キャッシュフロー計算書
キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。
キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。
有料ユーザー向けエリア
無料で試す
今週はAnalog Devices Inc.ページが無料で利用できます。
データは背後に隠されています: .
これは 1 回限りの支払いです。自動更新はありません。
私たちは受け入れます:
Analog Devices Inc.、連結キャッシュフロー計算書
千米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-11-02), 10-K (報告日: 2023-10-28), 10-K (報告日: 2022-10-29), 10-K (報告日: 2021-10-30), 10-K (報告日: 2020-10-31), 10-K (報告日: 2019-11-02).
- 総合的な収益の動向
- 分析期間を通じて、基本的な純利益（手取り）は一貫して増加傾向にあり、2022年に大きく増加した後、2023年に減少したものの、2024年に再び増加している。特に2022年には、純利益が約2,748,561千米ドルに達し、以前の年と比較して著しい成長を示している。これにより、企業の収益性が向上していることが示唆される。
- 営業活動によるキャッシュフローの分析
- 営業活動による純キャッシュフローは、2019年から2024年にわたり基本的に増加基調にあり、2022年に4,475,402千米ドルとピークを迎えた後、一時的に縮小したものの、2024年には再び増加している。この傾向は、企業のコアビジネスの収益性とキャッシュ創出能力が堅調であることを反映している。
- 投資活動の現金流出入
- 投資活動においては、顕著な変動が見られる。まず、2022年に-6,573,680千米ドルと大きな資本支出を示した一方、その後の年には、主に有形固定資産投資や買収関連のキャッシュ流出が続いている。特に、2019年から2022年にかけて有形固定資産の増資と買収活動が積極的に行われたことが窺える。2023年には、投資活動のネットキャッシュフローが大きく改善しているが、その後再び負の流れに戻っている。これは、企業の資産拡大と再投資の期間的な変動を反映している。
- 財務活動のキャッシュフロー
- 財務活動においては、長期負債の借入と返済が繰り返されており、特に2020年においては4,950,814千米ドルの借入と、その後の返済や早期償還によりキャッシュフローの変動が見られる。2024年には、純キャッシュフローが正の方向に転じており、企業の財務戦略の変化や負債管理の改善を示す可能性がある。
- 自己株式買戻しと配当
- 自己株式の取得に関しては、継続的な買戻し活動が断続的に行われており、2024年には約6,155,900千米ドルの自己株式取得を実施している。同時に、配当支払いも着実に増加傾向にあり、2024年には約1,795,459千米ドルに達している。これらは、株主還元のための積極的な資本政策を示していると考えられる。
- 純現金の増減と現金残高
- 分析期間中の現金及び現金同等物の純増は2020年に大幅な増加を示し、2022年には最大の約1,970,964千米ドルとなった。その後、2023年に一時的な減少を経て、2024年には約1,991,342千米ドルと回復している。これは、キャッシュ創出力の向上とともに、資本政策とのバランスを取るためのキャッシュ管理の結果と考えられる。
- 総括
- 総じて、同期間において収益性およびキャッシュフローの増加傾向が顕著であり、企業の財務的な安定性と成長力が向上していることが示されている。一方で、投資活動においては積極的な資産取得と資本支出が続いているため、今後の収益とキャッシュフローの持続的な確保が重要な課題となる可能性も考えられる。財務戦略においては、負債や株主還元策の調整を経て、より安定した資本構造の維持が求められると考えられる。