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経済的利益
Carrier Global Corp.、経済的利益計算
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 税引後営業利益 (NOPAT)
- 2020年度から2022年度にかけて、税引後営業利益は一時的に減少した後、最終的に大幅に増加している。2020年の2367百万米ドルから2021年には1932百万米ドルに減少したが、2022年には3800百万米ドルへとほぼ倍増している。この推移は、短期的な利益圧力を経た後に、2022年に回復と成長を示していることを示唆している。
- 資本コスト
- 資本コストは2020年の12.63%から2022年には13.96%まで上昇している。この上昇は、資本コストの増加を反映しており、市場金利やリスクプレミアムの変動、または資金調達条件の悪化を示している可能性がある。
- 投下資本
- 投下資本は2020年の19032百万米ドルから2021年にほぼ横ばいで18835百万米ドルに推移し、2022年に19880百万米ドルへと増加している。資本投入の拡大は、新規投資や既存資産の拡充に伴うものであり、事業規模や資産運用の拡大を示していると考えられる。
- 経済的利益
- 2020年度と2021年度は経済的利益が赤字であったが、2022年度には1026百万米ドルの黒字を計上している。この変化は、利益の拡大と資本効率の向上を示すものであり、投下資本に対してより良い経済的リターンが得られていることを示唆している。特に、2022年には利益水準の回復とともに、投資の効果が明確に表れていると考えられる。
税引後営業利益 (NOPAT)
Carrier Global Corp., NOPAT計算
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 繰延税金費用の排除. 詳しく見る »
2 貸倒引当金の増減額.
3 LIFO準備金の増加(減少)の追加. 詳しく見る »
4 製品保証条項の増額(減少)の追加.
5 リストラ準備金の増加(減少)の追加について.
6 普通株主に帰属する当期純利益に対する持分相当額の増減額.
7 2022 計算
資産計上されたオペレーティング・リースの支払利息 = オペレーティングリースの負債 × 割引率
= × =
8 2022 計算
支払利息の税制上の優遇措置 = 調整後支払利息 × 法定所得税率
= × 21.00% =
9 普通株主に帰属する当期純利益に対する税引後支払利息の加算.
- 純利益の推移について
- 2020年から2022年にかけて、普通株主に帰属する当期純利益は増加傾向にあり、2021年の1,664百万米ドルから2022年には3,534百万米ドルへと大幅に上昇している。この増加は、収益性の改善を示唆しており、特に2022年に顕著な改善が見られる。これにより、収益面でのパフォーマンスが向上していることが示唆される。
- 税引後営業利益（NOPAT）の推移について
- 2020年から2022年において、税引後営業利益も増加傾向にあり、2021年の1,932百万米ドルから2022年には3,800百万米ドルに達している。2021年に若干の減少はあるものの、全体としては2020年以前と比べて増加している。特に2022年の利益増加は、営業活動の効率化および収益性の向上によるものと考えられる。
- 総括
- 両指標ともに2020年から2022年にかけて右肩上がりの傾向を示し、財務の健全性および収益性が改善していることが確認できる。特に2022年においては、純利益とNOPATの双方が大きく増加しており、これらの増加は企業の収益構造の強化やコスト管理の改善を反映している可能性がある。これらの推移は、2022年度における経営戦略や事業環境の好転を示唆している。
現金営業税
Carrier Global Corp.、現金営業税計算
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 所得税費用
- 2020年から2022年までの期間において、所得税費用は一定の水準で推移している。2020年の849百万米ドルから2021年は699百万米ドルへと減少したが、その後2022年には708百万米ドルに回復している。この動きは一時的な変動を示しており、長期的なトレンドは比較的安定していると考えられる。
- 現金営業税
- 現金営業税は、2020年の820百万米ドルから2021年に844百万米ドルへと増加し、その後2022年には900百万米ドルにさらに上昇している。この期間中、現金営業税の額は平均よりやや上昇傾向を示しており、税負担の増大や事業活動の拡大を反映している可能性がある。
投下資本
Carrier Global Corp.、投下資本計算 (資金調達アプローチ)
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 資産計上オペレーティング・リースの追加。
2 資産および負債からの繰延税金の排除. 詳しく見る »
3 未収金引当金の追加。
4 LIFOリザーブの追加. 詳しく見る »
5 製品保証条項の追加.
6 リストラ準備金の追加.
7 普通株主に帰属する持分に対する持分相当額の加算.
8 その他の包括利益の累計額の除去。
- 負債とリースの総額
- 2020年から2022年にかけて、報告された負債とリースの合計は減少傾向にあり、2020年の11,030百万米ドルから2022年の9,503百万米ドルへと約1,527百万米ドルの縮小を示している。これにより、負債圧力の緩和またはリース負債の削減が進んだ可能性が示唆される。
- 普通株主に帰属する持分
- 普通株主に帰属する持分は、2020年の6,252百万米ドルから2022年の7,758百万米ドルに増加している。特に、2021年から2022年にかけて約1,091百万米ドルの増加が見られ、株主資本の拡大が顕著であることを示している。
- 投下資本
- 投下資本は2020年の19,032百万米ドルから2022年の19,880百万米ドルへと増加しており、総資本の拡大が継続していることが分かる。ただし、2021年の水準と比較するとやや増加率は鈍化している。総じて、資本投下が継続されているものの、その伸びは緩やかになっていることが読み取れる。
- 総合評価
- 期間中、負債とリースの負担が減少し、資本は増加していることから、財務の健全性が向上している可能性がある。負債圧縮と株主資本の増加は、財務構造の安定化や投資家の信頼向上を示唆しており、今後の資金調達や投資戦略において良好な兆候と考えられる。
資本コスト
Carrier Global Corp.、資本コスト計算
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 長期借入金(当期部分を含む)3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 長期借入金(当期部分を含む)3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 長期借入金(当期部分を含む)3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-12-31).
経済スプレッド比率
Carrier Global Corp.、経済普及率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||
| 経済的利益1 | ||||
| 投下資本2 | ||||
| パフォーマンス比 | ||||
| 経済スプレッド比率3 | ||||
| ベンチマーク | ||||
| 経済スプレッド比率競合 他社4 | ||||
| Boeing Co. | ||||
| Caterpillar Inc. | ||||
| Eaton Corp. plc | ||||
| GE Aerospace | ||||
| Honeywell International Inc. | ||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||
| RTX Corp. | ||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 経済的利益. 詳しく見る »
2 投下資本. 詳しく見る »
3 2022 計算
経済スプレッド比率 = 100 × 経済的利益 ÷ 投下資本
= 100 × ÷ =
4 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 経済的利益の動向
- 2020年にはマイナス37百万米ドルであった経済的利益が、2021年には大きく減少しマイナス597百万米ドルとなった後、2022年にはプラス1026百万米ドルに転じている。これは、2021年において一時的な経済的損失が拡大したものの、2022年には大きな改善が見られ、利益の回復とともに正の利益が確保されていることを示す。
- 投下資本の変動
- 投下資本は2020年の19,032百万米ドルから2021年に一時的に減少し18835百万米ドルとなったものの、2022年には19,880百万米ドルへと増加している。この傾向は、投下資本の増加が企業の資本基盤の拡大または資本投資の促進を示唆していると考えられる。
- 経済スプレッド比率の変化
- 経済スプレッド比率は2020年の-0.2%から2021年に-3.17%と悪化しているが、2022年には5.16%へと大きく改善している。この比率の変動は、企業の収益性の変動を反映しており、2021年には経済的利益の悪化に伴い比率が負の値を示したが、2022年の利益回復により大きく正の値に転じていることを示す。
- 総合的な観察
- 2021年は経済的利益と経済スプレッド比率の双方において悪化が見られるものの、2022年にこれらの指標は顕著に改善している。特に、経済的利益の大幅な回復と経済スプレッド比率のプラス転換は、経営環境の好転と収益性の向上を示している。ただし、投下資本の増減には一定の変動があり、資本配分や投資戦略の見直しが行われた可能性が考えられる。
経済利益率率
Carrier Global Corp.、経済利益率率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||
| 経済的利益1 | ||||
| 売り上げ 高 | ||||
| パフォーマンス比 | ||||
| 経済利益率率2 | ||||
| ベンチマーク | ||||
| 経済利益率率競合 他社3 | ||||
| Boeing Co. | ||||
| Caterpillar Inc. | ||||
| Eaton Corp. plc | ||||
| GE Aerospace | ||||
| Honeywell International Inc. | ||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||
| RTX Corp. | ||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 経済的利益
- 2020年度には負の値（-37百万米ドル）を示し純損失を計上していたが、2021年度には大きな損失（-597百万米ドル）に拡大した。2022年度には純利益に転じて1026百万米ドルに回復しており、収益性の改善が見られる。
- 売り上げ 高
- 売上高は2020年度の17,456百万米ドルから2021年度に20,613百万米ドルへ増加し、堅調な成長を示している。2022年度にはやや減少して20,421百万米ドルとなったが、依然として高い売上水準を維持している。
- 経済利益率率
- 2020年度には-0.21%のマイナスを記録し、ほぼ収益性の低下が示された。2021年度では-2.9%とさらに悪化したが、2022年度に5.02%へと大きく改善し、利益率がプラスに転じたことで、収益性の向上と財務状況の改善が伺える。