ソルベンシー比率の分析
四半期データ
ソルベンシー比率は、長期負債比率とも呼ばれ、企業が長期債務を履行する能力を測定します。
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ソルベンシー比率(サマリー)
Booking Holdings Inc.、ソルベンシー比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-31), 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31).
財務レバレッジおよび債務負担能力の推移に関する分析結果は以下の通りである。
- 資本構造とレバレッジの推移
- 負債資本比率および財務レバレッジ比率は、2022年第1四半期から2023年第1四半期にかけて急激な上昇を示した。負債資本比率は2.23から11.29へ、財務レバレッジ比率は5.12から23.47へと大幅に増加しており、短期間で資本構成が負債重視へと大きくシフトしたことが読み取れる。
- 負債依存度の拡大
- 総資本に対する負債比率および負債総資産比率は、分析期間を通じて長期的な上昇傾向にある。総資本に対する負債比率は0.69から1.9まで上昇し、負債総資産比率も0.44から0.66へと緩やかに増加している。これは、資産調達において負債への依存度が継続的に高まっていることを示している。
- 利息支払能力の変動
- インタレスト・カバレッジ・レシオは、2022年第3四半期に11.24のピークに達した後、2025年第2四半期の4.16まで低下する傾向が見られた。しかし、その後は回復に転じ、2026年第1四半期には7.42まで上昇している。負債比率の上昇局面において、一時的に利息支払能力が低下したものの、直近では改善傾向にあることが確認できる。
負債比率
カバレッジ率
負債資本比率
Booking Holdings Inc.、負債資本比率、計算式(四半期データ)
| 2026/03/31 | 2025/12/31 | 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | |||||||
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| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 短期借入金 | |||||||||||||||||||||||
| 長期借入金 | |||||||||||||||||||||||
| 総負債 | |||||||||||||||||||||||
| 自己資本(赤字) | |||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||
| 負債資本比率1 | |||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 負債資本比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Airbnb Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | |||||||||||||||||||||||
| DoorDash, Inc. | |||||||||||||||||||||||
| McDonald’s Corp. | |||||||||||||||||||||||
| Starbucks Corp. | |||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-31), 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
負債資本比率 = 総負債 ÷ 自己資本(赤字)
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
総負債は、2022年3月時点の9,768百万米ドルから、2026年3月時点の18,413百万米ドルへと、長期的に増加傾向にある。特に2023年以降、負債水準は一段階上昇し、16,000百万米ドルから18,000百万米ドル台で推移している。
- 自己資本の変動
- 自己資本は2022年3月の4,373百万米ドルから継続的に減少しており、2023年6月にマイナスへと転じた。その後、赤字幅は拡大し続け、2026年3月にはマイナス8,724百万米ドルに達している。
- 財務健全性の推移
- 負債資本比率は2022年3月の2.23から2023年3月の11.29まで急激に上昇した。自己資本が赤字に転落した後は、資本による負債の裏付けが失われ、財務構造が著しく不安定な状態に移行していることが認められる。
負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)
Booking Holdings Inc.、負債資本比率(オペレーティングリース負債を含む)、計算式(四半期データ)
| 2026/03/31 | 2025/12/31 | 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | |||||||
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| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 短期借入金 | |||||||||||||||||||||||
| 長期借入金 | |||||||||||||||||||||||
| 総負債 | |||||||||||||||||||||||
| 非流動オペレーティング・リース負債 | |||||||||||||||||||||||
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | |||||||||||||||||||||||
| 自己資本(赤字) | |||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)1 | |||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | |||||||||||||||||||||||
| DoorDash, Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Starbucks Corp. | |||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-31), 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 自己資本(赤字)
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
総負債および自己資本の推移から、資本構造に著しい変化が認められる。
- 総負債の傾向
- 総負債は長期的な増加傾向にある。2022年第1四半期の101億1,700万米ドルから、2026年第1四半期には189億4,300万米ドルへと拡大した。特に2022年第4四半期および2024年第1四半期に段階的な増加が確認されており、負債規模が継続的に増大している。
- 自己資本の推移
- 自己資本は一貫して減少しており、2022年第1四半期の43億7,300万米ドルから急激に縮小した。2023年第2四半期にはマイナス6億6,500万米ドルの欠損状態に転じ、その後も赤字幅は拡大し続け、2026年第1四半期にはマイナス87億2,400万米ドルに達している。
- 負債資本比率の分析
- 負債資本比率は、2022年第1四半期の2.31から2023年第1四半期には11.79へと急騰した。これは、負債の増加と同時に自己資本が急速に減少したことによるものであり、財務レバレッジが極めて高い状態へ移行したことを示している。
以上の分析から、負債の増大と自己資本の毀損が同時に進行しており、純資産が大幅なマイナスとなる債務超過の状態が常態化していることが確認される。
総資本に対する負債比率
Booking Holdings Inc.、総資本に対する負債比率、計算式(四半期データ)
| 2026/03/31 | 2025/12/31 | 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | |||||||
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| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 短期借入金 | |||||||||||||||||||||||
| 長期借入金 | |||||||||||||||||||||||
| 総負債 | |||||||||||||||||||||||
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| 総資本金 | |||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||
| 総資本に対する負債比率1 | |||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 総資本に対する負債比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Airbnb Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | |||||||||||||||||||||||
| DoorDash, Inc. | |||||||||||||||||||||||
| McDonald’s Corp. | |||||||||||||||||||||||
| Starbucks Corp. | |||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-31), 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
総資本に対する負債比率 = 総負債 ÷ 総資本金
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
財務状況の推移に関する分析結果を以下に記述する。
- 総負債の推移
- 総負債は、2022年第1四半期の9,768百万米ドルから、2026年第1四半期には18,413百万米ドルへと大幅な増加傾向にある。特に2023年から2024年にかけて増加ペースが加速し、負債規模が拡大し続けていることが確認できる。
- 総資本金の推移
- 総資本金は、2022年第1四半期の14,141百万米ドルから、2026年第1四半期には9,689百万米ドルへと減少している。期間中に一時的な回復は見られるものの、全体としては右肩下がりの傾向にあり、自己資本の減少が進行している。
- 財務レバレッジの変動
- 総資本に対する負債比率は、2022年第1四半期の0.69から、2026年第1四半期には1.9へと一貫して上昇している。2023年第2四半期に比率が1.0を超え、以降は継続的な上昇曲線を描いており、財務構造が資本中心から負債中心へと大きく移行したことを示している。これは、負債の増加と資本の減少が同時に進行した結果であると考えられる。
総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)
Booking Holdings Inc.、総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)、計算式(四半期データ)
| 2026/03/31 | 2025/12/31 | 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | |||||||
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| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 短期借入金 | |||||||||||||||||||||||
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| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)1 | |||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | |||||||||||||||||||||||
| DoorDash, Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Starbucks Corp. | |||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-31), 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 総資本金(オペレーティング・リース負債を含む)
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
財務構造は、負債の拡大と資本の縮小という対照的な推移を辿っており、全体としてレバレッジが高まる傾向にある。
- 総負債の推移
- 2022年第1四半期の10,117百万米ドルから2026年第1四半期の18,943百万米ドルへと、長期的に増加している。特に2022年第4四半期に急増し、その後も上昇基調を維持している。
- 総資本金の推移
- 2022年第1四半期の14,490百万米ドルから2026年第1四半期の10,219百万米ドルへと減少している。期間中に増減を繰り返しながらも、全体として資本基盤は縮小傾向にある。
- 総資本に対する負債比率の推移
- 2022年第1四半期の0.7から2026年第1四半期の1.85まで一貫して上昇している。2023年第2四半期に比率が1.0に達し、負債が資本を上回る構造への転換が確認できる。
負債総資産比率
Booking Holdings Inc.、負債総資産比率、計算式(四半期データ)
| 2026/03/31 | 2025/12/31 | 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | |||||||
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| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 短期借入金 | |||||||||||||||||||||||
| 長期借入金 | |||||||||||||||||||||||
| 総負債 | |||||||||||||||||||||||
| 総資産 | |||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||
| 負債総資産比率1 | |||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 負債総資産比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Airbnb Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | |||||||||||||||||||||||
| DoorDash, Inc. | |||||||||||||||||||||||
| McDonald’s Corp. | |||||||||||||||||||||||
| Starbucks Corp. | |||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-31), 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
負債総資産比率 = 総負債 ÷ 総資産
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
総負債および総資産の推移を分析すると、分析期間を通じて両指標ともに増加傾向にあることが確認される。総負債は2022年3月時点の9,768百万米ドルから、2026年3月には18,413百万米ドルへと大幅に増加した。総資産についても同期間に22,384百万米ドルから27,720百万米ドルへと増加したが、その推移は総負債と比較して変動が見られ、2025年6月に30,684百万米ドルでピークに達した後、減少傾向にある。
- 負債総資産比率の変動傾向
- 負債総資産比率は一貫して上昇しており、2022年3月時点の0.44から2026年3月には0.66まで上昇した。特に2024年以降は比率が0.6を上回る水準で推移しており、負債の増加速度が資産の増加速度を上回っていることが読み取れる。
- 財務構造の洞察
- 負債総資産比率の継続的な上昇は、財務構造におけるレバレッジの拡大を示唆している。2023年後半から2024年にかけて比率の上昇が顕著となり、直近の四半期においても高い比率を維持しており、資本構成において負債への依存度が高まっている傾向にある。
負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)
Booking Holdings Inc.、負債総資産比率(オペレーティングリース負債を含む)、計算式(四半期データ)
| 2026/03/31 | 2025/12/31 | 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | |||||||
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| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 短期借入金 | |||||||||||||||||||||||
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| 非流動オペレーティング・リース負債 | |||||||||||||||||||||||
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レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-31), 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 総資産
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
資産および負債の推移において、期間を通じて全体的な増加傾向が認められる。総資産は2022年3月時点の22,384百万米ドルから、2026年3月時点の27,720百万米ドルへと拡大している。一方、総負債は同期間に10,117百万米ドルから18,943百万米ドルへと、より大幅な増加を記録している。
- 負債総額比率の推移
- 2022年第1四半期の0.45から2026年第1四半期の0.68まで、継続的な上昇傾向にある。特に2023年第4四半期以降は一貫して0.6以上の水準で推移しており、財務レバレッジが高まっていることが示されている。
- 負債の変動パターン
- 2022年第4四半期および2024年第1四半期に総負債の顕著な増加が見られ、これが負債総額比率を押し上げる要因となっている。資産の増加ペースを負債の増加ペースが上回る傾向にある。
以上のデータから、財務構造が資産の拡大を伴いつつも、より負債に依存した形態へと移行していることが分析される。
財務レバレッジ比率
Booking Holdings Inc.、財務レバレッジ比率、計算式(四半期データ)
| 2026/03/31 | 2025/12/31 | 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 総資産 | |||||||||||||||||||||||
| 自己資本(赤字) | |||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||
| 財務レバレッジ比率1 | |||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 財務レバレッジ比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Airbnb Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | |||||||||||||||||||||||
| DoorDash, Inc. | |||||||||||||||||||||||
| McDonald’s Corp. | |||||||||||||||||||||||
| Starbucks Corp. | |||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-31), 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
財務レバレッジ比率 = 総資産 ÷ 自己資本(赤字)
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
総資産は緩やかな増加傾向にあり、2022年3月期の22,384百万米ドルから2025年6月期の30,684百万米ドルまで拡大している。四半期ごとの変動はあるものの、全体として資産規模は底上げされている。
- 自己資本の推移
- 自己資本は著しい減少傾向にあり、2022年3月期の4,373百万米ドルから急減し、2023年6月期にマイナス665百万米ドルへと転じた。その後、赤字幅は継続的に拡大し、2026年3月期にはマイナス8,724百万米ドルに達している。
- 財務健全性とリスク
- 資産の拡大と同時に自己資本の毀損が進行しており、債務超過の状態が深刻化している。財務レバレッジ比率は、データが提供されている2023年3月期までに5.12から23.47へと急上昇しており、自己資本の減少に伴い財務リスクが著しく高まったことが示唆される。
インタレスト・カバレッジ・レシオ
Booking Holdings Inc.、インタレスト・カバレッジ・レシオ、計算式(四半期データ)
| 2026/03/31 | 2025/12/31 | 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 当期純利益(損失) | |||||||||||||||||||||||
| もっとその： 所得税費用 | |||||||||||||||||||||||
| もっとその： 利息 | |||||||||||||||||||||||
| 利息・税引前利益 (EBIT) | |||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ1 | |||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| DoorDash, Inc. | |||||||||||||||||||||||
| McDonald’s Corp. | |||||||||||||||||||||||
| Starbucks Corp. | |||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-31), 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
インタレスト・カバレッジ・レシオ = (EBITQ1 2026
+ EBITQ4 2025
+ EBITQ3 2025
+ EBITQ2 2025)
÷ (利息Q1 2026
+ 利息Q4 2025
+ 利息Q3 2025
+ 利息Q2 2025)
= ( + + + )
÷ ( + + + )
=
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
収益性と財務健全性の推移について、以下の通り分析結果をまとめる。
- 利息・税引前利益（EBIT）の傾向
- 強い季節的な変動が確認される。毎年第3四半期（9月期）に利益のピークを迎えるパターンが定着しており、2023年9月期の3,403百万米ドル、2025年9月期の3,770百万米ドルと、ピーク時の水準は上昇傾向にある。一方で、第1四半期や第4四半期には利益が大きく低下する傾向があり、四半期ごとの収益格差が激しい構造となっている。
- 利息費用の推移
- 2022年3月期の68百万米ドルから2024年12月期の507百万米ドルにかけて、段階的な増加傾向を示した。2025年以降は減少に転じているものの、2022年から2023年にかけての水準と比較すると、高止まりしている傾向が見て取れる。
- インタレスト・カバレッジ・レシオの分析
- 2022年9月期の11.24をピークに、全体としては低下傾向にある。これは、EBITの季節的な変動に加え、利息費用の増大が影響している。特に2025年6月期には4.16まで低下したが、直近の2026年3月期には7.42まで回復しており、債務支払能力の変動性が示唆されている。
総じて、営業利益のピーク水準は向上しているものの、利息負担の増加が財務比率を押し下げており、季節的な収益変動が財務的な余裕度に直接的な影響を与える構造となっている。