Carrier Global Corp. (NYSE:CARR)

棚卸資産関連の財務データにおける傾向を分析した結果、いくつかの重要な変化が観察されます。

原料

原料の金額は、2020年の363百万米ドルから2021年には559百万米ドルへと大幅に増加しました。その後、2022年には884百万米ドルと、さらに増加傾向が続いています。この増加は、原材料価格の上昇、生産量の増加、またはサプライチェーン戦略の変化を反映している可能性があります。

仕掛品

仕掛品の金額は、2020年の143百万米ドルから2021年には197百万米ドルへと増加しましたが、2022年には230百万米ドルと増加幅は縮小しています。この傾向は、生産プロセスの効率化、または完成品への変換速度の向上を示唆している可能性があります。

完成品

完成品の金額は、2020年の1123百万米ドルから2021年には1214百万米ドルと小幅に増加しました。2022年には1526百万米ドルと、より顕著な増加を示しています。この増加は、需要の増加、生産計画の変更、または販売戦略の調整を反映している可能性があります。

棚卸資産、純

棚卸資産、純額は、2020年の1629百万米ドルから2021年には1970百万米ドルへと増加しました。2022年には2640百万米ドルと、大幅な増加を示しています。これは、原料、仕掛品、完成品の増加が複合的に影響した結果と考えられます。全体として、棚卸資産の規模は拡大傾向にあります。

これらのデータから、全体として棚卸資産の規模が拡大していることが示唆されます。特に原料の増加が顕著であり、今後のコスト構造や生産計画に影響を与える可能性があります。完成品の増加は、販売機会の拡大を示唆する一方で、過剰在庫のリスクも考慮する必要があります。

棚卸資産、純額は、2020年から2022年にかけて一貫して増加傾向にあります。2020年の1629百万米ドルから2022年には2640百万米ドルへと、約62.2%の増加を示しています。調整済み在庫、正味も同様の増加傾向を示しており、2020年の1747百万米ドルから2022年には2839百万米ドルへと、約62.6%増加しています。この傾向は、需要の増加、サプライチェーンの変動、または在庫管理戦略の変化を示唆する可能性があります。

流動資産は、2020年から2021年にかけて大幅に増加しましたが、2021年から2022年にかけては減少しています。2020年の8524百万米ドルから2021年には11407百万米ドルへと約33.8%増加しましたが、2022年には9879百万米ドルへと約13.3%減少しています。調整流動資産も同様のパターンを示しており、2020年の8642百万米ドルから2021年には11548百万米ドルへと約33.6%増加し、2022年には10078百万米ドルへと約12.7%減少しています。流動資産の変動は、運転資本の管理、短期的な投資、または債務の返済に関連している可能性があります。

総資産は、2020年から2021年にかけてわずかに増加しましたが、2021年から2022年にかけてはほぼ横ばいとなっています。2020年の25093百万米ドルから2021年には26172百万米ドルへと約4.3%増加しましたが、2022年には26086百万米ドルへと約0.7%減少しています。調整後総資産も同様のパターンを示しており、2020年の25211百万米ドルから2021年には26313百万米ドルへと約4.4%増加し、2022年には26285百万米ドルへと約0.4%減少しています。総資産の安定は、事業の成熟度または戦略的な投資の欠如を示唆する可能性があります。

普通株主に帰属する持分は、2020年から2022年にかけて一貫して増加しています。2020年の6252百万米ドルから2022年には7758百万米ドルへと、約24.1%の増加を示しています。調整後普通株主に帰属する持分も同様の増加傾向を示しており、2020年の6370百万米ドルから2022年には7957百万米ドルへと約24.9%増加しています。持分の増加は、利益の再投資、株式の発行、またはその他の資本取引による可能性があります。

普通株主に帰属する当期純利益は、2020年から2021年にかけて減少しましたが、2021年から2022年にかけて大幅に増加しています。2020年の1982百万米ドルから2021年には1664百万米ドルへと約15.9%減少しましたが、2022年には3534百万米ドルへと約112.6%増加しています。調整後普通株主に帰属する修正当期純利益も同様のパターンを示しており、2020年の1980百万米ドルから2021年には1687百万米ドルへと約14.9%減少しましたが、2022年には3592百万米ドルへと約113.2%増加しています。純利益の大幅な増加は、売上の増加、コスト削減、またはその他の収益性の改善要因による可能性があります。

流動性比率の推移を見ると、流動流動性比率は2020年の1.67から2021年に1.72へ上昇し、2022年には1.64に低下しています。調整後の流動性比率も同様の傾向を示しており、2020年の1.69から2021年の1.74へ上昇し、2022年には1.67に低下しています。これらの数値は、短期的な債務履行能力において概ね安定していることを示唆しています。

収益性の指標である純利益率は、2020年の11.35%から2021年には8.07%に低下しましたが、2022年には17.31%へと大幅に改善しました。調整後の純利益率も同様の傾向を示しており、2020年の11.34%から2021年の8.18%への低下を経て、2022年には17.59%に上昇しています。この変動は、収益構造の変化やコスト管理の改善が影響している可能性があります。

資産効率を示す総資産回転率は、2020年の0.7から2021年には0.79へ上昇し、2022年には0.78で横ばいとなりました。調整後の総資産回転率も同様の傾向を示しており、2020年の0.69から2021年の0.78へ上昇し、2022年には0.78で安定しています。これらの数値は、資産を効率的に活用して収益を上げている度合いを示しており、改善傾向が見られます。

財務レバレッジ比率は、2020年の4.01から2021年の3.87へ低下し、2022年には3.36へとさらに低下しています。調整後の財務レバレッジ比率も同様の傾向を示しており、2020年の3.96から2021年の3.81へ低下し、2022年には3.30に減少しています。この低下は、財務リスクの軽減を示唆している可能性があります。

自己資本利益率は、2020年の31.7%から2021年には24.59%に低下しましたが、2022年には45.55%へと大幅に上昇しました。調整後の自己資本利益率も同様の傾向を示しており、2020年の31.08%から2021年の24.42%への低下を経て、2022年には45.14%に上昇しています。この上昇は、自己資本に対する収益性の改善を示しています。

総資産利益率は、2020年の7.9%から2021年には6.36%に低下しましたが、2022年には13.55%へと大幅に改善しました。調整後の総資産利益率も同様の傾向を示しており、2020年の7.85%から2021年の6.41%への低下を経て、2022年には13.67%に上昇しています。この改善は、総資産を活用して収益を上げている効率の向上を示唆しています。

財務データに基づき、流動資産および流動性比率の推移を分析します。

流動資産

2020年末の流動資産は8524百万米ドルでした。2021年末には11407百万米ドルと大幅に増加しましたが、2022年末には9879百万米ドルと減少しました。

調整流動資産

調整流動資産は、2020年末に8642百万米ドル、2021年末に11548百万米ドル、2022年末に10078百万米ドルと推移しました。流動資産と同様に、2021年末に増加し、2022年末に減少しています。

流動流動性比率

流動流動性比率は、2020年末に1.67、2021年末に1.72と上昇し、2022年末には1.64に低下しました。

現在の流動性比率(調整後)

現在の流動性比率（調整後）は、2020年末に1.69、2021年末に1.74と上昇し、2022年末には1.67に低下しました。

全体として、2021年末に流動資産と流動性比率が増加しましたが、2022年末にはその傾向が反転し、減少または低下が見られました。調整流動資産の推移は、流動資産の推移と類似しています。流動性比率の変動は、短期的な支払い能力の変化を示唆している可能性があります。

当期純利益は、2020年から2022年にかけて顕著な増加傾向を示しています。2020年の1982百万米ドルから、2021年には1664百万米ドルに減少した後、2022年には3534百万米ドルへと大幅に増加しました。

修正当期純利益も同様の傾向を示しており、2020年の1980百万米ドルから、2021年には1687百万米ドルに減少、そして2022年には3592百万米ドルへと増加しています。修正値と未修正値の差は比較的小さく、調整の影響は限定的であると考えられます。

純利益率は、当期純利益の増加に伴い、2020年の11.35%から2021年には8.07%に低下しましたが、2022年には17.31%へと大幅に改善しました。この改善は、収益の増加またはコスト管理の効率化、あるいはその両方によるものと考えられます。

調整後の当期純利益率も、未調整の値と同様のパターンを示しています。2020年の11.34%から2021年には8.18%に低下し、2022年には17.59%へと上昇しました。調整後の純利益率が未調整の値よりも若干高いことから、調整が利益にプラスの影響を与えていることが示唆されますが、その影響は限定的です。

主な傾向

当期純利益および調整後の当期純利益は、2022年に大幅な増加を見せました。

利益率の変動

純利益率および調整後の当期純利益率は、2021年に低下した後、2022年に大幅に改善しました。

調整の影響

調整は利益にわずかなプラスの影響を与えていますが、全体的な傾向は未調整の値と一致しています。

総資産は、2020年末の25093百万米ドルから2021年末の26172百万米ドルへと増加し、その後2022年末には26086百万米ドルとなりました。2021年の増加率は比較的大きく、2022年には若干の減少が見られます。

調整後総資産も同様の傾向を示しており、2020年末の25211百万米ドルから2021年末の26313百万米ドルへと増加し、2022年末には26285百万米ドルとなりました。調整後総資産の増加率は、総資産の増加率とほぼ一致しています。

総資産回転率

総資産回転率は、2020年の0.7から2021年には0.79へと上昇し、2022年には0.78に低下しました。この指標は、資産をどれだけ効率的に売上高を生み出しているかを示しており、2021年の上昇は資産の利用効率の改善を示唆しています。2022年のわずかな低下は、売上高の伸びが資産の増加に追いつかなかった可能性を示唆しています。

調整後総資産回転率

調整後総資産回転率は、2020年の0.69から2021年には0.78へと大幅に上昇し、2022年には0.78で横ばいとなりました。調整後総資産回転率の上昇は、調整後の資産ベースにおける売上高の効率的な創出を示しています。2022年の横ばいは、2021年の改善が維持されたことを示唆しています。

全体として、資産規模は増加傾向にありますが、総資産回転率の変動は、売上高の伸びと資産の増加のバランスが変化していることを示唆しています。調整後総資産回転率の改善は、資産効率の向上を示唆していますが、2022年の横ばいは、さらなる改善の余地があることを示唆しています。

総資産は、2020年末の25093百万米ドルから2021年末には26172百万米ドルへと増加し、2022年末には26086百万米ドルとなりました。2021年の増加率は比較的大きく、その後2022年には若干の減少が見られます。

調整後総資産も同様の傾向を示しており、2020年末の25211百万米ドルから2021年末には26313百万米ドルへと増加し、2022年末には26285百万米ドルとなりました。調整後総資産の変動は、総資産の変動とほぼ一致しています。

普通株主に帰属する持分は、2020年末の6252百万米ドルから2021年末には6767百万米ドルへと増加し、2022年末には7758百万米ドルへと大幅に増加しました。この増加傾向は、2022年に特に顕著です。

普通株主に帰属する調整後持分も同様の傾向を示しており、2020年末の6370百万米ドルから2021年末には6908百万米ドルへと増加し、2022年末には7957百万米ドルへと大幅に増加しました。調整後持分の増加幅は、未調整の持分よりも大きくなっています。

財務レバレッジ比率は、2020年の4.01から2021年には3.87へと低下し、2022年には3.36へとさらに低下しました。これは、負債に対する自己資本の比率が改善していることを示唆しています。

調整後の財務レバレッジ比率も同様の傾向を示しており、2020年の3.96から2021年には3.81へと低下し、2022年には3.3へとさらに低下しました。調整後の財務レバレッジ比率の低下幅は、未調整の比率よりも大きくなっています。

総資産の傾向

2021年に増加し、2022年に若干減少。

自己資本の傾向

2021年、2022年ともに増加。特に2022年の増加が顕著。

財務レバレッジの傾向

2021年、2022年ともに低下。負債比率の改善を示唆。

当期純利益は、2020年から2022年にかけて顕著な増加傾向を示しています。1982百万米ドルから始まり、2021年には1664百万米ドルに、そして2022年には3534百万米ドルへと増加しました。修正当期純利益も同様の傾向を示し、1980百万米ドルから3592百万米ドルへと増加しています。この増加は、収益性の改善を示唆している可能性があります。

普通株主に帰属する持分も、2020年から2022年にかけて一貫して増加しています。6252百万米ドルから7758百万米ドルへと増加しており、これは企業の純資産の増加を示しています。調整後持分も同様に増加し、6370百万米ドルから7957百万米ドルとなっています。この持分の増加は、利益の再投資やその他の資本増加によるものと考えられます。

自己資本利益率

自己資本利益率は、2020年の31.7%から2021年には24.59%に低下しましたが、2022年には大幅に上昇し45.55%となりました。この変動は、純利益の変動と自己資本の変動に影響を受けていると考えられます。調整後の自己資本利益率も同様の傾向を示し、31.08%から24.42%への低下を経て、45.14%へと上昇しています。自己資本利益率の上昇は、資本を効率的に活用して利益を生み出していることを示唆しています。

全体として、これらの財務指標は、2020年から2022年にかけて、収益性と資本の効率的な活用が改善されたことを示唆しています。特に、2022年には純利益と自己資本利益率が大幅に向上しており、企業の財務パフォーマンスが強化されたことを示しています。

当期純利益は、2020年から2022年にかけて顕著な増加傾向を示しています。1982百万米ドルから始まり、2021年には1664百万米ドルに、そして2022年には3534百万米ドルへと増加しました。修正当期純利益も同様の傾向を示し、1980百万米ドルから1687百万米ドル、そして3592百万米ドルへと増加しています。修正値と未修正値の差は比較的小さく、調整の影響は限定的であると考えられます。

総資産は、2020年の25093百万米ドルから2021年には26172百万米ドルへと増加しましたが、2022年には26086百万米ドルにわずかに減少しました。調整後総資産も同様のパターンを示し、2020年の25211百万米ドルから2021年には26313百万米ドルに増加し、2022年には26285百万米ドルに減少しています。調整の有無による総資産の差は比較的小さい範囲に留まっています。

総資産利益率

総資産利益率は、2020年の7.9%から2021年には6.36%に低下しましたが、2022年には13.55%へと大幅に上昇しました。この上昇は、当期純利益の増加と総資産のほぼ横ばいによる影響と考えられます。

総資産利益率(調整後)

調整後の総資産利益率も、未調整の値と同様に、2020年の7.85%から2021年には6.41%に低下し、2022年には13.67%へと大幅に上昇しました。調整の有無による利益率の差は小さく、調整の影響は限定的であると考えられます。

全体として、収益性は大幅に改善された一方、総資産はほぼ横ばいであり、その結果、総資産利益率は大きく向上しました。利益率の改善は、事業運営の効率化、収益性の高い事業への注力、またはその他の要因によるものと考えられます。総資産の変動は限定的であり、安定した財務基盤を示唆しています。