Carrier Global Corp. (NYSE:CARR)

分析の結果、いくつかの財務上の傾向が観察されます。

流動資産

流動資産は、2020年の752百万米ドルから2021年には773百万米ドルへと増加しました。その後、2022年には832百万米ドルと、さらに増加傾向が確認されます。この増加は、短期的な支払い能力の向上を示唆している可能性があります。

将来価値

将来価値は、2020年の97百万米ドルから2021年には-74百万米ドルへと大きく減少しました。2022年には-124百万米ドルと、マイナスの状態が継続し、その絶対値も拡大しています。この傾向は、将来のキャッシュフローに対する懸念、または特定の資産の価値減少を示唆している可能性があります。詳細な調査が必要と考えられます。

所得税費用

所得税費用は、2020年の849百万米ドルから2021年には699百万米ドルへと減少しました。しかし、2022年には708百万米ドルと、再び増加に転じました。この変動は、課税所得の変化、税率の変更、または税務戦略の調整に関連している可能性があります。所得税費用の変動は、企業の収益性に影響を与える重要な要素です。

全体として、流動資産は増加傾向にある一方、将来価値は大幅なマイナスを示しており、所得税費用は変動しています。これらの要素を総合的に考慮し、さらなる詳細な分析を行うことで、より正確な財務状況の把握が可能になります。

分析対象の企業の税率に関する財務データは、2020年から2022年にかけて変動が見られます。法定の米国連邦所得税率は、期間を通じて一貫して21%で推移しています。

州所得税

州所得税率は、2020年の1.7%から2021年には1.9%に上昇し、2022年には1.5%に低下しています。この変動は、州税法の変更や事業活動の州内での配分変化などが考えられます。

国際的な活動に対する税金

国際的な活動に対する税金は、2020年の4.2%から2021年には7.2%に大幅に増加しましたが、2022年には-1%に転落しています。この大幅な変動は、国際的な税制の変化、海外子会社の収益性、または税額控除の利用状況の変化などが影響している可能性があります。マイナスの値は、税額控除や繰延税資産の活用により、国際的な活動から税収が減少したことを示唆しています。

分離の影響

分離の影響は、2020年の3.4%で示されていますが、2021年と2022年のデータは欠損しています。事業再編や部門売却などが考えられますが、詳細な情報がないため、具体的な影響は不明です。

TCC買収の影響

TCC買収の影響は、2021年と2022年のデータが欠損していますが、2022年には-4.2%と記録されています。買収に関連する税務上の調整や減損損失などが考えられます。

他

その他の税金関連の影響は、2020年の-0.6%から2021年には-1%に低下し、2022年には-0.8%に若干上昇しています。これらの変動は、税制上の変更や特定の税額控除の利用状況の変化などが考えられます。

実効所得税率は、2020年の29.7%から2021年には29.1%にわずかに低下し、2022年には16.5%に大幅に減少しています。この大幅な減少は、国際的な活動に対する税金のマイナス化、TCC買収の影響、およびその他の税務上の調整が複合的に影響した結果と考えられます。実効税率の変動は、企業の税務戦略や事業構造の変化を反映している可能性があります。

分析期間において、保険と従業員福利厚生は増加傾向を示し、2020年の109百万米ドルから2022年には161百万米ドルへと増加した。

その他の資産基準の差異は、2020年の152百万米ドルから2022年には284百万米ドルへと一貫して増加している。この増加は、資産評価における変動を示唆している可能性がある。

その他の負債基準の差異も同様に増加しており、2020年の487百万米ドルから2022年には571百万米ドルへと増加している。これは負債評価の変化を示している可能性がある。

繰越欠損金は、2020年の258百万米ドルから2021年には175百万米ドルへと減少し、2022年には177百万米ドルへと若干増加している。これは、過去の損失の活用状況の変化を示唆している可能性がある。

税額控除の繰越は、2020年の63百万米ドルから2022年には29百万米ドルへと減少している。これは、税制上の優遇措置の利用可能性の変化を示している可能性がある。

評価引当金は、一貫してマイナスの値を示しており、2020年の-231百万米ドルから2022年には-100百万米ドルへと減少している。これは、資産価値の回復または引当金の減少を示唆している可能性がある。

将来の所得税優遇措置は、2020年の838百万米ドルから2022年には1122百万米ドルへと大幅に増加している。これは、将来の税制上の優遇措置の増加を示している。

のれんと無形固定資産は、一貫してマイナスの値を示しており、2020年の-411百万米ドルから2022年には-449百万米ドルへと減少している。これは、減損損失または償却の可能性を示唆している可能性がある。

その他の資産基準の差額は、一貫してマイナスの値を示しており、2020年の-336百万米ドルから2022年には-395百万米ドルへと減少している。これは、資産評価における継続的な調整を示唆している可能性がある。

将来の未払所得税は、一貫してマイナスの値を示しており、2020年の-747百万米ドルから2022年には-844百万米ドルへと減少している。これは、将来の税務上の負債の減少を示唆している可能性がある。

将来の所得税の優遇措置(買掛金)は、2020年の91百万米ドルから2022年には278百万米ドルへと増加している。これは、将来の税制上の優遇措置に関連する買掛金の増加を示している。

総資産は、2020年から2021年にかけて増加し、その後2022年にはわずかに減少しています。2020年末の25093百万米ドルから2021年末には26172百万米ドルに増加しましたが、2022年末には26086百万米ドルとなりました。調整後総資産も同様の傾向を示しており、2020年末の24644百万米ドルから2021年末には25609百万米ドルに増加し、2022年末には25474百万米ドルとなりました。

総負債は、2020年から2021年にかけて増加しましたが、2022年には減少しています。2020年末の18515百万米ドルから2021年末には19078百万米ドルに増加し、2022年末には18010百万米ドルとなりました。調整後総負債も同様の傾向を示しており、2020年末の18036百万米ドルから2021年末には18724百万米ドルに増加し、2022年末には17442百万米ドルとなりました。

普通株主に帰属する持分は、2020年から2022年にかけて一貫して増加しています。2020年末の6252百万米ドルから2021年末には6767百万米ドルに増加し、2022年末には7758百万米ドルとなりました。調整後普通株主に帰属する持分も同様の増加傾向を示しており、2020年末の6161百万米ドルから2021年末には6359百万米ドルに増加し、2022年末には7480百万米ドルとなりました。

普通株主に帰属する当期純利益は、2020年から2021年にかけて減少しましたが、2022年には大幅に増加しています。2020年の1982百万米ドルから2021年には1664百万米ドルに減少しましたが、2022年には3534百万米ドルに増加しました。普通株主に帰属する修正当期純利益も同様の傾向を示しており、2020年の2079百万米ドルから2021年には1590百万米ドルに減少しましたが、2022年には3410百万米ドルに増加しました。

総資産の傾向

2020年から2021年にかけて増加し、2022年にはわずかに減少。

総負債の傾向

2020年から2021年にかけて増加し、2022年には減少。

普通株主に帰属する持分の傾向

2020年から2022年にかけて一貫して増加。

当期純利益の傾向

2020年から2021年にかけて減少したが、2022年には大幅に増加。

純利益率は、2020年から2021年にかけて低下し、2022年には大幅に上昇しています。調整後純利益率も同様の傾向を示していますが、その変動幅は若干小さくなっています。このことは、調整項目の影響により、利益率の変動が緩和されていることを示唆しています。

総資産回転率は、2020年から2021年にかけてわずかに上昇しましたが、2022年にはほぼ横ばいとなりました。調整後総資産回転率は、調整なしの数値よりも一貫して高く、資産効率の改善を示唆しています。ただし、2021年から2022年の変化は限定的です。

財務レバレッジ比率は、2020年から2022年にかけて一貫して低下しています。調整後財務レバレッジ比率も同様の傾向を示しており、負債依存度の低下を示唆しています。この傾向は、財務リスクの軽減に貢献している可能性があります。

自己資本利益率は、2020年から2021年にかけて大幅に低下しましたが、2022年には顕著な回復を見せています。調整後自己資本利益率は、調整なしの数値とほぼ同等の傾向を示しており、自己資本の効率的な活用が改善されたことを示唆しています。

総資産利益率は、純利益率と同様に、2020年から2021年にかけて低下し、2022年には大幅に上昇しています。調整後総資産利益率は、調整なしの数値とほぼ同等の傾向を示しており、総資産の収益性が改善されたことを示唆しています。この改善は、資産効率の向上と利益率の上昇の両方によるものと考えられます。

純利益率

2020年: 11.35%、2021年: 8.07%、2022年: 17.31%

総資産回転率

2020年: 0.7、2021年: 0.79、2022年: 0.78

財務レバレッジ比率

2020年: 4.01、2021年: 3.87、2022年: 3.36

自己資本利益率

2020年: 31.7%、2021年: 24.59%、2022年: 45.55%

総資産利益率

2020年: 7.9%、2021年: 6.36%、2022年: 13.55%

当期純利益は、2020年から2022年にかけて顕著な増加傾向を示しています。2020年の1982百万米ドルから、2022年には3534百万米ドルへと、大幅な改善が見られます。

修正当期純利益も同様に増加しており、2020年の2079百万米ドルから2022年には3410百万米ドルへと推移しています。修正値は当期純利益よりも低い水準にありますが、その増加傾向は一貫しています。

純利益率は、2021年に一時的に低下しましたが、2022年には大幅に回復しました。2020年の11.35%から2021年には8.07%に減少したものの、2022年には17.31%へと急上昇しています。この上昇は、収益性の改善を示唆しています。

調整後の当期純利益率は、純利益率と同様のパターンを示しています。2020年の11.91%から2021年には7.71%に低下し、2022年には16.7%へと回復しています。調整後の数値は、純利益率よりも若干高い水準にあります。

当期純利益の増加

2020年から2022年にかけて、当期純利益は大幅に増加しました。これは、事業運営の改善や市場環境の変化による可能性があります。

利益率の変動

利益率は2021年に一時的に低下しましたが、2022年には大幅に回復しました。この変動は、売上高の構成変化、コスト構造の変化、またはその他の要因によって引き起こされた可能性があります。

調整値の影響

調整後の当期純利益と純利益率は、調整前の数値よりもわずかに高い傾向にあります。これは、特定の会計上の項目が利益に与える影響を示唆しています。

総資産は、2020年末の25093百万米ドルから2021年末の26172百万米ドルへと増加し、その後2022年末には26086百万米ドルとなりました。2021年の増加率は比較的大きく、2022年には若干の減少が見られます。

調整後総資産も同様の傾向を示しており、2020年末の24644百万米ドルから2021年末の25609百万米ドルへと増加し、2022年末には25474百万米ドルとなりました。調整後総資産の増加率は、総資産の増加率とほぼ一致しています。

総資産回転率

総資産回転率は、2020年の0.7から2021年には0.79へと上昇し、2022年には0.78となりました。これは、資産を売上高に変換する効率が2021年に向上し、その後若干低下したことを示唆しています。

調整後総資産回転率

調整後総資産回転率は、2020年の0.71から2021年には0.8へと上昇し、2022年には0.8のまま維持されました。調整後総資産回転率は、総資産回転率よりも一貫して高い水準にあり、調整後の資産構成が売上高の創出により効率的に貢献している可能性を示唆しています。2021年以降は横ばいとなっています。

全体として、資産規模は概ね安定しており、資産の効率的な活用を示す回転率は、2021年に改善が見られましたが、その後は横ばいとなっています。調整後総資産回転率の方が高い水準を維持していることから、調整後の資産構成がより効率的に売上高に貢献していると考えられます。

総資産は、2020年末の25093百万米ドルから2021年末には26172百万米ドルへと増加し、2022年末には26086百万米ドルとなりました。2021年の増加率は比較的大きく、その後2022年には若干の減少が見られます。

調整後総資産も同様の傾向を示しており、2020年末の24644百万米ドルから2021年末には25609百万米ドルへと増加し、2022年末には25474百万米ドルとなりました。調整後の数値も、2021年に増加し、2022年にわずかに減少しています。

普通株主に帰属する持分は、2020年末の6252百万米ドルから2021年末には6767百万米ドルへと増加し、2022年末には7758百万米ドルへと大幅に増加しました。この増加傾向は、2022年に特に顕著です。

普通株主に帰属する調整後持分も同様に増加しており、2020年末の6161百万米ドルから2021年末には6359百万米ドルへと増加し、2022年末には7480百万米ドルへと大きく増加しました。調整後の数値も、2022年に大幅な増加を示しています。

財務レバレッジ比率

財務レバレッジ比率は、2020年の4.01から2021年の3.87へと低下し、2022年には3.36へとさらに低下しました。これは、負債に対する自己資本の比率が改善していることを示唆しています。

財務レバレッジ比率(調整後)

調整後の財務レバレッジ比率も同様の傾向を示しており、2020年の4.0から2021年の4.03へとわずかに増加した後、2022年には3.41へと低下しました。調整後の数値も、全体的な財務リスクの軽減を示唆しています。

全体として、総資産と持分は増加傾向にあり、財務レバレッジ比率は低下傾向にあります。これは、企業の財務状況が改善していることを示唆しています。特に、2022年には持分が大幅に増加し、財務レバレッジ比率が大きく低下しており、財務健全性の向上が確認できます。

当期純利益は、2020年から2021年にかけて減少した後、2022年には大幅に増加しました。具体的には、1982百万米ドルから1664百万米ドルへと減少しましたが、2022年には3534百万米ドルへと増加しています。

修正当期純利益も同様の傾向を示しており、2020年の2079百万米ドルから2021年の1590百万米ドルへと減少、その後2022年には3410百万米ドルへと増加しています。修正値は当期純利益よりも低い水準にありますが、傾向は一致しています。

普通株主に帰属する持分は、2020年から2022年にかけて一貫して増加しています。2020年の6252百万米ドルから、2021年には6767百万米ドル、2022年には7758百万米ドルへと増加しています。

調整後持分も同様に増加傾向にあり、2020年の6161百万米ドルから、2021年には6359百万米ドル、2022年には7480百万米ドルへと推移しています。調整後値は持分よりも低い水準にありますが、増加の傾向は確認できます。

自己資本利益率

自己資本利益率は、2020年の31.7%から2021年には24.59%へと低下しましたが、2022年には45.55%へと大幅に上昇しました。この上昇は、当期純利益の増加と持分の増加の両方によって支えられています。

自己資本利益率(調整後)

調整後の自己資本利益率も、調整されていない自己資本利益率と同様の傾向を示しています。2020年の33.74%から2021年には25%へと低下し、2022年には45.59%へと上昇しています。調整後の値は調整されていない値とほぼ同等です。

全体として、2021年は利益と収益性の両方において一時的な低下が見られましたが、2022年には大幅な改善が見られました。自己資本利益率の上昇は、資本効率の改善を示唆しています。

当期純利益は、2020年から2021年にかけて減少した後、2022年に大幅に増加しました。普通株主に帰属する当期純利益は、2020年の1982百万米ドルから2021年には1664百万米ドルに減少しましたが、2022年には3534百万米ドルへと急増しました。修正当期純利益も同様の傾向を示し、2020年の2079百万米ドルから2021年には1590百万米ドルに減少し、2022年には3410百万米ドルに増加しました。

総資産は、2020年から2021年にかけて増加しましたが、2022年にはわずかに減少しました。2020年の25093百万米ドルから2021年には26172百万米ドルに増加し、2022年には26086百万米ドルとなりました。調整後総資産も同様のパターンを示し、2020年の24644百万米ドルから2021年には25609百万米ドルに増加し、2022年には25474百万米ドルとなりました。

総資産利益率

総資産利益率は、2020年の7.9%から2021年には6.36%に低下し、2022年には13.55%へと大幅に上昇しました。この上昇は、当期純利益の増加と総資産のわずかな減少に起因すると考えられます。

総資産利益率(調整後)

調整後総資産利益率も、総資産利益率と同様の傾向を示しました。2020年の8.44%から2021年には6.21%に低下し、2022年には13.39%へと上昇しました。調整後の利益率は、調整前の利益率とほぼ同程度です。

全体として、2022年には収益性が大幅に改善されたことが示唆されます。利益率の上昇は、資産効率の向上または収益性の改善、あるいはその両方を示している可能性があります。総資産はほぼ横ばいであるため、利益率の改善は主に収益性の向上によるものと考えられます。