経済的付加価値 (EVA)
有料ユーザー向けエリア
無料で試す
今週はCarrier Global Corp.ページが無料で利用できます。
データは背後に隠されています: .
これは 1 回限りの支払いです。自動更新はありません。
私たちは受け入れます:
経済的利益
Carrier Global Corp.、経済的利益計算
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
税引後営業利益（NOPAT）は、2020年から2021年にかけて減少した後、2022年に大幅に増加しました。2020年の2367百万米ドルから2021年には1932百万米ドルへと約18.4%減少しましたが、2022年には3800百万米ドルへと約97.3%増加しました。
資本コストは、一貫して上昇傾向にあります。2020年の12.74%から2021年には13.54%に、2022年には14.08%へと上昇しています。この上昇は、資金調達コストの増加やリスクプレミアムの変化を示唆する可能性があります。
投下資本は、2020年から2021年にかけてわずかに減少した後、2022年に増加しました。2020年の19032百万米ドルから2021年には18835百万米ドルへと約1.0%減少しましたが、2022年には19880百万米ドルへと約5.5%増加しました。
経済的利益は、2020年にマイナス57百万米ドル、2021年にマイナス618百万米ドルとマイナスを継続した後、2022年に1002百万米ドルへと大きく改善しました。経済的利益の改善は、NOPATの増加と資本コストの上昇を考慮すると、投下資本に対する収益性の向上を示唆しています。2021年のマイナス幅が大きく、2022年にプラスに転換したことは、事業運営の効率化や市場環境の変化による影響が考えられます。
- NOPATの変動
- 2021年の減少は、売上高の減少、コストの増加、またはその両方の組み合わせが原因である可能性があります。2022年の大幅な増加は、売上高の増加、コスト管理の改善、または事業再編の結果である可能性があります。
- 資本コストの上昇
- 金利の上昇、信用リスクの増加、または投資家の期待の変化が原因である可能性があります。資本コストの上昇は、将来の投資の収益性を低下させる可能性があります。
- 投下資本の変動
- 設備投資、運転資本の変動、または買収・売却が原因である可能性があります。投下資本の増加は、将来の成長を支える可能性があります。
- 経済的利益の改善
- NOPATの増加と資本コストの上昇を考慮すると、投下資本に対する収益性の向上が示唆されます。これは、事業運営の効率化、市場シェアの拡大、または新製品・サービスの導入による可能性があります。
税引後営業利益 (NOPAT)
Carrier Global Corp., NOPAT計算
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 繰延税金費用の排除. 詳しく見る »
2 貸倒引当金の増減額.
3 LIFO準備金の増加(減少)の追加. 詳しく見る »
4 製品保証条項の増額(減少)の追加.
5 リストラ準備金の増加(減少)の追加について.
6 普通株主に帰属する当期純利益に対する持分相当額の増減額.
7 2022 計算
資産計上されたオペレーティング・リースの支払利息 = オペレーティングリースの負債 × 割引率
= × =
8 2022 計算
支払利息の税制上の優遇措置 = 調整後支払利息 × 法定所得税率
= × 21.00% =
9 普通株主に帰属する当期純利益に対する税引後支払利息の加算.
- 純利益の推移について
- 2020年から2022年にかけて、普通株主に帰属する当期純利益は増加傾向にあり、2021年の1,664百万米ドルから2022年には3,534百万米ドルへと大幅に上昇している。この増加は、収益性の改善を示唆しており、特に2022年に顕著な改善が見られる。これにより、収益面でのパフォーマンスが向上していることが示唆される。
- 税引後営業利益（NOPAT）の推移について
- 2020年から2022年において、税引後営業利益も増加傾向にあり、2021年の1,932百万米ドルから2022年には3,800百万米ドルに達している。2021年に若干の減少はあるものの、全体としては2020年以前と比べて増加している。特に2022年の利益増加は、営業活動の効率化および収益性の向上によるものと考えられる。
- 総括
- 両指標ともに2020年から2022年にかけて右肩上がりの傾向を示し、財務の健全性および収益性が改善していることが確認できる。特に2022年においては、純利益とNOPATの双方が大きく増加しており、これらの増加は企業の収益構造の強化やコスト管理の改善を反映している可能性がある。これらの推移は、2022年度における経営戦略や事業環境の好転を示唆している。
現金営業税
Carrier Global Corp.、現金営業税計算
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 所得税費用
- 2020年から2022年までの期間において、所得税費用は一定の水準で推移している。2020年の849百万米ドルから2021年は699百万米ドルへと減少したが、その後2022年には708百万米ドルに回復している。この動きは一時的な変動を示しており、長期的なトレンドは比較的安定していると考えられる。
- 現金営業税
- 現金営業税は、2020年の820百万米ドルから2021年に844百万米ドルへと増加し、その後2022年には900百万米ドルにさらに上昇している。この期間中、現金営業税の額は平均よりやや上昇傾向を示しており、税負担の増大や事業活動の拡大を反映している可能性がある。
投下資本
Carrier Global Corp.、投下資本計算 (資金調達アプローチ)
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 資産計上オペレーティング・リースの追加。
2 資産および負債からの繰延税金の排除. 詳しく見る »
3 未収金引当金の追加。
4 LIFOリザーブの追加. 詳しく見る »
5 製品保証条項の追加.
6 リストラ準備金の追加.
7 普通株主に帰属する持分に対する持分相当額の加算.
8 その他の包括利益の累計額の除去。
- 負債とリースの総額
- 2020年から2022年にかけて、報告された負債とリースの合計は減少傾向にあり、2020年の11,030百万米ドルから2022年の9,503百万米ドルへと約1,527百万米ドルの縮小を示している。これにより、負債圧力の緩和またはリース負債の削減が進んだ可能性が示唆される。
- 普通株主に帰属する持分
- 普通株主に帰属する持分は、2020年の6,252百万米ドルから2022年の7,758百万米ドルに増加している。特に、2021年から2022年にかけて約1,091百万米ドルの増加が見られ、株主資本の拡大が顕著であることを示している。
- 投下資本
- 投下資本は2020年の19,032百万米ドルから2022年の19,880百万米ドルへと増加しており、総資本の拡大が継続していることが分かる。ただし、2021年の水準と比較するとやや増加率は鈍化している。総じて、資本投下が継続されているものの、その伸びは緩やかになっていることが読み取れる。
- 総合評価
- 期間中、負債とリースの負担が減少し、資本は増加していることから、財務の健全性が向上している可能性がある。負債圧縮と株主資本の増加は、財務構造の安定化や投資家の信頼向上を示唆しており、今後の資金調達や投資戦略において良好な兆候と考えられる。
資本コスト
Carrier Global Corp.、資本コスト計算
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 長期借入金(当期部分を含む)3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 長期借入金(当期部分を含む)3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 長期借入金(当期部分を含む)3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-12-31).
経済スプレッド比率
Carrier Global Corp.、経済普及率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||
| 経済的利益1 | ||||
| 投下資本2 | ||||
| パフォーマンス比 | ||||
| 経済スプレッド比率3 | ||||
| ベンチマーク | ||||
| 経済スプレッド比率競合 他社4 | ||||
| Boeing Co. | ||||
| Caterpillar Inc. | ||||
| Eaton Corp. plc | ||||
| GE Aerospace | ||||
| Honeywell International Inc. | ||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||
| RTX Corp. | ||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 経済的利益. 詳しく見る »
2 投下資本. 詳しく見る »
3 2022 計算
経済スプレッド比率 = 100 × 経済的利益 ÷ 投下資本
= 100 × ÷ =
4 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
分析期間において、経済的利益は大きく変動している。2020年には-57百万米ドル、2021年には-618百万米ドルとマイナスの状態が続いていたが、2022年には1002百万米ドルと大幅な改善を見せている。この改善は、収益性の向上またはコスト削減の成功を示唆している可能性がある。
- 投下資本
- 投下資本は、2020年の19032百万米ドルから2021年には18835百万米ドルへと減少したが、2022年には19880百万米ドルと再び増加している。この変動は、事業規模の拡大、資産の売却、または資本構成の変化を反映している可能性がある。
経済スプレッド比率は、経済的利益と投下資本の関係を示す指標である。2020年には-0.3%、2021年には-3.28%とマイナスの状態であったが、2022年には5.04%とプラスに転換している。この変化は、投下資本に対する収益性の改善を示しており、2022年の経済的利益の増加と一致している。経済スプレッド比率の改善は、資本配分の効率性が向上していることを示唆している可能性がある。
全体として、分析対象期間において、経済的利益と経済スプレッド比率は著しい改善を示している。投下資本は比較的安定しているが、2022年に増加傾向にあり、事業の成長をサポートしている可能性がある。これらの指標の変化は、経営戦略の有効性や市場環境の変化を反映していると考えられる。
経済利益率率
Carrier Global Corp.、経済利益率率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||
| 経済的利益1 | ||||
| 売り上げ 高 | ||||
| パフォーマンス比 | ||||
| 経済利益率率2 | ||||
| ベンチマーク | ||||
| 経済利益率率競合 他社3 | ||||
| Boeing Co. | ||||
| Caterpillar Inc. | ||||
| Eaton Corp. plc | ||||
| GE Aerospace | ||||
| Honeywell International Inc. | ||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||
| RTX Corp. | ||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
分析期間において、経済的利益は大きく変動している。2020年には-57百万米ドル、2021年には-618百万米ドルとマイナスの状態が続き、2022年には1002百万米ドルと大幅な改善を見せている。
売り上げ高は、2020年から2021年にかけて増加傾向にある。2020年の17456百万米ドルから、2021年には20613百万米ドルへと増加した。しかし、2022年には20421百万米ドルと若干の減少が見られる。
- 経済的利益率率
- 経済的利益率率は、2020年の-0.33%から2021年には-3%へと低下している。2022年には4.91%と大幅に改善し、正の値に転換している。この改善は、経済的利益の増加と売り上げ高の安定化に起因すると考えられる。
全体として、2021年までは経済的利益と利益率が低迷していたが、2022年には経済的利益が大幅に改善し、利益率もプラスに転換した。売り上げ高は2021年をピークに若干減少しているものの、依然として高い水準を維持している。