流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Ross Stores Inc.、流動性比率
| 2022/01/29 | 2021/01/30 | 2020/02/01 | 2019/02/02 | 2018/02/03 | 2017/01/28 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 1.77 | 1.69 | 1.27 | 1.69 | 1.64 | 1.61 | |
| 迅速な流動性比率 | 1.20 | 1.24 | 0.54 | 0.75 | 0.72 | 0.68 | |
| 現金流動性比率 | 1.17 | 1.21 | 0.50 | 0.70 | 0.67 | 0.63 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-K (報告日: 2019-02-02), 10-K (報告日: 2018-02-03), 10-K (報告日: 2017-01-28).
- 流動比率について
- 2017年から2021年までの期間において、流動比率は比較的一貫した範囲内で推移しており、2017年から2019年にかけて緩やかな上昇傾向を示している。2020年には一時的に低下したが、2021年にかけて再び上昇し、2022年には過去最高値に近い水準に達している。この傾向は、企業の短期的な支払能力が安定しつつも、2020年の調整期を経て体系的な回復が見られることを示唆している。
- 迅速な流動比率について
- 迅速な流動比率は（流動資産の中で在庫を除いた割合を示す）も、年ごとに一定の変動を見せているが、全体的に2017年から2019年にかけて堅調に上昇している。2020年に大きな減少を示したが、その後、2021年には顕著に回復し、2022年にはほぼ2020年の水準に戻っている。これにより、在庫を除いた即時の支払い能力がCOVID-19パンデミックの影響を受けて一時的に悪化したものの、その後の回復が進んでいることが示されている。
- 現金流動性比率について
- 現金流動性比率も（最も迅速な支払い能力を示す）で、2017年から2019年にかけて安定した上昇を見せており、2020年には一時的な低下が見られるものの、その後は2021年と2022年にかけて回復している。特に2021年には再び高水準に達し、現金および現金等価物を用いた即時支払い能力の強化が示されたと考えられる。
総じて、各種流動性比率はCOVID-19の影響を受けた2020年に一時的な低下を示したものの、その後の期間において回復し、流動性の改善傾向が見られる。これにより、企業の短期的な支払い能力が向上し、財務の健全性が維持されていることが推測される。
流動流動性比率
Ross Stores Inc.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/01/29 | 2021/01/30 | 2020/02/01 | 2019/02/02 | 2018/02/03 | 2017/01/28 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 流動資産 | 7,473,176) | 6,692,491) | 3,432,828) | 3,404,019) | 3,151,157) | 2,813,049) | |
| 流動負債 | 4,214,929) | 3,967,033) | 2,701,934) | 2,009,484) | 1,926,402) | 1,752,506) | |
| 流動性比率 | |||||||
| 流動流動性比率1 | 1.77 | 1.69 | 1.27 | 1.69 | 1.64 | 1.61 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | 0.94 | 1.14 | 1.05 | — | — | — | |
| Home Depot Inc. | 1.01 | 1.23 | 1.08 | — | — | — | |
| Lowe’s Cos. Inc. | 1.02 | 1.19 | 1.01 | — | — | — | |
| TJX Cos. Inc. | 1.27 | 1.46 | 1.24 | — | — | — | |
| 流動流動性比率セクター | |||||||
| 消費者裁量流通・小売 | 0.98 | 1.17 | 1.06 | — | — | — | |
| 流動流動性比率産業 | |||||||
| 消費者裁量 | 1.15 | 1.25 | 1.19 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-K (報告日: 2019-02-02), 10-K (報告日: 2018-02-03), 10-K (報告日: 2017-01-28).
1 2022 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 7,473,176 ÷ 4,214,929 = 1.77
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 2017年から2022年にかけて、流動資産は一貫して増加している。特に2021年と2022年には大きな伸びが見られ、総額は約74億732万ドルに達している。これにより、同期間における資金繰りの強化や運転資本の拡大を示唆していると考えられる。
- 流動負債の推移
- 流動負債も同期間にわたり増加しており、規模は約17億525万ドルから約42億1493万ドルに拡大している。流動負債の増加は、同期間において短期的な借入や債務の増加を反映している可能性がある。
- 流動性比率の変動
- 流動性比率は全体として安定しており、2017年の1.61から2022年の1.77まで推移している。特に2020年以降の増加傾向が顕著であり、資産と負債のバランスが改善されていることを示唆している。これにより、短期的な支払い能力の向上や財務の安定性が示されていると考えられる。
- 総合的な評価
- 全体として、流動資産および流動負債の双方が増加しているが、流動性比率の上昇から、短期的な支払能力は向上していることが理解できる。また、これらの変動は、企業の運転資金管理や財務戦略の見直しを反映している可能性がある。今後も流動比率の動向に注視しつつ、資産と負債のバランス管理が重要となると考えられる。
迅速な流動性比率
Ross Stores Inc.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/01/29 | 2021/01/30 | 2020/02/01 | 2019/02/02 | 2018/02/03 | 2017/01/28 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 現金および現金同等物 | 4,922,365) | 4,819,293) | 1,351,205) | 1,412,912) | 1,290,294) | 1,111,599) | |
| 短期投資 | —) | —) | —) | —) | 512) | —) | |
| 売掛金 | 119,247) | 115,067) | 102,236) | 96,711) | 87,868) | 75,154) | |
| クイックアセットの合計 | 5,041,612) | 4,934,360) | 1,453,441) | 1,509,623) | 1,378,674) | 1,186,753) | |
| 流動負債 | 4,214,929) | 3,967,033) | 2,701,934) | 2,009,484) | 1,926,402) | 1,752,506) | |
| 流動性比率 | |||||||
| 迅速な流動性比率1 | 1.20 | 1.24 | 0.54 | 0.75 | 0.72 | 0.68 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | 0.69 | 0.86 | 0.83 | — | — | — | |
| Home Depot Inc. | 0.20 | 0.47 | 0.23 | — | — | — | |
| Lowe’s Cos. Inc. | 0.07 | 0.28 | 0.06 | — | — | — | |
| TJX Cos. Inc. | 0.64 | 1.01 | 0.50 | — | — | — | |
| 迅速な流動性比率セクター | |||||||
| 消費者裁量流通・小売 | 0.57 | 0.77 | 0.68 | — | — | — | |
| 迅速な流動性比率産業 | |||||||
| 消費者裁量 | 0.81 | 0.93 | 0.89 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-K (報告日: 2019-02-02), 10-K (報告日: 2018-02-03), 10-K (報告日: 2017-01-28).
1 2022 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 5,041,612 ÷ 4,214,929 = 1.20
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総資産の推移について
- クイックアセットの合計は、2017年から2022年までの期間にわたり一貫して増加している。特に2021年と2022年に大幅な増加が見られ、2021年1月30日時点では4,934,360千米ドル、2022年1月29日時点では5,041,612千米ドルに達している。これは、総資産の成長を示しており、企業の資産規模が拡大傾向にあることを示唆している。
- 流動負債の変動について
- 流動負債は、2017年から2022年の期間中に増加している。特に2020年以降、その増加率が顕著となり、2022年1月29日時点では4,214,929千米ドルに達している。これにより、負債の増加に伴う資金調達や流動性管理の課題が考えられる。
- 迅速な流動性比率の推移について
- 迅速な流動性比率は、2017年から2019年にかけて安定的に上昇し、2019年には0.75を示している。一方、2020年には0.54と低下しているが、その後2021年と2022年には再び高い水準に戻り、2021年は1.24、2022年は1.2となっている。これらの値は、2020年には短期的な流動性が一時的に低下したことを示すものの、その後は流動性の改善と資金繰りの安定化を反映していることを示している。
現金流動性比率
Ross Stores Inc.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/01/29 | 2021/01/30 | 2020/02/01 | 2019/02/02 | 2018/02/03 | 2017/01/28 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 現金および現金同等物 | 4,922,365) | 4,819,293) | 1,351,205) | 1,412,912) | 1,290,294) | 1,111,599) | |
| 短期投資 | —) | —) | —) | —) | 512) | —) | |
| 現金資産総額 | 4,922,365) | 4,819,293) | 1,351,205) | 1,412,912) | 1,290,806) | 1,111,599) | |
| 流動負債 | 4,214,929) | 3,967,033) | 2,701,934) | 2,009,484) | 1,926,402) | 1,752,506) | |
| 流動性比率 | |||||||
| 現金流動性比率1 | 1.17 | 1.21 | 0.50 | 0.70 | 0.67 | 0.63 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | 0.45 | 0.68 | 0.67 | — | — | — | |
| Home Depot Inc. | 0.08 | 0.34 | 0.12 | — | — | — | |
| Lowe’s Cos. Inc. | 0.07 | 0.28 | 0.06 | — | — | — | |
| TJX Cos. Inc. | 0.59 | 0.97 | 0.45 | — | — | — | |
| 現金流動性比率セクター | |||||||
| 消費者裁量流通・小売 | 0.37 | 0.61 | 0.54 | — | — | — | |
| 現金流動性比率産業 | |||||||
| 消費者裁量 | 0.47 | 0.64 | 0.59 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-K (報告日: 2019-02-02), 10-K (報告日: 2018-02-03), 10-K (報告日: 2017-01-28).
1 2022 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 4,922,365 ÷ 4,214,929 = 1.17
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の推移
- 2017年から2022年にかけて、現金資産総額は一貫して増加している傾向が見られる。特に2021年には、約4,819,293千米ドルまで増加しており、2022年もほぼ横ばいに推移している。これは、企業の資金保有残高が拡大していることを示し、流動性の強化や運用資金の増加を反映している可能性がある。
- 流動負債の推移
- 流動負債は2017年から2022年にかけて着実に増加している。2021年には約3,967,033千米ドルに達し、その後も増加基調を維持していることから、負債の膨張が継続していることがわかる。これにより、流動性リスクが高まる可能性も考慮する必要がある。
- 現金流動性比率の変動
- 現金流動性比率は、2017年から2019年にかけて徐々に上昇し、2019年の0.7をピークに、その後2020年にかけて一時的に低下している。2021年には1.21と大きく跳ね上がり、2022年も1.17で維持されている。この比率の上昇は、現金資産の増加に対して負債の増加率が相対的に低いことを示し、一時的に流動性の改善を示した。しかしながら、2020年の比率低下は、負債増加と比較した資金の相対的な不足を示唆しており、企業の流動性管理において注意が必要である。