかな増加傾向が認められるが、目立った変動はなく、回収効率は比較的一定に保たれていると考えられる。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金の支払期間は2017年の58日から2021年の66日へと徐々に長くなる傾向が見られる。特に2020年以降に上昇が顕著であり、支払条件の遅延や支払い期間の延長を示唆している可能性がある。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- この指標は2017年の81日から2021年の76日に短縮しており、同期間内で改善傾向を示している。これは、在庫、売掛金、買掛金の各サイクルの変動により、総合的な資金回収および支払いの効率性が向上していることを反映していると考えられる。