流動性比率の分析
四半期データ
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
AutoZone Inc.、流動性比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-11-18), 10-K (報告日: 2023-08-26), 10-Q (報告日: 2023-05-06), 10-Q (報告日: 2023-02-11), 10-Q (報告日: 2022-11-19), 10-K (報告日: 2022-08-27), 10-Q (報告日: 2022-05-07), 10-Q (報告日: 2022-02-12), 10-Q (報告日: 2021-11-20), 10-K (報告日: 2021-08-28), 10-Q (報告日: 2021-05-08), 10-Q (報告日: 2021-02-13), 10-Q (報告日: 2020-11-21), 10-K (報告日: 2020-08-29), 10-Q (報告日: 2020-05-09), 10-Q (報告日: 2020-02-15), 10-Q (報告日: 2019-11-23), 10-K (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-04), 10-Q (報告日: 2019-02-09), 10-Q (報告日: 2018-11-17), 10-K (報告日: 2018-08-25), 10-Q (報告日: 2018-05-05), 10-Q (報告日: 2018-02-10), 10-Q (報告日: 2017-11-18).
- 流動性比率
- 分析期間において、流動性比率は概ね安定して推移しており、2017年の0.93から2023年の0.79まで徐々に低下傾向を示している。ただし、2019年の1.08というピークや2020年の0.92も観察され、一定の変動があるものの、全体的には低下傾向が続いていることがわかる。これは企業の短期資金繰りにおいて注意が必要な変化を示唆している可能性がある。
- 迅速な流動性比率
- この比率は期間を通じて比較的一定しており、特に2019年に0.34まで高まり、その後は0.08から0.13の範囲内で推移している。長期的には低い値を維持しており、即時の支払能力を示す指標としての安定性はあるものの、2019年の急激な上昇は一時的な要因による可能性を示唆している。最近では0.09付近で安定して推移している。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率も全体として低い水準で推移しており、2017年の0.05から2023年の0.03までほぼ一定である。特に2019年に0.28と一時的に高まり、その後再び0.03付近に落ち着いている。これは現金や即時資金の流動性状況が年々縮小または一定となっていることを反映しており、流動性の即時性に対する注意が必要であることを示唆する。
流動流動性比率
AutoZone Inc.、流動流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2023/11/18 | 2023/08/26 | 2023/05/06 | 2023/02/11 | 2022/11/19 | 2022/08/27 | 2022/05/07 | 2022/02/12 | 2021/11/20 | 2021/08/28 | 2021/05/08 | 2021/02/13 | 2020/11/21 | 2020/08/29 | 2020/05/09 | 2020/02/15 | 2019/11/23 | 2019/08/31 | 2019/05/04 | 2019/02/09 | 2018/11/17 | 2018/08/25 | 2018/05/05 | 2018/02/10 | 2017/11/18 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | 6,956,801) | 6,779,426) | 6,708,872) | 6,794,805) | 6,633,118) | 6,627,984) | 6,254,721) | 5,903,770) | 6,349,146) | 6,415,303) | 6,224,396) | 6,326,845) | 6,836,795) | 6,811,872) | 5,397,993) | 5,300,547) | 5,156,975) | 5,028,685) | 4,971,340) | 4,997,072) | 4,814,329) | 4,635,869) | 4,671,277) | 4,826,307) | 4,717,192) | ||||||||
| 流動負債 | 8,785,622) | 8,511,856) | 8,464,947) | 8,614,618) | 8,708,989) | 8,588,393) | 8,064,076) | 7,684,645) | 8,087,893) | 7,369,754) | 7,013,249) | 6,804,271) | 6,456,703) | 6,283,091) | 5,769,076) | 5,779,560) | 5,868,236) | 5,512,141) | 5,316,889) | 5,334,303) | 5,168,172) | 5,028,681) | 4,918,336) | 4,947,228) | 5,067,640) | ||||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率1 | 0.79 | 0.80 | 0.79 | 0.79 | 0.76 | 0.77 | 0.78 | 0.77 | 0.79 | 0.87 | 0.89 | 0.93 | 1.06 | 1.08 | 0.94 | 0.92 | 0.88 | 0.91 | 0.94 | 0.94 | 0.93 | 0.92 | 0.95 | 0.98 | 0.93 | ||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Amazon.com Inc. | 1.07 | 1.05 | 0.98 | 0.95 | 0.92 | 0.94 | 0.94 | 0.95 | 0.96 | 1.14 | 1.12 | 1.20 | 1.05 | 1.05 | 1.11 | 1.18 | 1.08 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
| Home Depot Inc. | 1.27 | 1.41 | 1.39 | 1.18 | 1.11 | 1.01 | 1.13 | 1.06 | 1.10 | 1.23 | 1.36 | 1.30 | 1.17 | 1.08 | 1.08 | 1.10 | 1.04 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | 1.25 | 1.10 | 1.20 | 1.11 | 1.17 | 1.02 | 1.19 | 1.16 | 1.17 | 1.19 | 1.38 | 1.30 | 1.20 | 1.01 | 1.04 | 1.06 | 1.09 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
| TJX Cos. Inc. | 1.20 | 1.21 | 1.16 | 1.17 | 1.25 | 1.27 | 1.29 | 1.33 | 1.52 | 1.46 | 1.41 | 1.51 | 2.20 | 1.24 | 1.22 | 1.25 | 1.23 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-11-18), 10-K (報告日: 2023-08-26), 10-Q (報告日: 2023-05-06), 10-Q (報告日: 2023-02-11), 10-Q (報告日: 2022-11-19), 10-K (報告日: 2022-08-27), 10-Q (報告日: 2022-05-07), 10-Q (報告日: 2022-02-12), 10-Q (報告日: 2021-11-20), 10-K (報告日: 2021-08-28), 10-Q (報告日: 2021-05-08), 10-Q (報告日: 2021-02-13), 10-Q (報告日: 2020-11-21), 10-K (報告日: 2020-08-29), 10-Q (報告日: 2020-05-09), 10-Q (報告日: 2020-02-15), 10-Q (報告日: 2019-11-23), 10-K (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-04), 10-Q (報告日: 2019-02-09), 10-Q (報告日: 2018-11-17), 10-K (報告日: 2018-08-25), 10-Q (報告日: 2018-05-05), 10-Q (報告日: 2018-02-10), 10-Q (報告日: 2017-11-18).
1 Q1 2024 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 6,956,801 ÷ 8,785,622 = 0.79
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 2017年から2023年までの期間において、流動資産は概ね増加傾向を示している。特に、2020年以降に顕著な増加が見られ、2020年5月以降には6,300万ドルを超える規模に達していることから、企業の流動資産は積極的に積み増しを行ってきたと推測される。これにより、短期的な支払能力の向上が示唆されるが、その一方で総資産の増加に対応した資産拡充を積極的に行っている可能性もある。
- 流動負債の推移
- 流動負債は全体的に増加傾向にあり、特に2020年代に入ってから顕著となっている。2020年2月以降は7,000万ドルを超え、その後も高水準を維持している。負債拡大は、運転資本の維持や資金調達を目的とした可能性が考えられるが、負債増加とともに財務リスクの増加も示唆される。
- 流動性比率の動向
- 流動性比率は2017年の約0.93から2020年の1.08にかけて上昇し、その後は0.77から0.80の範囲に留まる推移を示した。2020年には一時的に1.08と流動資産超過の状況に近づいたが、その後はやや低下し、現在では0.79前後に安定している。これにより、企業の短期的な支払能力は維持されているが、資産と負債のバランスには変動も見られる。
- 全体的な解釈
- 総じて、AutoZone Inc.は過去数年間にわたり流動資産を着実に増加させており、その結果、流動性比率も一定の範囲内で安定していることが確認できる。流動負債も同様に増加しているが、流動資産の増加により短期支払能力は維持されていると考えられる。ただし、負債の拡大に伴う財務リスクや資金調達コストの影響については、継続的な監視が必要である。今後も流動性の確保と負債コントロールを重点的に行う必要があると推測される。
迅速な流動性比率
AutoZone Inc.、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2023/11/18 | 2023/08/26 | 2023/05/06 | 2023/02/11 | 2022/11/19 | 2022/08/27 | 2022/05/07 | 2022/02/12 | 2021/11/20 | 2021/08/28 | 2021/05/08 | 2021/02/13 | 2020/11/21 | 2020/08/29 | 2020/05/09 | 2020/02/15 | 2019/11/23 | 2019/08/31 | 2019/05/04 | 2019/02/09 | 2018/11/17 | 2018/08/25 | 2018/05/05 | 2018/02/10 | 2017/11/18 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 282,981) | 277,054) | 274,916) | 301,286) | 269,790) | 264,380) | 263,044) | 239,423) | 961,125) | 1,171,335) | 975,646) | 1,026,164) | 1,664,005) | 1,750,815) | 509,118) | 152,970) | 158,089) | 176,300) | 174,058) | 195,665) | 252,086) | 217,824) | 218,386) | 288,522) | 257,677) | ||||||||
| 売掛金 | 511,907) | 520,385) | 471,009) | 484,767) | 501,798) | 504,886) | 439,820) | 405,585) | 379,276) | 378,392) | 359,669) | 352,517) | 350,915) | 364,774) | 266,920) | 340,280) | 333,246) | 308,995) | 281,610) | 298,319) | 275,194) | 258,136) | 261,299) | 282,532) | 272,450) | ||||||||
| クイックアセットの合計 | 794,888) | 797,439) | 745,925) | 786,053) | 771,588) | 769,266) | 702,864) | 645,008) | 1,340,401) | 1,549,727) | 1,335,315) | 1,378,681) | 2,014,920) | 2,115,589) | 776,038) | 493,250) | 491,335) | 485,295) | 455,668) | 493,984) | 527,280) | 475,960) | 479,685) | 571,054) | 530,127) | ||||||||
| 流動負債 | 8,785,622) | 8,511,856) | 8,464,947) | 8,614,618) | 8,708,989) | 8,588,393) | 8,064,076) | 7,684,645) | 8,087,893) | 7,369,754) | 7,013,249) | 6,804,271) | 6,456,703) | 6,283,091) | 5,769,076) | 5,779,560) | 5,868,236) | 5,512,141) | 5,316,889) | 5,334,303) | 5,168,172) | 5,028,681) | 4,918,336) | 4,947,228) | 5,067,640) | ||||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.09 | 0.09 | 0.09 | 0.09 | 0.09 | 0.09 | 0.09 | 0.08 | 0.17 | 0.21 | 0.19 | 0.20 | 0.31 | 0.34 | 0.13 | 0.09 | 0.08 | 0.09 | 0.09 | 0.09 | 0.10 | 0.09 | 0.10 | 0.12 | 0.10 | ||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Amazon.com Inc. | 0.56 | 0.53 | 0.44 | 0.43 | 0.44 | 0.45 | 0.42 | 0.43 | 0.48 | 0.68 | 0.64 | 0.76 | 0.63 | 0.67 | 0.67 | 0.76 | 0.62 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
| Home Depot Inc. | 0.22 | 0.26 | 0.26 | 0.18 | 0.22 | 0.20 | 0.32 | 0.30 | 0.37 | 0.47 | 0.68 | 0.69 | 0.48 | 0.23 | 0.23 | 0.26 | 0.21 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | 0.18 | 0.09 | 0.18 | 0.09 | 0.17 | 0.07 | 0.32 | 0.29 | 0.31 | 0.28 | 0.52 | 0.60 | 0.34 | 0.06 | 0.06 | 0.13 | 0.18 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
| TJX Cos. Inc. | 0.53 | 0.59 | 0.35 | 0.40 | 0.49 | 0.64 | 0.65 | 0.77 | 0.95 | 1.01 | 0.93 | 0.92 | 0.96 | 0.50 | 0.33 | 0.39 | 0.40 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-11-18), 10-K (報告日: 2023-08-26), 10-Q (報告日: 2023-05-06), 10-Q (報告日: 2023-02-11), 10-Q (報告日: 2022-11-19), 10-K (報告日: 2022-08-27), 10-Q (報告日: 2022-05-07), 10-Q (報告日: 2022-02-12), 10-Q (報告日: 2021-11-20), 10-K (報告日: 2021-08-28), 10-Q (報告日: 2021-05-08), 10-Q (報告日: 2021-02-13), 10-Q (報告日: 2020-11-21), 10-K (報告日: 2020-08-29), 10-Q (報告日: 2020-05-09), 10-Q (報告日: 2020-02-15), 10-Q (報告日: 2019-11-23), 10-K (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-04), 10-Q (報告日: 2019-02-09), 10-Q (報告日: 2018-11-17), 10-K (報告日: 2018-08-25), 10-Q (報告日: 2018-05-05), 10-Q (報告日: 2018-02-10), 10-Q (報告日: 2017-11-18).
1 Q1 2024 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 794,888 ÷ 8,785,622 = 0.09
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総資産および負債の動向
- 四半期ごとにみると、総資産に関しては、2017年から数年間で拡大傾向が見られ、その後2020年以降においても規模が維持または増加していることが観察される。一方、流動負債は2017年の約50億6千万ドルから、2023年には約85億1千万ドルに増加している。特に2020年以降の負債の増加は顕著であり、財務構造の変化に伴う借入増加や資金調達の拡大が推察される。
- 流動比率の変化と流動性の状況
- 流動性比率は、2017年の0.1から2020年にかけて最大0.34に達し、その後概ね0.09〜0.2の範囲内で推移している。2020年以降の比率は低位を維持しており、流動資産の増加に比して流動負債も同様に増加していることが示唆される。この比率の低下は短期支払い能力に一定の圧迫をもたらす可能性を示しつつも、全体としては流動負債の増加に比例した範囲内に収まっている。
- 資産と負債の関係性
- クイックアセットの合計は、2017年の約5.3億ドルから2023年には約7.97億ドルへと増加し、一定期間内での資産規模が拡大している。一方、流動負債の増加も相応であり、その比率や流動性指標を見る限り、資産の増加に伴う負債の拡大が続いている。これにより、短期的な支払い能力に対する圧力は継続的に存在しているものの、総じて資産・負債の規模は拡大している。
- 総括
- この期間にわたり、企業の総資産と流動負債は共に増加を示しており、財務規模の拡大が継続していることが明らかである。ただし、流動性比率の低下傾向は短期支払い能力の改善が課題となる可能性を示し、今後の資金管理や負債のコントロールに重点が置かれる必要があると考えられる。企業の資産拡大と負債管理のバランスを継続的に監視していくことが重要と見られる。
現金流動性比率
AutoZone Inc.、現金流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2023/11/18 | 2023/08/26 | 2023/05/06 | 2023/02/11 | 2022/11/19 | 2022/08/27 | 2022/05/07 | 2022/02/12 | 2021/11/20 | 2021/08/28 | 2021/05/08 | 2021/02/13 | 2020/11/21 | 2020/08/29 | 2020/05/09 | 2020/02/15 | 2019/11/23 | 2019/08/31 | 2019/05/04 | 2019/02/09 | 2018/11/17 | 2018/08/25 | 2018/05/05 | 2018/02/10 | 2017/11/18 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 282,981) | 277,054) | 274,916) | 301,286) | 269,790) | 264,380) | 263,044) | 239,423) | 961,125) | 1,171,335) | 975,646) | 1,026,164) | 1,664,005) | 1,750,815) | 509,118) | 152,970) | 158,089) | 176,300) | 174,058) | 195,665) | 252,086) | 217,824) | 218,386) | 288,522) | 257,677) | ||||||||
| 現金資産総額 | 282,981) | 277,054) | 274,916) | 301,286) | 269,790) | 264,380) | 263,044) | 239,423) | 961,125) | 1,171,335) | 975,646) | 1,026,164) | 1,664,005) | 1,750,815) | 509,118) | 152,970) | 158,089) | 176,300) | 174,058) | 195,665) | 252,086) | 217,824) | 218,386) | 288,522) | 257,677) | ||||||||
| 流動負債 | 8,785,622) | 8,511,856) | 8,464,947) | 8,614,618) | 8,708,989) | 8,588,393) | 8,064,076) | 7,684,645) | 8,087,893) | 7,369,754) | 7,013,249) | 6,804,271) | 6,456,703) | 6,283,091) | 5,769,076) | 5,779,560) | 5,868,236) | 5,512,141) | 5,316,889) | 5,334,303) | 5,168,172) | 5,028,681) | 4,918,336) | 4,947,228) | 5,067,640) | ||||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.12 | 0.16 | 0.14 | 0.15 | 0.26 | 0.28 | 0.09 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.04 | 0.05 | 0.04 | 0.04 | 0.06 | 0.05 | ||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Amazon.com Inc. | 0.56 | 0.53 | 0.44 | 0.43 | 0.44 | 0.45 | 0.42 | 0.43 | 0.48 | 0.68 | 0.64 | 0.76 | 0.63 | 0.67 | 0.67 | 0.76 | 0.62 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
| Home Depot Inc. | 0.05 | 0.12 | 0.10 | 0.05 | 0.09 | 0.08 | 0.19 | 0.17 | 0.24 | 0.34 | 0.58 | 0.58 | 0.37 | 0.12 | 0.11 | 0.14 | 0.10 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | 0.18 | 0.09 | 0.18 | 0.09 | 0.17 | 0.07 | 0.32 | 0.29 | 0.31 | 0.28 | 0.52 | 0.60 | 0.34 | 0.06 | 0.06 | 0.13 | 0.18 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
| TJX Cos. Inc. | 0.48 | 0.53 | 0.30 | 0.35 | 0.43 | 0.59 | 0.60 | 0.71 | 0.89 | 0.97 | 0.90 | 0.87 | 0.92 | 0.45 | 0.27 | 0.33 | 0.34 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-11-18), 10-K (報告日: 2023-08-26), 10-Q (報告日: 2023-05-06), 10-Q (報告日: 2023-02-11), 10-Q (報告日: 2022-11-19), 10-K (報告日: 2022-08-27), 10-Q (報告日: 2022-05-07), 10-Q (報告日: 2022-02-12), 10-Q (報告日: 2021-11-20), 10-K (報告日: 2021-08-28), 10-Q (報告日: 2021-05-08), 10-Q (報告日: 2021-02-13), 10-Q (報告日: 2020-11-21), 10-K (報告日: 2020-08-29), 10-Q (報告日: 2020-05-09), 10-Q (報告日: 2020-02-15), 10-Q (報告日: 2019-11-23), 10-K (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-04), 10-Q (報告日: 2019-02-09), 10-Q (報告日: 2018-11-17), 10-K (報告日: 2018-08-25), 10-Q (報告日: 2018-05-05), 10-Q (報告日: 2018-02-10), 10-Q (報告日: 2017-11-18).
1 Q1 2024 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 282,981 ÷ 8,785,622 = 0.03
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の推移
- 2017年11月から2020年2月までは、現金資産総額はおおむね増加傾向にあるが、2020年5月以降は顕著な増減を示さず、2020年11月にピークに達した後、2021年以降は横ばいまたはやや増加傾向を示している。特に2020年後半に資産が大きく増加したのは、コロナ禍の影響に伴う一時的な資産積み増しと解釈できる。2023年11月時点では、資産は継続的に増加しており、一定の資金基盤の安定を示唆する。
- 流動負債の推移
- 流動負債は全期間を通じて増加している傾向にある。特に2020年以降は、2020年5月の期間には約68億ドルであったものが、2023年11月には約87億ドルに達しており、年度を追うごとに負債が積み上がっている。これは、企業の短期的な負債運営や資金調達の拡大を反映している可能性があるが、負債増加に対して資産が追いついていない状況も示唆される。
- 現金流動性比率の変動
- 現金流動性比率は2017年から2019年にかけて非常に低い水準（約0.03-0.06）で推移し、大きな変動は見られない。2020年に入ると「0.09」まで高まり、その後もおおよそ0.03から0.28の範囲内で推移している。特に2020年のピークは、コロナ禍による資金繰りの一時的な改善を示している可能性がある。ただし、その後は再び底値圏に戻り、現金資産と負債のバランスにおいて一時的な改善と改善後の平衡を示すも、依然として低水準で推移していると見られる。
- 総合的な評価
- 全体として、現金資産は長期間にわたって増加傾向にあり、企業の資産基盤は安定しつつあるが、流動負債も比例して増加しているため、流動性の維持や資金管理面での課題が存在すると考えられる。現金流動性比率の変動からは、短期流動性は概ね低水準にあるものの、2020年には一時的に改善した兆候が見られる。この動きは、コロナ禍における企業の資金繰りの調整や経営戦略の変化を反映している可能性が高い。