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経済的利益
United Rentals Inc.、経済的利益計算
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
税引後営業利益 (NOPAT)
United Rentals Inc., NOPAT計算
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 繰延税金費用の排除. 詳しく見る »
2 貸倒引当金の増額(減少)加算.
3 繰延収益の増加(減少)の追加について.
4 当期純利益に対する持分換算額の増加(減少)の追加.
5 2022 計算
資産計上されたオペレーティング・リースの支払利息 = オペレーティングリースの負債 × 割引率
= × =
6 2022 計算
支払利息の税制優遇措置、純額 = 調整後支払利息(純額) × 法定所得税率
= × 21.00% =
7 当期純利益への税引後支払利息の追加.
- 売上高等の手取りの推移
- 2018年度から2020年度にかけて、手取りは一時的に減少傾向を示し、2020年には890百万米ドルに下降した。その後、2021年度と2022年度にかけて大幅に回復し、2022年には2105百万米ドルに達した。これにより、2020年の前年と比較して、2022年には約2.4倍の増加が見られる。疾病や経済の不確実性に伴う一時的な減少を乗り越え、2021年以降に積極的な成長を示していると解釈できる。"
- 税引後営業利益（NOPAT）の推移
- 税引後営業利益についても、2018年度以降2020年度にかけて一時的に減少し、1323百万米ドルに落ち込んだことが確認できる。2020年から2021年度にかけて再び増加し、2022年度には3088百万米ドルに達している。これは、売上高の回復とともに利益水準も大きく向上したことを示唆しており、収益性の改善が進んでいることを示している。全体的に、同社の財務パフォーマンスは、経済環境の変動を受けつつも、2021年度以降には堅調な成長を見せているといえる。
現金営業税
United Rentals Inc.、現金営業税計算
百万米ドル
| 12ヶ月終了 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 法人税引当金 | ||||||
| レス： 繰延法人税費用(利益) | ||||||
| もっとその： 支払利息からの節税額、純額 | ||||||
| 現金営業税 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
- 法人税引当金
- 2018年から2020年まで、法人税引当金は減少傾向を示している。2018年の380百万米ドルから2019年には340百万米ドルに減少し、その後2020年には249百万米ドルへとさらに減少している。この期間の法人税引当金の削減は、税務上の調整や税務負債の軽減を反映している可能性がある。
- 現金営業税
- 現金営業税については、2018年から2020年まで増加傾向にあり、特に2020年には517百万米ドルとピークを迎えている。一方、2021年と2022年には減少しており、2022年には260百万米ドルに下がっている。この動きは、営業活動に伴う税金負担の変動や、税務計画の見直し、または実質的な営業規模の変化を示唆している可能性がある。
- 総合的な見解
- 両項目ともに、2020年を境に変動があり、法人税引当金は引き続き低水準にとどまる一方で、現金営業税は一時的に増加した後、減少に転じている。これらの変遷は、税務上の戦略の見直しや、それに伴う資金計画の調整を反映していることが考えられる。全体としては、税負担に関する管理の変化や外部環境の影響を受けて、税金関連の流れに変動が見られる。
投下資本
United Rentals Inc.、投下資本計算 (資金調達アプローチ)
百万米ドル
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 短期債務と長期債務の現在の満期 | ||||||
| 長期借入金(現在の満期を除く) | ||||||
| オペレーティングリースの負債1 | ||||||
| 報告された負債とリースの合計 | ||||||
| 株主資本 | ||||||
| 正味繰延税金(資産)負債2 | ||||||
| 信用損失引当金3 | ||||||
| 繰延収益4 | ||||||
| 株式同等物5 | ||||||
| その他の包括損失(利益)累計額(税引後)6 | ||||||
| 調整後自己資本 | ||||||
| 投下資本 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 資産計上オペレーティング・リースの追加。
2 資産および負債からの繰延税金の排除. 詳しく見る »
3 未収金引当金の追加。
4 繰延収益の追加.
5 株主資本への株式同等物の追加.
6 その他の包括利益の累計額の除去。
- 負債とリースの合計
- 2018年から2022年にかけて、負債とリースの合計は概ね横ばいまたはわずかに増加傾向にある。2018年には12395百万米ドルであったが、その後、2019年に若干減少し、2020年に大きく減少して10409百万米ドルへと低下した。その後、2021年には再び回復し、10508百万米ドルとなった。2022年には再び増加し、12223百万米ドルになった。
- 株主資本
- 株主資本は、2018年の3403百万米ドルから年々増加しており、2022年には7062百万米ドルに達している。この期間中、株主資本は一貫して増加傾向にあり、特に2021年以降に大きく伸びていることから、自己資本の拡大が続いていることが示唆される。これにより、財務の健全性や資本効率の向上が推測される。
- 投下資本
- 投下資本は、2018年の17871百万米ドルから2022年の22485百万米ドルへと増加している。増加のペースは比較的着実であり、2020年に一時的に減少したものの、その後再び上昇している。この傾向は、資本の規模拡大に伴う事業規模の拡大を示しており、投資活動が積極的に行われていることを示唆している。したがって、総合的には規模拡大と資本構造の改善が進んでいると考えられる。
資本コスト
United Rentals Inc.、資本コスト計算
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2018-12-31).
経済スプレッド比率
United Rentals Inc.、経済普及率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 経済的利益1 | ||||||
| 投下資本2 | ||||||
| パフォーマンス比 | ||||||
| 経済スプレッド比率3 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 経済スプレッド比率競合 他社4 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
経済利益率率
United Rentals Inc.、経済利益率率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 経済的利益1 | ||||||
| 収益 | ||||||
| もっとその： 繰延収益の増加(減少) | ||||||
| 調整後収益 | ||||||
| パフォーマンス比 | ||||||
| 経済利益率率2 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 経済利益率率競合 他社3 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).