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経済的利益
Boeing Co.、経済的利益計算
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
税引後営業利益 (NOPAT)
Boeing Co., NOPAT計算
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 繰延税金費用の排除. 詳しく見る »
2 評価引当金の増減の追加(減少).
3 製品保証の増減の追加.
4 ボーイング株主に帰属する純損失に対する自己資本同等物の増加(減少)の追加.
5 2024 計算
資産計上されたオペレーティング・リースの支払利息 = オペレーティングリースの負債 × 割引率
= × =
6 2024 計算
利息および債務費用の税制上の優遇措置 = 調整後の利息と負債費用 × 法定所得税率
= × 21.00% =
7 ボーイング株主に帰属する当期純損失に税引後支払利息を上乗せ.
- 純損失の動向
- 2020年から2024年にかけて、ボーイングの株主に帰属する純損失は全期間を通じて赤字の状態が続いている。2020年には11873百万米ドルの損失を計上し、その後2021年には損失額が縮小し、4202百万米ドルとなった。2022年には若干増加し4935百万米ドルの損失となるものの、その後2023年に損失が大幅に縮まったのに続き、2024年には11817百万米ドルの損失に拡大している。これは、2023年の損失縮小後に再び損失が拡大したことを示している。
- 税引後営業利益（NOPAT）の推移
- 税引後営業利益は、2020年および2022年に大きくマイナスで推移しており、それぞれ-8306百万米ドルと-2910百万米ドルとなっている。2021年には損失が縮小し、-2649百万米ドルとなったが、いずれの期間も赤字が続いている。この指標は、営業活動による純利益の一貫して低迷を示しており、収益性の課題が継続していることを示唆している。ただし、2023年には大きくマイナスに落ち込み、-77百万米ドルとほぼゼロに近づ T仕ていた。金額的には損失の拡大傾向が見られるが、2023年の損失縮小は一時的な改善を示している可能性がある。
- 総じて
- ボーイングはここ数年間において継続的な赤字経営にあり、純損失は2020年をピークに一定して高い水準を維持している。税引後営業利益も同様に大きなマイナスが続き、収益性の改善は限定的である。2023年には一時的に損失が縮小したものの、それに続く2024年では再び損失額が拡大しており、経営環境の変動や事業戦略の見直しの必要性を示唆している。総合的には、収益構造の改善と効率的なコスト管理が重要課題と考えられる。
現金営業税
Boeing Co.、現金営業税計算
百万米ドル
| 12ヶ月終了 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 所得税費用(給付金) | ||||||
| レス： 繰延法人税費用(利益) | ||||||
| もっとその： 利息と借金費用からの節税 | ||||||
| 現金営業税 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 所得税費用（給付金）
- 2020年から2024年にかけての所得税費用は、全体として変動が見られる。2020年と2021年には赤字の形で負の値を示し、特に2020年は大きな赤字であった。その後、2022年には黒字に転じ、2023年には再び黒字の増加が見られるが、2024年にはマイナスに戻る傾向が見受けられる。この変動は、税務上の一時的な調整や税制の変更、あるいは経済状況の変化に伴うものと考えられる。
- 現金営業税
- 2020年はマイナスの数値を示していたが、2021年から2024年にかけてはプラス方向へ大きく改善している。特に2021年には顕著な増加が見られ、その後も安定した増加傾向を示している。この動きは、営業活動のキャッシュフローの改善や、収益構造の向上、財務管理の効果を反映していると考えられる。また、2024年には前年度に比べてやや減少しているものの、概ね堅調な水準を維持している。
投下資本
Boeing Co.、投下資本計算 (資金調達アプローチ)
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 資産計上オペレーティング・リースの追加。
2 資産および負債からの繰延税金の排除. 詳しく見る »
3 未収金引当金の追加。
4 製品保証の追加.
5 株主の欠損金に対する持分相当額の加算.
6 その他の包括利益の累計額の除去。
7 進行中の建設の減算.
8 投資の減算(持分法適用投資を除く).
- 負債とリースの総額
- 2020年から2024年までの期間において、報告された負債とリースの合計は概ね減少傾向にあった。2020年の6億4935百万ドルから2023年の5億4121百万ドルまでの間で、一定の縮小がみられる一方、2024年に再び5億5958百万ドルへと増加している。この動きは、負債圧力の緩和と再増加の可能性を示しており、資本構造の変動を示唆している。
- 株主の欠損金
- 株主の欠損金は、2020年から2023年まで一貫して大きくマイナスの状態で推移しており、2024年に顕著に縮小している。この変化は、損失の解消または利益の増加に向けた経営努力の結果と考えられる。特に、2024年には株主の欠損金が約1,092百万ドルにまで改善しており、財務健全性の向上を示唆する。
- 投下資本
- 投下資本は、2020年の4億7630百万ドルから2022年の5億833百万ドルへ増加し、その後2023年には4億4883百万ドルへと減少したが、2024年には再び約5億2500百万ドルに増加している。この推移は、資本投資と引き換えに資本基盤の拡大と縮小が交互におこなわれていることを示している。2024年の増加は、資本の再投入や投資活動の活発化を反映している可能性がある。
資本コスト
Boeing Co.、資本コスト計算
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 6.00% シリーズA必須転換優先株式 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| ファイナンス・リース債務およびコマーシャル・ペーパーを含む債務3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 6.00% シリーズA必須転換優先株式 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| ファイナンス・リース債務およびコマーシャル・ペーパーを含む債務3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 6.00% シリーズA必須転換優先株式 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| ファイナンス・リース債務およびコマーシャル・ペーパーを含む債務3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 6.00% シリーズA必須転換優先株式 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| ファイナンス・リース債務およびコマーシャル・ペーパーを含む債務3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 6.00% シリーズA必須転換優先株式 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| ファイナンス・リース債務およびコマーシャル・ペーパーを含む債務3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-12-31).
経済スプレッド比率
Boeing Co.、経済普及率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 経済的利益1 | ||||||
| 投下資本2 | ||||||
| パフォーマンス比 | ||||||
| 経済スプレッド比率3 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 経済スプレッド比率競合 他社4 | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
経済利益率率
Boeing Co.、経済利益率率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 経済的利益1 | ||||||
| 収益 | ||||||
| パフォーマンス比 | ||||||
| 経済利益率率2 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 経済利益率率競合 他社3 | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).