Becton, Dickinson & Co. (NYSE:BDX)

財務データに基づき、過去6年間の有形固定資産に関する傾向を分析します。

土地

土地の価値は、2016年から2017年にかけて増加し、その後2018年にわずかに減少しました。2019年には再び増加し、2020年まで安定した水準を維持しました。2021年には、土地の価値は減少しました。

建物

建物の価値は、2016年から2021年まで一貫して増加しました。この増加傾向は、継続的な投資を示唆しています。

機械、設備、備品

機械、設備、備品の価値は、2016年から2021年まで一貫して増加しました。この増加は、事業拡大や技術革新への投資を示唆しています。

借地権の改善

借地権の改善の価値は、2016年から2021年まで一貫して増加しました。この増加は、賃借物件への継続的な投資を示唆しています。

有形固定資産、総計

有形固定資産の総額は、2016年から2021年まで一貫して増加しました。この増加は、全体的な資産の拡大を示しています。

減価償却累計額

減価償却累計額は、2016年から2021年まで一貫して増加しました。これは、既存の資産の価値が時間の経過とともに減少していることを示しています。

有形固定資産、プラントおよび設備、ネット

有形固定資産、プラントおよび設備、ネットの価値は、2016年から2021年まで一貫して増加しました。この増加は、減価償却の影響を考慮しても、全体的な資産価値の増加を示しています。

全体として、有形固定資産への投資は継続的に行われており、特に建物、機械、設備、備品において顕著な増加が見られます。減価償却累計額の増加は、既存資産の価値減少を反映していますが、ネットの資産価値は依然として増加傾向にあります。

分析期間において、平均年齢比は一貫した低下傾向を示し、2016年の54.64%から2021年の51.14%へと減少しています。この減少は、資産構成の変化や、より新しい資産への投資を示唆している可能性があります。

推定総耐用期間

推定総耐用期間は、2016年の18年から2017年の23年に増加した後、2018年から2021年まで18年で安定しています。この変動は、新規資産の取得や、既存資産の減価償却方法の変更に関連している可能性があります。

推定年齢、購入からの経過時間は、2016年の10年から2017年の12年に増加し、その後2018年から2021年まで9年で安定しています。この安定性は、一定期間にわたる資産の更新サイクルを示唆していると考えられます。

推定余寿命

推定余寿命は、2016年の8年から2017年の11年に増加し、その後2018年から2021年まで9年で安定しています。推定余寿命の安定は、資産の維持管理が適切に行われていることを示唆している可能性があります。また、推定年齢、購入からの経過時間と合わせて考えると、資産の更新サイクルが安定していることが示唆されます。

全体として、これらの指標は、資産の年齢構成が徐々に改善され、資産の耐用期間と余寿命が安定していることを示しています。これらの傾向は、長期的な資産管理戦略の効果を示唆している可能性があります。

過去6年間の財務データから、いくつかの顕著な傾向が観察される。

減価償却累計額

減価償却累計額は、2016年の4518百万米ドルから2021年には6549百万米ドルへと一貫して増加している。この増加は、固定資産の継続的な利用と、それに伴う価値の減少を示唆している。増加率は、期間によって変動しているが、全体として安定した上昇傾向が見られる。

有形固定資産、総計

有形固定資産の総額は、2016年の8419百万米ドルから2021年には12942百万米ドルへと大幅に増加している。この増加は、事業拡大、設備投資、または買収によるものと考えられる。増加率は、2017年から2018年にかけて特に顕著であり、その期間に大きな投資が行われた可能性を示唆している。

陸

陸の価値は、2016年の151百万米ドルから2021年には137百万米ドルへと減少している。この減少は、土地の売却、評価額の変更、または会計処理によるものと考えられる。減少幅は比較的小さいが、継続的な監視が必要である。

平均年齢比

平均年齢比は、2016年の54.64%から2021年には51.14%へと緩やかに低下している。この低下は、固定資産の更新が進んでいるか、または新しい資産の導入により、平均的な資産年齢が低下していることを示唆している。この傾向は、技術革新への対応や、効率性の向上を目的とした投資が行われている可能性を示している。

全体として、有形固定資産への投資が継続的に行われており、減価償却の進行と相まって、資産の更新と事業の成長が示唆される。土地の価値の減少は、注視すべき点である。平均年齢比の低下は、資産の近代化が進んでいることを示している。

過去6年間における有形固定資産の総額は、一貫して増加傾向を示しています。2016年の8419百万米ドルから2021年には12942百万米ドルへと、約53.2%の増加が見られます。この増加は、事業拡大や設備投資の活発化を示唆していると考えられます。

有形固定資産、総計

2017年には9389百万米ドルと大幅な増加を示し、その後も2018年の10485百万米ドル、2019年の11128百万米ドル、2020年の11919百万米ドルと着実に増加しています。2020年から2021年の増加幅は、前年と比較してやや鈍化しているものの、依然として増加傾向は維持されています。

一方、土地の規模は比較的安定しており、2016年の151百万米ドルから2021年の137百万米ドルへと、わずかな減少傾向が見られます。これは、土地の取得よりも既存資産の活用に重点が置かれている可能性を示唆しています。

陸

2017年には146百万米ドルと一時的に減少しましたが、その後は173百万米ドル、164百万米ドル、166百万米ドルと変動しながらも、2021年には137百万米ドルとなっています。

減価償却費は、有形固定資産の増加に伴い、一貫して増加しています。2016年の452百万米ドルから2021年には731百万米ドルへと、約61.5%の増加が見られます。この増加は、既存資産の利用による収益貢献と、将来的な資産更新のための費用蓄積を示唆しています。

減価償却費

2017年には406百万米ドル、2018年には600百万米ドル、2019年には633百万米ドル、2020年には646百万米ドルと増加傾向が続いています。2021年には731百万米ドルと、過去最高値を更新しています。

推定総耐用期間は、概ね17年から23年の範囲内で推移しており、大きな変動は見られません。2017年には23年と最も長い耐用期間が推定されていますが、その後は18年または17年に落ち着いています。これは、資産の特性や技術革新の速度などを考慮した結果であると考えられます。

推定総耐用期間

2016年は18年、2017年は23年、2018年は17年、2019年は17年、2020年は18年、2021年は18年と推移しています。

過去6年間の財務データに基づき、いくつかの傾向が観察されます。

減価償却累計額

減価償却累計額は、2016年の4518百万米ドルから2021年には6549百万米ドルへと一貫して増加しています。この増加傾向は、固定資産の継続的な利用と、それに伴う価値の減少を示唆しています。増加率は、2016年から2017年の間が最も高く、その後は徐々に鈍化しています。

減価償却費

減価償却費は、2016年の452百万米ドルから2021年には731百万米ドルへと増加しています。この増加は、減価償却累計額の増加と一致しており、固定資産への投資が継続されていることを示唆しています。2017年から2018年の増加幅が大きく、その後は比較的安定した増加を示しています。

推定年齢、購入からの経過時間

推定年齢は、2016年の10年から2021年には9年へと減少しています。これは、固定資産の入れ替えが行われているか、または資産の耐用年数の見直しが行われている可能性を示唆しています。2018年以降は9年で安定しており、固定資産の更新サイクルが確立されていると考えられます。

全体として、これらの指標は、固定資産への継続的な投資と、それらの資産の価値が時間とともに減少していることを示しています。推定年齢の安定化は、固定資産の管理戦略が効果的に機能している可能性を示唆しています。

有形固定資産、プラントおよび設備（以下、固定資産）のネットブックバリューは、2016年から2021年にかけて一貫して増加傾向を示しています。2016年の3901百万米ドルから2021年には6393百万米ドルへと、この期間で約63.3%増加しました。増加率は、2016年から2017年の間が最も高く、約18.9%の伸びを示しました。その後は増加率が鈍化していますが、2020年から2021年の間でも約8.3%の増加が見られます。

土地

土地の価値は、2016年から2018年にかけて増加傾向にありましたが、2019年以降は横ばい、もしくはわずかな減少傾向にあります。2016年の151百万米ドルから2018年には173百万米ドルまで増加しましたが、2021年には137百万米ドルに減少しています。土地の価値変動は、全体的な固定資産の増加に大きな影響を与えていないと考えられます。

減価償却費は、2016年から2021年にかけて一貫して増加しています。2016年の452百万米ドルから2021年には731百万米ドルへと、約61.5%増加しました。減価償却費の増加は、固定資産の増加と相関関係にあると考えられます。固定資産の増加に伴い、減価償却費も増加するのは自然な流れです。

推定余寿命

推定余寿命は、2016年の8年から2017年の11年に増加した後、2018年から2021年まで9年で安定しています。推定余寿命の安定は、固定資産の更新サイクルや減価償却方法の変更がないことを示唆している可能性があります。また、固定資産の維持管理が適切に行われている可能性も考えられます。

全体として、固定資産への投資が継続的に行われており、その結果、固定資産のネットブックバリューと減価償却費が増加していることが示唆されます。土地の価値は変動しているものの、固定資産全体の増加に大きな影響を与えていません。推定余寿命の安定は、固定資産の管理体制が安定していることを示唆しています。