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経済的利益
Thermo Fisher Scientific Inc.、経済的利益計算
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
税引後営業利益 (NOPAT)
Thermo Fisher Scientific Inc., NOPAT計算
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 繰延税金費用の排除. 詳しく見る »
2 手当の増額(減少)の追加.
3 LIFO準備金の増加(減少)の追加. 詳しく見る »
4 未払リストラクチャリング費用の増加(減少)の追加(減少).
5 サーモフィッシャーサイエンティフィックに帰属する当期純利益に対する持分相当額の増減額.
6 2024 計算
資産計上されたオペレーティング・リースの支払利息 = オペレーティングリースの負債 × 割引率
= × =
7 2024 計算
支払利息の税制上の優遇措置 = 調整後支払利息 × 法定所得税率
= × 21.00% =
8 サーモフィッシャーサイエンティフィックに帰属する当期純利益に対する税引後支払利息の加算.
9 2024 計算
投資収益の税金費用(利益) = 投資収益(税引前) × 法定所得税率
= × 21.00% =
10 税引き後の投資収益の排除。
- 当期純利益の推移
- 2020年から2021年にかけて顕著な増加が見られ、その後2022年に減少したものの、2023年には再び回復し、2024年にはほぼ2021年の水準に戻っている。これにより、一定の変動はあるものの、全体的には高水準を維持していることが示唆される。
- 税引後営業利益（NOPAT）の動向
- 2020年から2021年にかけて増加傾向を示し、その後2022年に減少するものの、2023年には一部回復している。2024年の値は2021年のピークに近い水準で推移しており、営業利益の面でも安定した収益構造が一部回復されていると解釈できる。
- 全体的な傾向と見通し
- 両指標ともに、2021年がピークに達し、その後2022年に下落したものの、2023年以降の反発と安定傾向が見られる。これは、企業が一時的な市場や事業環境の変動に対応しつつも、基礎的な収益性を維持している可能性を示している。今後もこれらの指標が高水準を維持できるかどうかは、外部環境や運営戦略次第であると考えられる。
現金営業税
Thermo Fisher Scientific Inc.、現金営業税計算
百万米ドル
| 12ヶ月終了 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 法人税引当金 | ||||||
| レス： 繰延法人税費用(利益) | ||||||
| もっとその： 支払利息からの節税 | ||||||
| レス： 投資所得に対する税金 | ||||||
| 現金営業税 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 法人税引当金
- 法人税引当金は、2020年から2022年にかけて大きな変動を示しており、2020年の850百万米ドルから2021年には1,109百万米ドルへ増加しましたが、その後2022年には703百万米ドルへ減少しています。2023年と2024年には再び増加傾向となり、2024年には657百万米ドルに達しています。この変動は、税務戦略や税負担の見積もりの調整、税制の変化に伴う見積もりの修正を反映している可能性があります。
- 現金営業税
- 現金営業税に関しては、2020年から2021年にかけて大きな増加を示し、1227百万米ドルから1866百万米ドルへと急増しました。2022年にはやや減少して1806百万米ドルとなり、その後2023年には1701百万米ドル、2024年には1946百万米ドルまで増加しています。全体的に、年度を追うごとに変動はあるものの、比較的高水準を維持しており、営業活動に伴う税負担の変化や、税金負債の積み増し、または税金の外部要因による影響を示唆しています。
投下資本
Thermo Fisher Scientific Inc.、投下資本計算 (資金調達アプローチ)
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 資産計上オペレーティング・リースの追加。
2 資産および負債からの繰延税金の排除. 詳しく見る »
3 未収金引当金の追加。
4 LIFOリザーブの追加. 詳しく見る »
5 未払リストラクチャリング費用の追加.
6 サーモフィッシャーサイエンティフィックの株主資本総額に対する持分相当額の追加.
7 その他の包括利益の累計額の除去。
8 進行中の建設の減算.
9 定期的に公正価値で測定された投資の差し引き.
- 報告された負債とリースの合計
- 2020年から2024年にかけて、一貫して増加していた負債とリースの合計は、2021年に急激な増加を示した後、2022年と2023年にほぼ横ばいの状況を維持している。2024年には再び減少しており、負債圧力の緩和やリース負債の返済が進んだ可能性が示唆される。
- 株主資本合計
- 株主資本は、2020年から2024年まで着実に拡大しており、5年間で約15,077百万米ドルの増加となっている。この増加は、純利益の積み重ねや配当政策、その他の資本取引による資本積み増しが寄与したと考えられる。特に、2021年以降の成長率が高く、継続的な資本蓄積が確認できる。
- 投下資本
- 投下資本は、2020年から2024年にかけて総じて増加傾向にあるが、2024年にはわずかに減少している。特に、2022年には大きな伸びを見せた後、2023年には横ばい、2024年にやや縮小していることから、投資の過熱とその後の投資抑制期を反映している可能性がある。これは事業拡大戦略の調整や資本効率の改善を示唆している。
資本コスト
Thermo Fisher Scientific Inc.、資本コスト計算
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 債務3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 債務3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 債務3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 債務3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 債務3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-12-31).
経済スプレッド比率
Thermo Fisher Scientific Inc.、経済普及率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 経済的利益1 | ||||||
| 投下資本2 | ||||||
| パフォーマンス比 | ||||||
| 経済スプレッド比率3 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 経済スプレッド比率競合 他社4 | ||||||
| AbbVie Inc. | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Danaher Corp. | ||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Johnson & Johnson | ||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
経済利益率率
Thermo Fisher Scientific Inc.、経済利益率率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 経済的利益1 | ||||||
| 収益 | ||||||
| パフォーマンス比 | ||||||
| 経済利益率率2 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 経済利益率率競合 他社3 | ||||||
| AbbVie Inc. | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Danaher Corp. | ||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Johnson & Johnson | ||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).