デュポンの分析: ROE、ROA、純利益率の内訳
四半期データ
ROE分解では、純利益を株主資本で割ったものを構成比率の積として表します。
有料ユーザー向けエリア
無料で試す
今週は無料でご利用いただけるChipotle Mexican Grill Inc.ページ:
データは背後に隠されています: .
これは 1 回限りの支払いです。自動更新はありません。
私たちは受け入れます:
ROEを2つのコンポーネントに分解
Chipotle Mexican Grill Inc.、 ROE の分解(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
- 総資産利益率（ROA）の傾向
- 2020年のデータは欠損しているものの、2021年以降はROAが継続的に上昇しており、2022年第三四半期には12.98%、2023年第三四半期には15.81%、2024年第四四半期には16.67%に達している。これにより、資産の効率的な活用により収益性が向上していることが示唆される。
- 財務レバレッジ比率の動向
- 2020年初期の比率は3.11と高水準で、その後わずかに低下し続け、2024年には2.4へと減少している。これは負債の増加の抑制や自己資本比率の改善を示し、より健全な財務構造へとシフトしていることを示唆している。比較的安定した水準で維持されており、過度なレバレッジのリスクは回避されていると考えられる。
- 自己資本利益率（ROE）の推移
- 2020年の値は公表されていないが、2021年以降は着実に上昇傾向を示し、2022年の第四四半期には約41.97%、2023年の四半期にも40.13%から44.73%に至っている。これは自己資本に対する収益性が高く、資本効率の改善が継続していることを示す。特に2022年と2023年には高い水準を維持しており、企業の収益性向上に寄与していると考えられる。
- 総体的な分析
- これらの財務指標は、2021年以降の収益性と効率性の持続的な改善を示している。ROAの増加は資産の効率的な活用を、ROEの向上は株主資本に対して高いリターンをもたらしていることを示し、財務レバレッジ比率の低下は財務の健全性の向上を示している。総じて、組織はより効率的でリスク管理が行き届いた状態にあると解釈できる。今後もこれらのポジティブなトレンドが維持されるかどうかが注目される。
ROEを3つの要素に分解
Chipotle Mexican Grill Inc.、 ROE の分解(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
- 純利益率の推移
- 2020年のデータは欠損しているが、2021年以降は全期間にわたり着実な増加傾向が見られる。2021年第1四半期から2023年第4四半期にかけて、純利益率は約5.94%から13.59%まで上昇しており、一定の収益性改善が示されている。特に2022年から2023年にかけての伸びが顕著である。
- 資産回転率の動向
- 資産回転率は全期間を通じて約1.00から1.27の範囲内で推移し、わずかに上昇傾向にある。これは資産の有効活用により売上高が増加していることを示しており、収益性向上に寄与している可能性がある。
- 財務レバレッジ比率の変化
- 財務レバレッジ比率は2020年3月の3.11から2025年6月の2.63まで緩やかに低下している。これは負債による財務構造の圧縮や自己資本比率の改善を示唆し、財務の安定性向上に寄与していると解釈される。
- 自己資本利益率（ROE）の推移
- ROEは2021年の17.61%から2023年12月には44.73%に達し、その後はやや低下したものの、2025年6月時点でも43.7%と高水準を維持している。これは株主資本に対する収益性が全体として向上しており、効率的な利益創出能力が強化されていることを示す。
- 総合的な分析
- 全体として、純利益率の向上、資産回転率の改善、財務レバレッジの抑制、およびROEの増大は、企業の財務パフォーマンスが継続的に改善していることを示している。特に、収益性と資本効率の両面からポジティブな展望が見られ、経営の効率化と財務構造の安定化が進んでいると評価できる。
ROAを2つのコンポーネントに分解
Chipotle Mexican Grill Inc.、 ROA の分解(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
- 純利益率の推移について
- 2020年のデータは欠如しているが、2021年以降、純利益率は一貫して改善の傾向を示している。特に2021年から2024年にかけては、12%以上の安定した成長を見せており、2023年12月には最高値の13.56%に達している。これは、同期間において収益性の向上が継続して進行していることを示唆している。
- 資産回転率の変動傾向について
- 資産回転率は2020年の情報は欠如しているが、2021年以降おおむね1.2から1.27の範囲で推移している。ほとんどの期間において1を超えており、資産を効率的に運用して収益を創出していることが示唆される。特定の期間に若干の変動はあるが、全体として安定した効率性の維持が見られる。
- 総資産利益率（ROA）の動向について
- 2021年以降、ROAは全体として上昇傾向にある。2021年の約6.61%から2024年には17%以上に増加しており、収益性と資産運用効率の両面で改善が進んでいることを示している。特に2022年と2023年に大きな伸びを示しており、17.26%のピークに達した後も比較的安定していることから、企業の収益性向上に寄与していると考えられる。
- 総合的な見解
- これらの指標の動向から、該当期間において企業は収益性と効率性の向上を実現してきたと考えられる。純利益率とROAの持続的な改善は、収益構造の強化を示唆しており、資産回転率の安定性は資産運用の効率的な管理を反映している。今後も同様のポジティブな傾向が維持されれば、企業の財務健全性と収益性の向上が期待できると考えられる。