Stock Analysis on Net
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Ross Stores Inc. (NASDAQ:ROST)

この会社は アーカイブに移動しました! 財務データは2022年12月7日以降更新されていません。

貸借対照表の構造:資産 
四半期データ

Ross Stores Inc.、連結貸借対照表の構成:資産(四半期データ)

Microsoft Excel
2022/10/29 2022/07/30 2022/04/30 2022/01/29 2021/10/30 2021/07/31 2021/05/01 2021/01/30 2020/10/31 2020/08/01 2020/05/02 2020/02/01 2019/11/02 2019/08/03 2019/05/04 2019/02/02 2018/11/03 2018/08/04 2018/05/05 2018/02/03 2017/10/28 2017/07/29 2017/04/29 2017/01/28 2016/10/29 2016/07/30 2016/04/30
現金および現金同等物 29.82 29.62 30.34 36.09 37.80 40.82 40.06 37.89 35.13 33.50 24.88 14.45 12.14 15.10 15.10 23.26 21.64 23.26 21.64 22.55 19.84 20.87 22.41 20.94 16.43 17.86 17.79
短期投資 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.01 0.01 0.00 0.00 0.00 0.02 0.02 0.03
売掛金 1.29 1.27 1.24 0.87 1.14 1.17 1.25 0.90 0.98 1.44 0.46 1.09 1.33 1.43 1.34 1.59 1.89 2.04 1.82 1.54 1.79 1.87 1.82 1.42 1.71 1.87 1.88
商品在庫 19.04 20.61 20.20 16.59 16.03 12.84 12.68 11.87 12.97 9.87 16.38 19.60 23.03 20.06 20.04 28.82 31.74 28.48 31.48 28.69 31.91 29.17 28.72 28.49 32.97 30.04 29.30
前払い費用およびその他の 1.47 1.49 1.47 1.24 1.40 1.42 1.49 1.96 2.76 2.42 1.04 1.57 1.81 1.83 1.78 2.37 2.84 2.90 2.43 2.28 2.57 2.57 2.25 2.14 2.63 2.45 2.40
流動資産 51.61% 53.00% 53.26% 54.79% 56.37% 56.25% 55.48% 52.62% 51.84% 47.23% 42.77% 36.72% 38.30% 38.42% 38.27% 56.05% 58.11% 56.67% 57.37% 55.07% 56.11% 54.48% 55.19% 52.98% 53.75% 52.24% 51.41%
土地と建物 11.39 11.28 11.20 9.09 8.58 8.72 8.86 9.33 9.43 10.40 10.98 12.59 12.46 12.70 12.48 18.54 17.93 18.74 18.44 19.38 19.29 20.07 19.86 20.74 20.47 21.01 21.31
備品・備品 29.63 28.52 26.81 25.12 24.13 24.15 24.21 25.50 25.47 27.71 29.13 33.32 32.20 31.54 31.43 45.82 43.61 44.61 43.54 45.50 44.02 45.04 44.31 45.61 44.08 44.61 44.52
借地権の改善 10.71 10.37 10.23 9.77 9.47 9.39 9.49 10.05 9.89 10.97 11.54 13.05 12.74 12.71 12.59 19.36 18.44 18.74 18.33 19.11 18.48 18.67 18.22 18.81 18.32 18.36 18.35
建設中 1.31 1.20 1.93 4.21 3.64 3.62 3.35 2.96 2.97 3.21 2.63 2.03 1.55 2.19 1.64 2.82 2.35 2.39 1.93 1.78 1.60 1.73 1.15 1.31 1.30 1.35 1.25
有形固定資産、総計 53.04% 51.37% 50.16% 48.19% 45.83% 45.88% 45.91% 47.84% 47.76% 52.29% 54.28% 60.99% 58.95% 59.13% 58.14% 86.55% 82.33% 84.49% 82.24% 85.78% 83.38% 85.51% 83.55% 86.47% 84.17% 85.33% 85.44%
減価償却累計額 -30.07 -29.14 -28.34 -26.94 -25.82 -25.75 -25.65 -26.53 -26.23 -28.39 -29.14 -32.61 -31.70 -31.76 -31.21 -45.80 -43.55 -44.51 -42.89 -44.14 -42.67 -43.31 -41.97 -42.63 -40.98 -40.85 -40.11
有形固定資産、ネット 22.97% 22.23% 21.82% 21.25% 20.01% 20.13% 20.26% 21.31% 21.53% 23.90% 25.14% 28.38% 27.25% 27.37% 26.92% 40.75% 38.78% 39.98% 39.35% 41.64% 40.72% 42.20% 41.58% 43.85% 43.19% 44.48% 45.33%
オペレーティングリース資産 23.68 22.96 23.10 22.19 21.79 21.80 22.43 24.26 24.92 26.97 28.69 32.67 32.31 32.04 32.52 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
その他の長期資産 1.74 1.82 1.81 1.77 1.83 1.82 1.83 1.81 1.71 1.90 3.40 2.23 2.13 2.17 2.29 3.20 3.11 3.35 3.28 3.29 3.17 3.32 3.23 3.17 3.06 3.27 3.26
長期資産 48.39% 47.00% 46.74% 45.21% 43.63% 43.75% 44.52% 47.38% 48.16% 52.77% 57.23% 63.28% 61.70% 61.58% 61.73% 43.95% 41.89% 43.33% 42.63% 44.93% 43.89% 45.52% 44.81% 47.02% 46.25% 47.76% 48.59%
総資産 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-10-29), 10-Q (報告日: 2022-07-30), 10-Q (報告日: 2022-04-30), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-Q (報告日: 2021-10-30), 10-Q (報告日: 2021-07-31), 10-Q (報告日: 2021-05-01), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-Q (報告日: 2020-10-31), 10-Q (報告日: 2020-08-01), 10-Q (報告日: 2020-05-02), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-Q (報告日: 2019-11-02), 10-Q (報告日: 2019-08-03), 10-Q (報告日: 2019-05-04), 10-K (報告日: 2019-02-02), 10-Q (報告日: 2018-11-03), 10-Q (報告日: 2018-08-04), 10-Q (報告日: 2018-05-05), 10-K (報告日: 2018-02-03), 10-Q (報告日: 2017-10-28), 10-Q (報告日: 2017-07-29), 10-Q (報告日: 2017-04-29), 10-K (報告日: 2017-01-28), 10-Q (報告日: 2016-10-29), 10-Q (報告日: 2016-07-30), 10-Q (報告日: 2016-04-30).

資産構成の変動とその傾向

現金および現金同等物の割合は、2016年から2018年にかけて比較的安定して推移し、その後、2020年以降にかけて増加傾向を示している。特に2020年の第2四半期以降、資産比率は高まり、最大約40%台に達している。これは流動性の確保や、キャッシュの積極的な管理を示唆している可能性がある。

売掛金の割合は、常に比較的安定しており、おおむね1.0%から2.0%の範囲で推移している。これは、取引先との信用管理が一定に保たれていることを示していると考えられる。

商品在庫については、2016年から2018年にかけて比率が上昇し、その後は変動しながらも、2020年以降にかけてやや低下傾向が見られる。特に2020年の後半には約10%前後に低下し、在庫効率の改善や販売戦略の変化を示唆している可能性がある。

長期資産の割合は、全期間を通じて比較的高水準にあり、特に土地と建物や備品の比率が支配的である。資産のうち土地・建物の比率は徐々に減少し、備品や借地権の比率がやや増加する傾向が見られる。

流動資産の増減と資金循環の動き

流動資産の比率は、2016年から2018年にかけて安定し、その後、2020年にかけて着実に増加している。特に2020年の第2四半期には約52%に達し、流動資産の比率が高まる傾向が強まっている。

この増加は、現金や売掛金の比率上昇とともに、一時的な流動性確保および短期資金の積み増し戦略によるものである可能性が高い。これに伴い、運転資金の効率性や資金繰りの改善を目的とした動きと考えられる。

資産の長期性と固定資産の変動

土地と建物の比率は、2016年から2022年にかけてゆるやかに低下し、2022年第4四半期においては約8.6%まで減少している。一方、備品や備品の比率は、やや増加傾向にあり、資産の経営資源の構造に変化が見られる。

総資産に対する有形固定資産の比率は、概ね50%前後で推移し、特に2020年以降はやや低下傾向がみられる。これは、資産の資本集約度の若干の低下や運営の効率化を示す可能性がある。

減価償却の状況と資産の純額動向

減価償却累計額の比率は、負の値で示されており、2016年以降、約40%前後で安定または若干変動している。これは、固定資産の償却が継続的に進行していることを示している。

有形固定資産のネット額は、2020年以降にかけて徐々に減少しているが、2022年には再び若干の回復が見られる。資産の償却とともに、資産の簿価の変動を示すものである。

全体的な資産運用と資産比率の変化

総資産に占める流動資産と長期資産の割合のバランスに変化があり、流動資産の比率は増加し、長期資産の比率は相対的に低下している。この動きは、短期資金の充実や資産運用の見直しを反映していると考えられる。

また、オペレーティングリース資産の比率も一定の水準で推移しており、資産の構造改善やリース取引の重要性を示唆している。