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経済的利益
Estée Lauder Cos. Inc.、経済的利益計算
百万米ドル
| 12ヶ月終了 | 2023/06/30 | 2022/06/30 | 2021/06/30 | 2020/06/30 | 2019/06/30 | 2018/06/30 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 税引後営業利益 (NOPAT)1 | |||||||
| 資本コスト2 | |||||||
| 投下資本3 | |||||||
| 経済的利益4 | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30), 10-K (報告日: 2019-06-30), 10-K (報告日: 2018-06-30).
税引後営業利益 (NOPAT)
Estée Lauder Cos. Inc., NOPAT計算
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30), 10-K (報告日: 2019-06-30), 10-K (報告日: 2018-06-30).
1 繰延税金費用の排除. 詳しく見る »
2 貸倒引当金の増額(減少)加算.
3 繰延収益の増加(減少)の追加について.
4 未払事業再編費用の増加(減少)の追加について.
5 The Estée Lauder Companies Inc.に帰属する当期純利益に対する株式換算額の増加(減少)を追加.
6 2023 計算
資産計上されたオペレーティング・リースの支払利息 = オペレーティングリースの負債 × 割引率
= × =
7 2023 計算
支払利息の税制上の優遇措置 = 調整後支払利息 × 法定所得税率
= × 21.00% =
8 The Estée Lauder Companies Inc.に帰属する当期純利益に対する税引後支払利息の追加。.
9 2023 計算
投資収益の税金費用(利益) = 投資収益(税引前) × 法定所得税率
= × 21.00% =
10 税引き後の投資収益の排除。
- 当期純利益
- 2018年から2023年にかけて、当期純利益は大きな変動を示している。2018年の1,108百万ドルから2019年には1,785百万ドルへと増加したが、その後2020年には684百万ドルに減少している。この減少はパンデミックの影響や市場環境の変動が影響している可能性がある。2021年には当期純利益が2,870百万ドルへと急増し、その後2022年には2,390百万ドルに減少、2023年には再び1,006百万ドルに減少している。これらのデータは、売上高の変動やコスト構造の変化、その他の外部要因による収益性の変動を反映していると考えられる。特に、2021年の利益の増加は、企業の回復や新製品・市場の成功を示唆している可能性がある。
- 税引後営業利益 (NOPAT)
- 税引後営業利益は、2018年から2023年にかけて全体的に増減を繰り返している。2018年の1,482百万ドルから2019年には1,921百万ドルへ増加し、その後2020年には591百万ドルに減少している。これは、営業活動の収益性の一時的な低下を示唆している。2021年には2,923百万ドルと著しく増加し、前年よりも大きな伸びを見せているが、2022年には2,408百万ドルにやや減少している。2023年には1,239百万ドルにまで減少しており、利益の水準はやや縮小傾向にある。これらの変動は、売上高や費用構造の変化、為替変動またはコスト管理の効果に起因している可能性がある。全体として、2021年の大幅な利益の増加は、企業の営業戦略や市場状況の改善を反映していると考えられる。
現金営業税
Estée Lauder Cos. Inc.、現金営業税計算
百万米ドル
| 12ヶ月終了 | 2023/06/30 | 2022/06/30 | 2021/06/30 | 2020/06/30 | 2019/06/30 | 2018/06/30 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 法人税引当金 | |||||||
| レス： 繰延法人税費用(利益) | |||||||
| もっとその： 支払利息からの節税 | |||||||
| レス： 投資所得に対する税金 | |||||||
| 現金営業税 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30), 10-K (報告日: 2019-06-30), 10-K (報告日: 2018-06-30).
- 法人税引当金
- 2018年度から2023年度にかけて法人税引当金の額は全体的に減少傾向にあります。特に2019年度に大きく減少しており、その後は変動しながらも水準は低めに推移しています。この動きは、税務負債の見積もりの見直しや、税務戦略の変化を示唆している可能性があります。
- 現金営業税
- 現金営業税の金額は、2018年度から2023年度まで一定の増減を繰り返しながらも、概して増加傾向にあります。2019年度に特に増加した後も、2023年度まで高水準を維持しており、営業活動による税金負担が増加している可能性を示しています。これには売上高の増加や税負担の見直しが影響している可能性があります。
投下資本
Estée Lauder Cos. Inc.、投下資本計算 (資金調達アプローチ)
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30), 10-K (報告日: 2019-06-30), 10-K (報告日: 2018-06-30).
1 資産計上オペレーティング・リースの追加。
2 資産および負債からの繰延税金の排除. 詳しく見る »
3 未収金引当金の追加。
4 繰延収益の追加.
5 未払のリストラクチャリング費用の追加.
6 株主資本に株式相当物を追加、The Estée Lauder Companies Inc..
7 その他の包括利益の累計額の除去。
8 進行中の建設の減算.
9 販売可能な投資の差し引き.
- 総負債とリースの動向
- 報告された負債とリースの合計は、2018年から2023年にかけて増加傾向にある。特に、2020年に一時的に大きく増加しており、その後は年度ごとに変動しながらも全体的には高水準を維持している。この増加は、負債の積み増しやリース負債の計上によるものと考えられる。
- 株主資本の変動
- 株主資本は、2018年から2020年にかけて減少した後、2021年にかけて著しく上昇し、その後も横ばいまたはわずかな減少を示している。2020年の下落は、同年度の市場環境や企業の業績要因によるものと推察され、その後の回復によって2021年にかけて株主資本が増加している。その後は、比較的安定しているが、2023年時点では前年度とほぼ同水準にとどまっている。
- 投下資本の推移
- 投下資本は、2018年から2023年まで継続的に増加している。特に、2020年以降は大きな伸びを示しており、資本投資や事業拡大のための資金調達活動が活発に行われたと推察される。この増加は、企業の事業基盤の拡大や投資活動の拡大を反映していると考えられる。
資本コスト
Estée Lauder Cos. Inc.、資本コスト計算
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 現在および長期の債務3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-06-30).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 現在および長期の債務3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-06-30).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 現在および長期の債務3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-06-30).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 現在および長期の債務3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-06-30).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 現在および長期の債務3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-06-30).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 現在および長期の債務3 | ÷ | = | × | × (1 – 28.10%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 28.10%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2018-06-30).
経済スプレッド比率
Estée Lauder Cos. Inc.、経済普及率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/06/30 | 2022/06/30 | 2021/06/30 | 2020/06/30 | 2019/06/30 | 2018/06/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 経済的利益1 | |||||||
| 投下資本2 | |||||||
| パフォーマンス比 | |||||||
| 経済スプレッド比率3 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 経済スプレッド比率競合 他社4 | |||||||
| Procter & Gamble Co. | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30), 10-K (報告日: 2019-06-30), 10-K (報告日: 2018-06-30).
経済利益率率
Estée Lauder Cos. Inc.、経済利益率率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/06/30 | 2022/06/30 | 2021/06/30 | 2020/06/30 | 2019/06/30 | 2018/06/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 経済的利益1 | |||||||
| 売り上げ 高 | |||||||
| もっとその： 繰延収益の増加(減少) | |||||||
| 調整後売上高 | |||||||
| パフォーマンス比 | |||||||
| 経済利益率率2 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 経済利益率率競合 他社3 | |||||||
| Procter & Gamble Co. | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30), 10-K (報告日: 2019-06-30), 10-K (報告日: 2018-06-30).