Becton, Dickinson & Co. (NYSE:BDX)

無形固定資産の開発技術は、2016年から2018年にかけて大幅な増加を示し、その後は緩やかな増加傾向を維持している。2018年の値は、それ以前の数年間の合計を大きく上回っている。

顧客関係

顧客関係の価値は、2016年から2021年にかけて一貫して増加している。増加率は緩やかであり、年間の増加額は比較的安定している。

商品の権利は、2016年から2019年にかけて減少傾向にあったが、2020年と2021年にはわずかな増加が見られた。全体的な価値は他の無形固定資産と比較して低い水準にある。

商標

商標の価値は、2016年から2021年にかけてほぼ横ばいである。わずかな変動はあるものの、大きな変化は見られない。

特許・その他は、2016年から2021年にかけて一貫して増加している。増加率は年々加速しており、2021年の値は2016年の約1.5倍となっている。

償却無形固定資産、総帳簿価額

償却無形固定資産の総帳簿価額は、2016年から2018年にかけて大幅に増加し、その後は緩やかな増加傾向を維持している。2018年の値は、それ以前の数年間の合計を大きく上回っている。

償却累計額は、2016年から2021年にかけて一貫して増加している。増加率は年々加速しており、2021年の値は2016年の約5.1倍となっている。

償却無形固定資産、純額

償却無形固定資産の純額は、2016年から2018年にかけて大幅に増加したが、その後は減少傾向にある。2021年の値は、2018年の値を下回っている。

インプロセス研究開発の買収は、2016年から2019年にかけて緩やかな増加傾向にあったが、2020年と2021年にはほぼ横ばいである。

未償却無形固定資産は、2016年から2019年にかけて減少傾向にあったが、2020年と2021年にはわずかな増加が見られた。全体的な価値は他の無形固定資産と比較して低い水準にある。

無形固定資産、純額

無形固定資産の純額は、2016年から2018年にかけて大幅に増加したが、その後は減少傾向にある。2021年の値は、2018年の値を下回っている。

のれんは、2016年から2021年にかけて一貫して増加している。増加率は緩やかであり、年間の増加額は比較的安定している。

無形資産とのれん

無形資産とのれんの合計額は、2016年から2021年にかけて一貫して増加している。増加率は緩やかであり、年間の増加額は比較的安定している。

総資産は、2016年から2018年にかけて顕著な増加を示し、25586百万米ドルから53904百万米ドルへと増加しました。その後、2019年には51765百万米ドルに減少しましたが、2020年には54012百万米ドルに再び増加し、2021年には53866百万米ドルとなりました。全体として、総資産は増加傾向にありますが、年間の変動が見られます。

調整後総資産は、2016年から2017年にかけて大幅な増加を示し、18167百万米ドルから30171百万米ドルへと増加しました。2017年から2018年にかけては小幅な増加が見られましたが、2019年には28389百万米ドルに減少しました。2020年には30392百万米ドルに増加し、2021年には29965百万米ドルとなりました。調整後総資産は、総資産と同様に、増加傾向にありますが、年間の変動が認められます。

株主資本は、2016年から2018年にかけて一貫して増加し、7633百万米ドルから20994百万米ドルへと増加しました。2018年から2019年にかけては小幅な増加に留まりましたが、2020年には23765百万米ドルに増加し、2021年には23677百万米ドルとなりました。株主資本は全体的に増加傾向にあります。

調整後株主資本は、2016年から2018年にかけて減少傾向にあり、214百万米ドルから-2606百万米ドルへと減少しました。2019年には-2295百万米ドル、2020年には145百万米ドルに変化し、2021年には-224百万米ドルとなりました。調整後株主資本は、不安定な変動を示しており、正負の値を繰り返しています。この変動は、会計上の調整やその他の要因による影響を受けている可能性があります。

総資産の傾向

2016年から2018年にかけて大幅な増加後、変動しながらも概ね高い水準を維持しています。

調整後総資産の傾向

総資産と同様の傾向を示し、2019年に一時的な減少が見られます。

株主資本の傾向

一貫して増加傾向にありますが、増加率は年によって異なります。

調整後株主資本の傾向

不安定な変動を示し、正負の値を繰り返しています。会計上の調整の影響が考えられます。

総資産回転率は、2016年度から2017年度にかけて低下し、その後2018年度まで横ばい、2019年度に若干の上昇を見せました。2020年度は再び低下しましたが、2021年度には上昇し、2016年度の数値に近づきました。調整後の総資産回転率は、2016年度から2017年度にかけて大幅に低下し、2018年度に回復、2019年度に上昇しました。2020年度は低下しましたが、2021年度には大幅に上昇し、2016年度の数値を超えました。

財務レバレッジ比率

財務レバレッジ比率は、2016年度から2021年度にかけて一貫して低下傾向にあります。ただし、低下のペースは鈍化しています。調整後の財務レバレッジ比率は、2016年度に非常に高い値を示し、その後大幅に低下、データ欠損を経て、2020年度に再び高い値を示しました。

自己資本利益率は、2016年度から2017年度にかけて低下し、2018年度には大幅に低下しました。2019年度に若干回復しましたが、2020年度には再び低下しました。2021年度には大幅に上昇し、2016年度の数値に近づきました。調整後の自己資本利益率は、2016年度に非常に高い値を示し、その後大幅に低下、データ欠損を経て、2021年度に再び高い値を示しました。

総資産利益率

総資産利益率は、2016年度から2017年度にかけて低下し、2018年度には大幅に低下しました。2019年度に若干回復しましたが、2020年度には再び低下しました。2021年度には上昇し、2016年度の数値に近づきました。調整後の総資産利益率は、2016年度から2017年度にかけて上昇し、その後2018年度に低下、2019年度に上昇しました。2020年度は低下しましたが、2021年度には大幅に上昇し、2016年度の数値を超えました。

全体として、調整後の指標は調整されていない指標と比較して、より大きな変動性を示しています。自己資本利益率と総資産利益率の調整後指標は、特に2016年度、2017年度、2021年度に顕著な変動が見られます。財務レバレッジ比率は一貫して低下傾向にありますが、調整後の指標はデータ欠損と大きな変動を示しています。総資産回転率は比較的安定していますが、調整後の指標はより高い水準で変動しています。

財務データに基づき、総資産は2016年から2018年にかけて顕著な増加を示し、2018年の53904百万米ドルに達した。その後、2019年に51765百万米ドルに減少し、2020年に54012百万米ドルまで回復、2021年には53866百万米ドルとなった。調整後総資産も同様の傾向を示し、2016年から2018年にかけて増加し、その後変動している。

総資産回転率

総資産回転率は、2016年の0.49から2017年の0.32に低下し、2018年には0.30まで減少した。2019年には0.33に若干上昇し、2020年には0.32で横ばいとなった。2021年には0.38に上昇し、改善の兆しが見られる。

調整後総資産回転率

調整後総資産回転率は、2016年の0.69から2017年の0.40に大幅に低下した。2018年には0.53に上昇し、2019年には0.61まで増加した。2020年には0.56に低下し、2021年には0.68に再び上昇した。調整後総資産回転率は、総資産回転率よりも一貫して高い水準を維持している。

総資産回転率と調整後総資産回転率の比較から、調整後総資産を使用することで、資産効率の評価がより高くなることが示唆される。調整後総資産回転率は、総資産回転率よりも変動幅が大きく、事業運営の効率性に対する感度が高い可能性がある。2021年の両回転率の上昇は、資産利用効率の改善を示唆している。

総資産は、2016年から2018年にかけて顕著な増加を示し、25586百万米ドルから53904百万米ドルへと増加しました。その後、2019年には51765百万米ドルに減少しましたが、2020年には54012百万米ドルに再び増加し、2021年には53866百万米ドルとなりました。全体として、総資産は概ね安定した水準を維持しています。

調整後総資産は、2016年から2017年にかけて大幅に増加し、18167百万米ドルから30171百万米ドルへと増加しました。2018年は30304百万米ドルとわずかに増加しましたが、2019年には28389百万米ドルに減少しました。2020年には30392百万米ドルに増加し、2021年には29965百万米ドルとなりました。調整後総資産は、総資産と同様に、概ね安定した水準を維持しています。

株主資本は、2016年から2018年にかけて一貫して増加し、7633百万米ドルから20994百万米ドルへと増加しました。2019年には21081百万米ドルとわずかに増加し、2020年には23765百万米ドルに増加しました。2021年には23677百万米ドルとなり、わずかに減少しました。株主資本は全体的に増加傾向にあります。

調整後株主資本は、2016年から2019年にかけて変動しており、214百万米ドルから-2606百万米ドル、-2295百万米ドルへと減少しました。2020年には145百万米ドルに増加し、2021年には-224百万米ドルとなりました。調整後株主資本は、不安定な推移を見せています。

財務レバレッジ比率は、2016年の3.35から2021年の2.28へと一貫して低下しています。この傾向は、財務リスクの軽減を示唆しています。

調整後財務レバレッジ比率は、2016年の84.89から2017年の5.6へと大幅に低下しました。2018年と2019年のデータは欠損しており、2020年には209.6に急増し、2021年には再びデータが欠損しています。調整後財務レバレッジ比率は、データが不完全であるため、明確な傾向を特定することは困難です。

過去6年間の財務データから、株主資本は一貫して増加傾向にあることが示唆されます。2016年の7633百万米ドルから2021年には23677百万米ドルへと、大幅な増加が見られます。

株主資本

2016年から2018年にかけては、株主資本の増加が顕著であり、特に2017年には大きな伸びを示しています。2019年以降は増加ペースが鈍化していますが、依然として増加傾向を維持しています。2020年から2021年にかけては、増加幅が縮小しています。

調整後株主資本は、変動が大きく、一貫した傾向は見られません。2017年には大幅な増加を示しましたが、2018年と2019年には減少しています。2020年には一時的に増加に転じましたが、2021年には再び減少しています。

調整後株主資本

データには欠損値が含まれており、調整後株主資本の分析を困難にしています。特に2018年と2019年の負の値は、会計上の調整による影響が考えられます。

自己資本利益率は、年によって大きく変動しています。2016年の12.79%から2017年には8.5%に低下し、2018年には1.48%と大幅に減少しています。2019年には5.85%に回復しましたが、2020年には3.68%に再び低下しています。2021年には8.84%に上昇し、比較的高い水準を維持しています。

自己資本利益率

自己資本利益率は、企業の収益性と資本効率を示す重要な指標ですが、過去6年間で不安定な推移を見せています。

調整後自己資本利益率は、データに欠損値が多く、分析が困難です。2017年と2021年には非常に高い値を示していますが、他の年についてはデータがありません。

調整後自己資本利益率

調整後自己資本利益率の変動は、調整後株主資本の変動に大きく影響を受けていると考えられます。

財務データに基づき、過去6年間の財務状況を分析します。総資産は、2016年から2018年にかけて顕著な増加を示し、25586百万米ドルから53904百万米ドルへと倍増しました。その後、2019年には51765百万米ドルに減少しましたが、2020年には54012百万米ドルに再び増加し、2021年には53866百万米ドルとなりました。全体として、総資産は比較的高い水準で推移しています。

調整後総資産も同様の傾向を示しており、2016年の18167百万米ドルから2018年の30304百万米ドルへと増加しました。2019年には28389百万米ドルに減少した後、2020年には30392百万米ドルに増加し、2021年には29965百万米ドルとなりました。調整後総資産は、総資産の変動と概ね一致しています。

総資産利益率は、期間中に変動しています。2016年の3.81%から2017年の2.92%に低下し、2018年には0.58%と最低水準に達しました。その後、2019年には2.38%に回復し、2020年には1.62%に低下しましたが、2021年には3.88%に大幅に上昇しました。この変動は、収益性に対する総資産の効率的な活用度の変化を示唆しています。

調整後総資産利益率は、総資産利益率と同様に変動しています。2016年の5.37%から2017年の3.65%に低下し、2018年には1.03%と最低水準に達しました。2019年には4.34%に回復し、2020年には2.88%に低下しましたが、2021年には6.98%に大幅に上昇しました。調整後総資産利益率は、調整後の資産を活用した収益性の改善を示しています。特に2021年の調整後総資産利益率の顕著な上昇は、資産効率の向上を示唆しています。

総資産

2016年から2018年にかけて大幅に増加し、その後は比較的安定しています。

調整後総資産

総資産と同様の傾向を示しています。

総資産利益率

変動が大きく、2021年に大幅に上昇しました。

調整後総資産利益率

総資産利益率と同様の変動を示し、2021年に顕著な上昇を見せています。