長期活動比の分析
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
長期活動比(サマリー)
Estée Lauder Cos. Inc.、長期活動比
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30), 10-K (報告日: 2019-06-30), 10-K (報告日: 2018-06-30).
- 固定資産回転率の推移と傾向
-
2018年から2023年にかけて、固定資産回転率は全体的に低下する傾向が見られる。2018年には7.51であったが、2023年には5に低下している。この指標の低下は、売上に対する固定資産の効率性が減少している可能性を示唆している。
また、オペレーティングリースと使用権資産を含めた場合でも、同様の傾向が認められる。2018年の7.51から2023年の3.2へと減少し、資産の運用効率の低下が示されている。
- 総資産回転率の変動
- 総資産回転率も同様に、2019年に1.13を記録した後、2020年から2023年にかけて低下傾向を示している。特に、2020年には0.8と大きく下落し、資産全体の効率的な利用が限定されていることが示唆される。この指標の低下は、資産に対する売上の生成効率が弱まっている可能性を示している。
- 自己資本回転率の動向
- 自己資本回転率は、2018年の2.92から2019年に3.39へ上昇し、その後も2020年には3.63でピークに達した。しかし、その後は2021年の2.68、2022年の3.17と変動しつつ、2023年には2.85に下落している。この指標の変動は、自己資本の効率的な運用が一定期間改善されたものの、最終的には低下に向かっていることを示す。
固定資産回転率
Estée Lauder Cos. Inc.、固定資産純回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/06/30 | 2022/06/30 | 2021/06/30 | 2020/06/30 | 2019/06/30 | 2018/06/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 売り上げ 高 | 15,910) | 17,737) | 16,215) | 14,294) | 14,863) | 13,683) | |
| 有形固定資産、プラントおよび設備、ネット | 3,179) | 2,650) | 2,280) | 2,055) | 2,068) | 1,823) | |
| 長期活動率 | |||||||
| 固定資産回転率1 | 5.00 | 6.69 | 7.11 | 6.96 | 7.19 | 7.51 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 固定資産回転率競合 他社2 | |||||||
| Procter & Gamble Co. | 3.74 | 3.78 | 3.51 | 3.43 | — | — | |
| 固定資産回転率産業 | |||||||
| 生活必需品 | 5.17 | 5.21 | 5.06 | 4.37 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30), 10-K (報告日: 2019-06-30), 10-K (報告日: 2018-06-30).
1 2023 計算
固定資産回転率 = 売り上げ 高 ÷ 有形固定資産、プラントおよび設備、ネット
= 15,910 ÷ 3,179 = 5.00
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売り上げ高
- 2018年から2022年にかけて、売り上げ高は着実に増加傾向を示している。特に、2021年に一時的な伸びが顕著で、その後も高水準を維持している。2023年にはやや減少しているものの、依然として高い水準であり、販売活動の好調が継続していることを示唆している。
- 有形固定資産、プラントおよび設備
- この指標は2018年から2023年にかけて増加していることから、資産の拡大や設備投資が継続されていることがうかがえる。特に、2023年には前年度比で増加率が高まっており、固定資産の積み増しが進行している可能性が高い。
- 固定資産回転率
- 2018年から2023年にかけて、固定資産回転率は徐々に低下している。これは資産の効率的な活用がやや落ちていることを示しており、売り上げに対し保有資産が増加している傾向を反映していると考えられる。ただし、2023年には明確な数値の偏りがなく、一定のトレンドが継続していることを示している。
固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)
Estée Lauder Cos. Inc.、固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2023/06/30 | 2022/06/30 | 2021/06/30 | 2020/06/30 | 2019/06/30 | 2018/06/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 売り上げ 高 | 15,910) | 17,737) | 16,215) | 14,294) | 14,863) | 13,683) | |
| 有形固定資産、プラントおよび設備、ネット | 3,179) | 2,650) | 2,280) | 2,055) | 2,068) | 1,823) | |
| オペレーティングリース使用権資産 | 1,797) | 1,949) | 2,190) | 2,282) | —) | —) | |
| 有形固定資産(オペレーティング・リース、使用権資産を含む) | 4,976) | 4,599) | 4,470) | 4,337) | 2,068) | 1,823) | |
| 長期活動率 | |||||||
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)1 | 3.20 | 3.86 | 3.63 | 3.30 | 7.19 | 7.51 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)競合 他社2 | |||||||
| Procter & Gamble Co. | 3.61 | 3.65 | 3.38 | 3.29 | — | — | |
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)産業 | |||||||
| 生活必需品 | 4.68 | 4.69 | 4.55 | 3.90 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30), 10-K (報告日: 2019-06-30), 10-K (報告日: 2018-06-30).
1 2023 計算
固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む) = 売り上げ 高 ÷ 有形固定資産(オペレーティング・リース、使用権資産を含む)
= 15,910 ÷ 4,976 = 3.20
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上高の推移について
- 2018年から2023年にかけて、売上高は全体的に増加傾向を示していたが、2022年にピークを迎え、その後はわずかに減少に転じている。具体的には、2018年の1億3683百万米ドルから2022年の1億7737百万米ドルへと増加し、その後2023年は1億5910百万米ドルに減少している。この動きから、市場環境の変化や競争の激化、あるいは内部要因の調整が影響している可能性がある。
- 有形固定資産の変動および資産回転率について
- 有形固定資産は、2018年の1823百万米ドルから2023年には4976百万米ドルへと約2.7倍増加している。これは、資産の拡大や設備投資が進んだことを示唆している。一方、固定資産回転率は、2018年の7.51から2023年には3.2に低下している。回転率の減少は、資産の稼ぐ効率性が相対的に低下していることを意味し、一定期間における資産運用の効率性が改善していない可能性がある。これらのデータは、資産の増加に伴う効率性低下の兆候を示している。
総資産回転率
Estée Lauder Cos. Inc.、総資産回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/06/30 | 2022/06/30 | 2021/06/30 | 2020/06/30 | 2019/06/30 | 2018/06/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 売り上げ 高 | 15,910) | 17,737) | 16,215) | 14,294) | 14,863) | 13,683) | |
| 総資産 | 23,415) | 20,910) | 21,971) | 17,781) | 13,156) | 12,567) | |
| 長期活動率 | |||||||
| 総資産回転率1 | 0.68 | 0.85 | 0.74 | 0.80 | 1.13 | 1.09 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 総資産回転率競合 他社2 | |||||||
| Procter & Gamble Co. | 0.68 | 0.68 | 0.64 | 0.59 | — | — | |
| 総資産回転率産業 | |||||||
| 生活必需品 | 1.51 | 1.47 | 1.41 | 1.32 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30), 10-K (報告日: 2019-06-30), 10-K (報告日: 2018-06-30).
1 2023 計算
総資産回転率 = 売り上げ 高 ÷ 総資産
= 15,910 ÷ 23,415 = 0.68
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売り上げ高の動向
- 2018年から2023年までの期間において、売上高は一時的な増減を繰り返しながらも、全体として堅調な推移を示している。特に、2021年に最も高い水準に達し、その後、2023年にやや減少していることから、一過性の要因や市場環境の変化が影響している可能性が考えられる。
- 総資産の推移
- 総資産は2018年から2023年にかけて増加傾向を示している。特に、2020年にかけて大きく拡大しており、その後も一定の増加を続けていることから、資産規模の拡大が事業拡大や投資活動の結果として反映されていると推察される。
- 総資産回転率の変動
- 総資産回転率は、2018年の1.09をピークに、その後緩やかに低下している。2020年以降は0.8、0.74、0.85と低迷傾向を示し、2023年には0.68となっている。これは、総資産に対する売上の効率性が低下していることを示しており、事業運営の効率化や資産の有効活用に課題が生じている可能性がある。
自己資本回転率
Estée Lauder Cos. Inc.、自己資本回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/06/30 | 2022/06/30 | 2021/06/30 | 2020/06/30 | 2019/06/30 | 2018/06/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 売り上げ 高 | 15,910) | 17,737) | 16,215) | 14,294) | 14,863) | 13,683) | |
| 株主資本 The Estée Lauder Companies Inc. | 5,585) | 5,590) | 6,057) | 3,935) | 4,386) | 4,688) | |
| 長期活動率 | |||||||
| 自己資本回転率1 | 2.85 | 3.17 | 2.68 | 3.63 | 3.39 | 2.92 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 自己資本回転率競合 他社2 | |||||||
| Procter & Gamble Co. | 1.75 | 1.72 | 1.64 | 1.53 | — | — | |
| 自己資本回転率産業 | |||||||
| 生活必需品 | 5.62 | 5.26 | 5.06 | 4.98 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30), 10-K (報告日: 2019-06-30), 10-K (報告日: 2018-06-30).
1 2023 計算
自己資本回転率 = 売り上げ 高 ÷ 株主資本 The Estée Lauder Companies Inc.
= 15,910 ÷ 5,585 = 2.85
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上高の推移
- 売上高は2018年から2022年にかけて一貫して増加傾向を示しており、特に2021年には過去最高を記録した。2023年には一部減少しているものの、依然として高水準を維持している。これにより、同期間にわたり堅調な販売パフォーマンスが維持されていることが示唆される。
- 株主資本の変動
- 株主資本は2018年の4688百万米ドルから、2021年に6057百万米ドルとピークに達し、その後2023年には5585百万米ドルとやや減少している。これにより、資本の増加は主に2021年までの期間に集中しており、2022年以降は若干の縮小傾向を示していることが判明する。
- 自己資本回転率の動向
- 自己資本回転率は2018年から2020年にかけて上昇しており、2020年には3.63に達している。2021年には一時的に低下したものの、その後2022年と2023年には再度安定して3前後の水準に落ち着いている。この指標の変動は、資本に対する売上高の効率性の変化を反映していると考えられる。