Estée Lauder Cos. Inc. (NYSE:EL)

総資産回転率は、2018年度から2019年度にかけて上昇したものの、2020年度以降は低下傾向にあります。2023年度には、最も低い水準を記録しています。調整後の総資産回転率も同様の傾向を示しており、資産効率の低下が示唆されます。

流動流動性比率は、2018年度から2019年度にかけて低下しましたが、その後は安定して推移し、2021年度にわずかに上昇しました。2022年度と2023年度には再び低下しており、短期的な支払い能力の低下が見られます。調整後の流動流動性比率も同様の傾向を示しています。

負債資本比率は、2018年度と2019年度はほぼ横ばいでしたが、2020年度に大幅に上昇しました。その後、2021年度と2022年度には低下しましたが、2023年度には再び上昇しており、財務リスクの増加が示唆されます。調整後の有利子負債比率も同様の傾向を示しています。

総資本に対する負債比率は、2018年度から2019年度にかけてわずかに上昇しましたが、2020年度に上昇しました。その後、2021年度と2022年度には低下しましたが、2023年度には再び上昇しており、資本構成における負債の割合が増加していることが示唆されます。調整後の総資本に対する負債比率も同様の傾向を示しています。

財務レバレッジ比率は、2018年度から2020年度にかけて上昇しましたが、2021年度には低下しました。その後、2022年度にわずかに上昇し、2023年度には再び上昇しており、財務リスクの増加が示唆されます。調整後の財務レバレッジ比率も同様の傾向を示しています。

純利益率は、2019年度に大幅に上昇しましたが、2020年度には大幅に低下しました。その後、2021年度に大幅に上昇し、2022年度にも高い水準を維持しましたが、2023年度には大幅に低下しており、収益性の変動が大きいことが示唆されます。調整後の当期純利益率も同様の傾向を示しています。

自己資本利益率は、2019年度に大幅に上昇しましたが、2020年度には大幅に低下しました。その後、2021年度に大幅に上昇し、2022年度にも高い水準を維持しましたが、2023年度には大幅に低下しており、自己資本に対する収益性の変動が大きいことが示唆されます。調整後の自己資本利益率も同様の傾向を示しています。

総資産利益率は、2019年度に上昇しましたが、2020年度には大幅に低下しました。その後、2021年度に上昇し、2022年度にも高い水準を維持しましたが、2023年度には大幅に低下しており、総資産に対する収益性の変動が大きいことが示唆されます。調整後の総資産利益率も同様の傾向を示しています。

総じて

収益性は変動が大きく、資産効率は低下傾向にあり、負債比率は上昇傾向にあることが示唆されます。これらの要素は、財務リスクの増加を示唆する可能性があります。

過去6年間の財務データから、売上高は全体的に増加傾向にあることが示唆されます。2018年度の13683百万米ドルから2022年度には17737百万米ドルまで増加しましたが、2023年度には15910百万米ドルに減少しました。調整後売上高も同様の傾向を示し、2023年度に減少しています。

総資産は、2018年度の12567百万米ドルから2023年度には23415百万米ドルへと一貫して増加しています。調整後総資産も同様の増加傾向を示しており、資産規模の拡大が確認できます。

総資産回転率

総資産回転率は、2018年度の1.09から2023年度には0.68へと低下しています。これは、売上高に対する資産の効率的な活用度が低下していることを示唆します。特に2020年度以降、回転率の低下が顕著です。

総資産回転率(調整後)

調整後の総資産回転率も、総資産回転率と同様に、2018年度の0.9から2023年度には0.71へと低下しています。調整後の回転率も、2020年度以降に低下の傾向が強まっています。調整後の数値を使用しても、資産効率の低下という傾向は変わりません。

売上高の増加と総資産の増加が同時に見られる一方で、総資産回転率の低下は、売上高の増加が資産の増加に比例していないことを示しています。これは、より多くの資産を投入しても、売上高の増加が追いついていない可能性、あるいは資産の構成の変化などが考えられます。2023年度の売上高の減少と回転率の更なる低下は、今後の事業戦略の見直しを促す可能性があります。

近年の財務データから、いくつかの重要な傾向が観察される。流動資産は2018年から2021年まで増加傾向にあったが、2022年と2023年には減少している。具体的には、2018年の6168百万米ドルから2021年には9768百万米ドルまで増加したが、2023年には9139百万米ドルに減少した。

一方、流動負債は一貫して増加している。2018年の3310百万米ドルから2023年には6240百万米ドルへと増加しており、流動資産の減少と相まって、流動性の状況に影響を与えている。

流動流動性比率は、2018年の1.86から2019年の1.57に低下した後、2021年には1.84まで回復した。しかし、2022年には1.6に低下し、2023年にはさらに1.46まで減少している。これは、短期的な債務履行能力の低下を示唆している可能性がある。

調整流動資産と調整後流動負債についても同様の傾向が見られる。調整流動資産は2018年から2021年まで増加したが、2022年と2023年には減少している。調整後流動負債は一貫して増加しており、現在の流動性比率(調整後)は、流動流動性比率と同様に、2018年の1.87から2023年の1.55へと低下している。この比率の低下は、調整後の流動性の状況が悪化していることを示している。

流動資産の推移

2018年から2021年まで増加、その後2022年、2023年に減少。

流動負債の推移

一貫して増加。

流動流動性比率の推移

変動はあるものの、全体的に低下傾向。

現在の流動性比率(調整後)の推移

流動流動性比率と同様に、全体的に低下傾向。

これらのデータから、短期的な財務の健全性が徐々に低下している可能性が示唆される。流動負債の増加と流動資産の減少が、流動性比率の低下に寄与していると考えられる。今後の動向を注視し、流動性の維持に向けた対策を検討する必要がある。

過去6年間の財務データに基づき、負債と資本構成におけるいくつかの重要な傾向が観察されます。

総負債

総負債は、2018年から2019年にかけて減少しましたが、2020年には大幅に増加しました。その後、2021年と2022年には減少傾向にありましたが、2023年には再び大幅な増加を示しています。この変動は、事業運営や資金調達戦略の変化を反映している可能性があります。

株主資本

株主資本は、2018年から2019年にかけて減少しました。2020年にも減少傾向が継続しましたが、2021年には大幅に増加しました。2022年と2023年には横ばい傾向を示しています。株主資本の変動は、収益性、配当政策、自社株買いなどの要因に影響されると考えられます。

負債資本比率

負債資本比率は、2018年から2019年にかけてわずかに上昇し、2020年には大幅に上昇しました。その後、2021年には低下しましたが、2022年には再び上昇し、2023年にはさらに上昇しています。この比率の上昇は、財務レバレッジの増加を示唆しており、財務リスクの増大につながる可能性があります。

調整後総負債

調整後総負債は、総負債と同様に、2020年に大幅に増加し、2021年と2022年に減少しました。しかし、2023年には再び大幅な増加を示しています。調整後総負債の増加は、リース負債やその他のオフバランスシートの負債の増加を反映している可能性があります。

調整後総資本

調整後総資本は、2018年から2020年にかけて減少しましたが、2021年には大幅に増加しました。2022年と2023年には減少傾向にあります。調整後総資本の変動は、負債と資本の構成の変化に影響されます。

有利子負債比率(調整後)

有利子負債比率(調整後)は、2018年から2019年にかけて横ばいでしたが、2020年には大幅に上昇しました。その後、2021年には低下しましたが、2022年と2023年には再び上昇しています。この比率の上昇は、有利子負債の増加を示唆しており、金利変動に対する感応度が高まる可能性があります。

全体として、過去6年間で負債は増加傾向にあり、資本は変動しています。負債資本比率と有利子負債比率の上昇は、財務リスクの増大を示唆しています。これらの傾向は、今後の財務戦略において注意深く監視する必要があります。

財務データに基づき、過去6年間の財務状況を分析します。総負債は、2018年から2019年にかけて減少した後、2020年に大幅に増加しました。その後、2021年と2022年には減少傾向にありましたが、2023年には再び増加し、過去最高水準を記録しました。

総資本金は、2018年から2021年にかけて一貫して増加しました。2022年にはわずかに減少しましたが、2023年には再び増加し、過去最高水準を更新しました。資本金の増加は、事業の成長や利益の蓄積を示唆していると考えられます。

総資本に対する負債比率

この比率は、2018年の0.43から2020年には0.61まで上昇し、負債の増加を示しました。その後、2021年と2022年には低下しましたが、2023年には再び上昇し、0.59となりました。この傾向は、財務レバレッジの増加を示唆しており、負債依存度が高まっている可能性があります。

調整後総負債も、総負債と同様の傾向を示しています。2020年に大幅に増加し、その後2021年と2022年に減少しましたが、2023年には再び増加しました。調整後総資本は、総資本金と同様に、2018年から2021年にかけて増加し、2022年にわずかに減少した後、2023年に増加しました。

総資本に対する負債比率(調整後)

調整後の負債比率は、2018年の0.57から2020年には0.67まで上昇し、負債の増加を示しました。その後、2021年には低下しましたが、2023年には再び上昇し、0.6となりました。調整後の負債比率の上昇は、財務リスクの増加を示唆している可能性があります。

全体として、過去6年間で負債は増加傾向にあり、特に2020年と2023年に顕著な増加が見られます。一方、資本金も増加していますが、負債の増加ペースを上回っているわけではありません。負債比率の上昇は、財務リスクの増加を示唆しており、今後の財務戦略において、負債管理が重要な課題となる可能性があります。

総資産は、2018年から2023年にかけて一貫して増加傾向にある。2018年の12567百万米ドルから2023年には23415百万米ドルへと、約86.7%の増加を示している。ただし、2021年から2022年には一時的に減少が見られる。

株主資本は、2018年から2020年にかけて減少傾向にある。2018年の4688百万米ドルから2020年には3935百万米ドルへと、約15.8%の減少を示している。その後、2021年には大幅に増加し6057百万米ドルに達したが、2022年と2023年にはそれぞれ5590百万米ドル、5585百万米ドルと減少している。

財務レバレッジ比率は、2018年の2.68から2020年には4.52へと上昇している。その後、2021年には3.63に低下したが、2023年には4.19と再び上昇している。全体として、財務レバレッジは比較的高い水準で推移している。

調整後総資産は、総資産と同様に2018年から2023年にかけて増加傾向にある。2018年の15253百万米ドルから2023年には22571百万米ドルへと、約48.1%の増加を示している。総資産と同様に、2021年から2022年には一時的な減少が見られる。

調整後総資本は、2018年から2020年にかけて減少傾向にある。2018年の4801百万米ドルから2020年には4372百万米ドルへと、約8.9%の減少を示している。その後、2021年には大幅に増加し7688百万米ドルに達したが、2022年と2023年にはそれぞれ6926百万米ドル、6847百万米ドルと減少している。

調整後財務レバレッジ比率は、2018年の3.18から2020年には3.98へと上昇している。その後、2021年には2.78に低下し、2023年には3.3と再び上昇している。調整後財務レバレッジ比率も、比較的高い水準で推移している。

総資産の傾向

一貫した増加傾向。ただし、2021年から2022年にかけて一時的な減少が見られる。

株主資本の傾向

2018年から2020年にかけて減少。2021年に大幅な増加後、2022年と2023年に減少。

財務レバレッジ比率の傾向

2018年から2020年にかけて上昇。その後、変動しながらも比較的高い水準で推移。

調整後総資産の傾向

総資産と同様に一貫した増加傾向。ただし、2021年から2022年にかけて一時的な減少が見られる。

調整後総資本の傾向

2018年から2020年にかけて減少。2021年に大幅な増加後、2022年と2023年に減少。

調整後財務レバレッジ比率の傾向

2018年から2020年にかけて上昇。その後、変動しながらも比較的高い水準で推移。

過去6年間の財務データから、いくつかの重要な傾向が観察されます。売上高は2018年から2022年まで一貫して増加しましたが、2023年には減少に転じました。2022年の売上高は17737百万米ドルに達し、過去最高を記録しました。しかし、2023年には15910百万米ドルに減少し、前年比で約10.2%の減少となりました。

当期純利益は、売上高の傾向と類似したパターンを示しています。2018年の1108百万米ドルから2021年には2870百万米ドルへと大幅に増加しましたが、2022年には2390百万米ドルに減少し、2023年には1006百万米ドルへとさらに減少しました。この減少は、売上高の減少と相まって、収益性に影響を与えていると考えられます。

純利益率

純利益率は、2018年の8.1%から2019年には12.01%に上昇し、2021年には17.7%というピークに達しました。しかし、2022年には13.47%に低下し、2023年には6.32%まで大幅に減少しました。この低下は、売上高の減少と、利益率への影響を示唆しています。

調整後純利益も、当期純利益と同様の傾向を示しています。2021年には2903百万米ドルに達しましたが、2022年には1884百万米ドルに減少し、2023年には797百万米ドルへと大幅に減少しました。調整後売上高も、2022年に17728百万米ドルというピークに達した後、2023年には16120百万米ドルに減少しました。

調整後純利益率

調整後純利益率は、2018年の10.26%から2019年には10.81%にわずかに上昇し、2021年には17.8%というピークに達しました。しかし、2022年には10.63%に低下し、2023年には4.94%まで大幅に減少しました。調整後純利益率の低下は、調整後の収益性の悪化を示唆しています。

全体として、過去6年間で売上高と利益は増加傾向にありましたが、2022年から2023年にかけて、売上高、当期純利益、調整後純利益、および関連する利益率がすべて大幅に減少しました。この傾向は、外部環境の変化や内部要因の影響を受けている可能性があります。

当期純利益は、2018年から2021年まで増加傾向にありましたが、2022年に減少した後、2023年にはさらに減少しました。2021年の28億7000万米ドルをピークとし、2023年には10億600万米ドルまで低下しています。調整後純利益も同様の傾向を示し、2021年の29億300万米ドルから2023年には7億9700万米ドルへと減少しています。

株主資本は、2018年から2021年まで増加傾向にありましたが、2022年と2023年にはわずかな減少が見られます。2021年には60億5700万米ドルに達し、2023年には55億8500万米ドルとなっています。

自己資本利益率は、2019年にピークを迎え、その後変動しています。2019年には40.7%でしたが、2023年には18.01%まで低下しました。調整後自己資本利益率も同様の傾向を示し、2019年には34.05%でしたが、2023年には11.64%まで低下しています。

調整後総資本は、2018年から2021年まで増加傾向にありましたが、2022年と2023年には減少しています。2021年には76億8800万米ドルに達し、2023年には68億4700万米ドルとなっています。

当期純利益の傾向

2018年から2021年まで増加し、その後減少。

株主資本の傾向

2018年から2021年まで増加し、その後横ばいからわずかな減少。

自己資本利益率の傾向

変動しながらも、全体的に低下傾向。

調整後総資本の傾向

2018年から2021年まで増加し、その後減少。

全体として、収益性は2021年を境に低下しており、自己資本利益率もそれに伴い減少しています。一方、株主資本は比較的安定していますが、調整後総資本は減少傾向にあります。これらの指標の変化は、事業環境の変化や経営戦略の調整が影響している可能性があります。

当期純利益は、2018年から2021年まで増加傾向にありましたが、2022年に減少し、2023年にはさらに減少しました。2021年の28億7000万米ドルをピークとし、2023年には10億600万米ドルまで低下しています。調整後純利益も同様の傾向を示し、2021年に29億300万米ドルを記録した後、2023年には7億9700万米ドルに減少しました。

総資産は、2018年から2023年まで一貫して増加しています。2018年の125億6700万米ドルから、2023年には234億1500万米ドルへと増加しました。調整後総資産も同様の増加傾向を示し、2023年には225億7100万米ドルに達しています。

総資産利益率

総資産利益率は、2018年の8.82%から2019年には13.57%に上昇し、2020年には3.85%に大幅に低下しました。その後、2021年には13.06%に回復しましたが、2022年には11.43%に減少し、2023年には4.3%まで低下しました。この変動は、純利益の変動と総資産の増加に起因すると考えられます。

調整後総資産利益率

調整後総資産利益率は、2018年の9.2%から2019年には10.21%に上昇し、2020年には1.78%に大幅に低下しました。2021年には13.59%に大きく回復しましたが、2022年には9.32%に減少し、2023年には3.53%まで低下しました。調整後純利益と調整後総資産の変動が、この指標に影響を与えていると考えられます。

全体として、収益性は2021年をピークに低下傾向にあり、資産規模は一貫して拡大しています。利益率の低下は、収益の伸びが資産の増加に追いついていないことを示唆しています。調整後の指標も同様の傾向を示しており、これらの傾向は、事業運営や市場環境の変化を反映している可能性があります。