キャッシュフロー計算書

キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。

キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。

Estée Lauder Cos. Inc.、連結キャッシュフロー計算書

百万米ドル

12ヶ月終了	2023/06/30	2022/06/30	2021/06/30	2020/06/30	2019/06/30	2018/06/30
当期純利益	1,010)	2,408)	2,875)	696)	1,794)	1,117)
減価償却と償却	744)	727)	651)	611)	557)	531)
繰延法人税	(186)	(149)	(230)	(143)	(66)	175)
非現金株式報酬	267)	331)	327)	213)	243)	236)
有形固定資産(PT)の処分による純損失	13)	8)	23)	20)	17)	15)
非現金リストラクチャリングおよびその他の費用	36)	14)	76)	20)	—)	1)
年金および退職後給付費用	53)	78)	95)	82)	72)	73)
年金および退職後給付拠出	(49)	(56)	(59)	(73)	(53)	(85)
のれん、その他の無形資産および長期性資産の減損	207)	241)	188)	1,426)	90)	—)
偶発対価の公正価値の変更	—)	—)	(2)	(17)	(37)	(43)
外国子会社への投資の清算利益(純額)	—)	—)	—)	—)	(71)	—)
以前に保有していた持分法適用投資の利益	—)	(1)	(847)	(534)	—)	—)
その他の現金以外のアイテム	(8)	(7)	(20)	(10)	(27)	(22)
(増加)売掛金の減少、純額	185)	(10)	(398)	625)	(169)	(105)
在庫や販促品の減少(増加)	(64)	(602)	(140)	(3)	(375)	(147)
その他の資産の減少(増加)、純額	26)	(101)	13)	(212)	(62)	12)
買掛金の増加(減少)	(333)	210)	440)	(308)	319)	349)
その他の未払負債および非流動負債の増加(減少)	(129)	1)	695)	(169)	285)	466)
オペレーティング・リース資産・負債の増減(正味)	(41)	(52)	(56)	56)	—)	—)
営業資産及び負債の変動	(356)	(554)	554)	(11)	(2)	575)
純利益を営業活動による純キャッシュフローと調整するための調整	721)	632)	756)	1,584)	723)	1,456)
営業活動によるネットキャッシュフロー	1,731)	3,040)	3,631)	2,280)	2,517)	2,573)
設備投資	(1,003)	(1,040)	(637)	(623)	(744)	(629)
購入代金の払い戻しによる収益	—)	—)	32)	—)	—)	—)
買収した事業に対する支払い(取得した現金を差し引いたもの)	—)	(3)	(1,065)	(1,047)	—)	(11)
その他の無形固定資産の取得	(2,286)	—)	—)	—)	—)	—)
投資の処分による収入	—)	—)	—)	—)	1,229)	749)
投資の購入	(8)	(10)	(42)	(5)	(14)	(478)
有形固定資産売却による収入	—)	—)	—)	—)	2)	—)
純投資ヘッジの決済	80)	108)	(152)	(23)	—)	—)
投資活動によるネットキャッシュフロー(使用目的)	(3,217)	(945)	(1,864)	(1,698)	473)	(369)
流動債務の収入(返済)、純額	983)	(4)	(744)	755)	(171)	(8)
長期債務の発行による収入(純額)	1,995)	—)	596)	2,481)	—)	—)
債権発行費用	(15)	(1)	(4)	(18)	—)	—)
長期借入金の返済・償還	(265)	(18)	(459)	(513)	(1)	(2)
株式報酬取引による純利益	88)	151)	215)	180)	192)	182)
非支配持分の取得代金	—)	(15)	—)	—)	—)	—)
自己株式取得のための支払	(271)	(2,309)	(733)	(893)	(1,555)	(759)
株主に対して支払われる配当金	(925)	(840)	(753)	(503)	(609)	(546)
非支配株主に対する配当金の支払い	—)	—)	(8)	(10)	(6)	(4)
偶発対価の支払い	—)	—)	(2)	(18)	(23)	(35)
財務活動による(財務活動に使用された)ネットキャッシュフロー	1,590)	(3,036)	(1,892)	1,461)	(2,173)	(1,172)
為替レートの変動が現金および現金同等物に及ぼす影響	(32)	(60)	61)	(8)	(11)	13)
現金および現金同等物の純増(減少)	72)	(1,001)	(64)	2,035)	806)	1,045)
現金および期初現金同等物	3,957)	4,958)	5,022)	2,987)	2,181)	1,136)
現金および現金同等物(年末)	4,029)	3,957)	4,958)	5,022)	2,987)	2,181)

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30), 10-K (報告日: 2019-06-30), 10-K (報告日: 2018-06-30).

キャッシュ・フロー計算書コンポーネント	形容	会社概要
営業活動によるネットキャッシュフロー	営業活動によるキャッシュインフロー(アウトフロー)の額(非継続事業を除く)。営業活動のキャッシュフローには、投資活動または財務活動として定義されていない取引、調整、および価値の変動が含まれます。	Estée Lauder Cos. Inc.の営業活動によるネットキャッシュフローは、2021年から2022年、および2022年から2023年にかけて減少しました。
投資活動によるネットキャッシュフロー(使用目的)	投資活動によるキャッシュインフロー(アウトフロー)の額(非継続事業を除く)。投資活動のキャッシュフローには、ローンの作成と回収、債務または株式商品、有形固定資産、プラント、設備、その他の生産資産の取得と処分が含まれます。	Estée Lauder Cos. Inc.年の投資活動によるネットキャッシュフロー(使用)は、2021年から2022年にかけて増加しましたが、その後、2022年から2023年にかけて大幅に減少しました。
財務活動による(財務活動に使用された)ネットキャッシュフロー	非継続事業を除く財務活動のキャッシュインフロー(アウトフロー)の額。資金調達活動のキャッシュフローには、所有者からリソースを取得し、投資のリターンとリターンを提供することが含まれます。お金を借りて借りた金額を返済する、または義務を決済する。長期信用で債権者から取得した他のリソースの取得と支払い。	Estée Lauder Cos. Inc.の財務活動によってもたらされた(使用された)ネットキャッシュフローは、2021年から2022年にかけて減少しましたが、その後2022年から2023年にかけて増加し、2021年の水準を超えました。

Estée Lauder Cos. Inc. (NYSE:EL)

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