キャッシュフロー計算書

キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。

キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。

Micron Technology Inc.、連結キャッシュフロー計算書

百万米ドル

12ヶ月終了	2025/08/28	2024/08/29	2023/08/31	2022/09/01	2021/09/02	2020/09/03
当期純利益(損失)	8,539)	778)	(5,833)	8,687)	5,861)	2,710)
減価償却費および無形固定資産の償却費	8,352)	7,780)	7,756)	7,116)	6,214)	5,650)
株式報酬	972)	833)	596)	514)	378)	328)
棚卸資産を正味実現可能価値に評価減する引当金	—)	—)	1,831)	—)	—)	—)
のれんの減損	—)	—)	101)	—)	—)	—)
債権	(1,776)	(3,581)	2,763)	190)	(1,446)	(723)
在庫	520)	(488)	(3,555)	(2,179)	866)	(489)
買掛金および未払費用	862)	1,915)	(1,302)	334)	210)	725)
その他の流動負債	(272)	989)	(817)	400)	—)	—)
営業資産及び負債の変動	(666)	(1,165)	(2,911)	(1,255)	(370)	(487)
他	328)	281)	19)	119)	385)	105)
営業活動による純利益(損失)とネットキャッシュの調整	8,986)	7,729)	7,392)	6,494)	6,607)	5,596)
営業活動によるネットキャッシュ	17,525)	8,507)	1,559)	15,181)	12,468)	8,306)
有形固定資産支出	(15,857)	(8,386)	(7,676)	(12,067)	(10,030)	(8,223)
売出有価証券の買入れ	(1,890)	(1,999)	(723)	(1,770)	(3,163)	(1,857)
政府のインセンティブによる収益	2,005)	315)	710)	115)	495)	262)
売却可能証券の満期および売却による収入	1,698)	1,794)	1,591)	1,615)	2,106)	2,272)
ユタ州リーハイ工場の売却による収益	—)	—)	—)	888)	—)	—)
他	(43)	(33)	(93)	(366)	3)	(43)
投資活動に充てられるネットキャッシュ	(14,087)	(8,309)	(6,191)	(11,585)	(10,589)	(7,589)
借金の返済	(4,619)	(1,897)	(761)	(2,032)	(1,520)	(4,366)
株主への配当金の支払い	(522)	(513)	(504)	(461)	—)	—)
普通株式の買戻し、買戻しプログラム	—)	(300)	(425)	(2,432)	(1,200)	(176)
機器購入契約の支払い	—)	(149)	(138)	(141)	(295)	(63)
債券の発行による収入	4,430)	999)	6,716)	2,000)	1,188)	5,000)
IMFTの非支配持分の取得	—)	—)	—)	—)	—)	(744)
他	(139)	18)	95)	86)	46)	32)
財務活動による(財務活動に使用した)ネットキャッシュ	(850)	(1,842)	4,983)	(2,980)	(1,781)	(317)
為替レートの変動が現金、現金同等物、制限付き現金に及ぼす影響	6)	40)	(34)	(106)	41)	11)
現金、現金同等物、制限付き現金の純増(減少)	2,594)	(1,604)	317)	510)	139)	411)
現金、現金同等物、期首現金の制限付き	7,052)	8,656)	8,339)	7,829)	7,690)	7,279)
現金、現金同等物、および期末時の制限付き現金	9,646)	7,052)	8,656)	8,339)	7,829)	7,690)

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-08-28), 10-K (報告日: 2024-08-29), 10-K (報告日: 2023-08-31), 10-K (報告日: 2022-09-01), 10-K (報告日: 2021-09-02), 10-K (報告日: 2020-09-03).

当期純利益(損失)は、2020年から2022年にかけて増加傾向にあり、2022年には8687百万米ドルに達した。しかし、2023年には大幅な損失(-5833百万米ドル)を計上し、その後2024年には778百万米ドルに回復、2025年には8539百万米ドルと大幅な増加を見せている。

減価償却費および無形固定資産の償却費は、一貫して高い水準を維持しており、2020年の5650百万米ドルから2025年には8352百万米ドルへと増加している。この傾向は、継続的な資産投資と、それに関連する費用を反映していると考えられる。

株式報酬は、2020年の328百万米ドルから2025年には972百万米ドルへと増加している。これは、従業員へのインセンティブとして株式報酬の利用が増加していることを示唆している。

2022年には棚卸資産を正味実現可能価値に評価減する引当金が1831百万米ドルと大きな金額を計上している。これは、在庫の価値が低下し、損失を認識する必要が生じたことを示している。のれんの減損も2022年に101百万米ドル計上されている。

債権は、2020年から2021年にかけて増加したが、2022年以降は減少傾向にある。2024年には大幅な減少(-3581百万米ドル)が見られ、2025年には-1776百万米ドルとなっている。在庫は2021年に増加したが、その後は減少傾向にあり、2023年には-3555百万米ドル、2024年には-488百万米ドルとなっている。一方、買掛金および未払費用は、2020年から2024年にかけて増加傾向にある。

営業活動によるネットキャッシュは、2020年の8306百万米ドルから2025年には17525百万米ドルへと増加している。これは、事業活動から生み出されるキャッシュフローが改善していることを示している。しかし、有形固定資産支出は、継続的に多額であり、2025年には-15857百万米ドルとなっている。売出有価証券の買入れも、一貫してキャッシュアウトを発生させている。

政府のインセンティブによる収益は、2025年に2005百万米ドルと大幅に増加している。これは、政府からの支援が事業にプラスの影響を与えていることを示唆している。売却可能証券の満期および売却による収入も、安定した収入源となっている。

借金の返済は、2020年から2025年にかけて増加傾向にある。株主への配当金の支払いも、継続的に行われている。普通株式の買戻しは、2021年から2024年にかけて実施されている。債券の発行による収入は、2020年と2021年、2022年、2024年に多額の収入を計上している。

財務活動によるネットキャッシュは、2023年に大幅なプラスとなったが、2024年にはマイナスに転換している。現金、現金同等物、および期末時の制限付き現金は、2020年から2025年にかけて増加傾向にある。

Micron Technology Inc. (NASDAQ:MU)

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