短期的な活動比率の分析
四半期データ
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
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短期活動比率(サマリー)
Devon Energy Corp.、短期活動率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
- 在庫回転率
- 2018年以降、在庫回転率は比較的安定した範囲にあり、42.67から31.89の間で変動している。特に2022年後半にかけてわずかに低下しており、在庫の流動性がやや低下した可能性が示唆される。ただし、全体として極端な変動は見られず、在庫管理の効率性は一貫していると考えられる。
- 売掛金回転率
- 売掛金回転率は、2018年には12.13と比較的高い水準で推移し、その後一時的に低下したものの、2020年以降は徐々に改善傾向を示している。2023年には約8.32となっており、従前よりも回収効率が向上していると解釈できる。一方、売掛金のローテーション日数も増減を繰り返しながら、2023年には平均的な水準に落ち着いている。
- 買掛金回転率
- 買掛金回転率は2018年から安定しており、約9.95から12.96の範囲で推移している。日数に換算すると、買掛金の支払期間は一般的に30日前後であり、比較的安定した支払体系を維持していると考えられる。2020年から2023年にかけては特に大きな変動は見られず、支払条件の柔軟性は維持されている模様である。
- 運転資本回転率
- 2020年においては、数千から数百万に到達する異常な値を除き、2018年から2021年にかけては全体として低い範囲内で推移している。一方、2021年にかけて一時的に上昇し、その後も比較的高い水準を維持している。特に2022年以降は、売上と資産の効率的な管理により運転資本の運用効率が向上した可能性がある。
- 在庫のローテーション日数
- 在庫のローテーション日数は概ね9日から11日の範囲で推移し、安定性を示している。2020年の一時的な増加や2021年の若干の変動を除けば、在庫管理の効率性は一貫していると考えられる。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回収期間は2018年から2023年にかけても平均して約30日から50日程度で推移しており、やや長めの期間も観察される。特に2020年の88日や2021年の66日など、一定期間で回収遅延の兆候が見られている。ただし、2023年には約34日前後に改善しているため、回収効率は年々向上している可能性がある。
- 運転サイクル
- 運転サイクルの在庫・売掛金・買掛金を合わせた日数（キャッシュコンバージョンサイクル）は2020年以降、概ね40日前後で推移し、一時期50日を超えていた期間もあるが、2023年には約43日に改善しつつある。これにより、資金が企業内で回収されるまでの期間は比較的効率的になっていると解釈できる。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- 全体的にみて、2020年頃に一時的に増加したものの、その後はおおむね改善の兆しを見せており、資金の回収効率は向上している。2023年には約43日にまで短縮されており、資金繰りの効率化が進んでいることが示唆される。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
Devon Energy Corp.、在庫回転率、計算式(四半期データ)
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||||
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| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 収益コスト | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q3 2023 計算
在庫回転率 = (収益コストQ3 2023
+ 収益コストQ2 2023
+ 収益コストQ1 2023
+ 収益コストQ4 2022)
÷ 在庫
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 収益コストの推移
- 収益コストは、2018年の第一四半期には1,416百万米ドルであったが、その後一時的に増加し、2021年にはピークの2,159百万米ドルを記録している。特に2022年の四半期ごとには高水準を維持し、その後2023年第三四半期には一部縮小しているものの、まだ高めのレベルで推移している。これらの変動は、生産規模や市況の変動と関連している可能性がある。
- 在庫の変動傾向
- 在庫のデータは2021年第2四半期以降のみ利用可能であり、その値は201から233の範囲で推移している。在庫数量の増加は、2021年中頃においてやや増加傾向を示しているが、全体としては比較的安定した範囲内で推移している。これにより、生産や販売活動の調整が行われている可能性が示唆される。
- 在庫回転率の分析
- 在庫回転率は、2021年第2四半期の42.67から第3四半期の38.68にかけて低下している。これは在庫の販売効率が一時的に低下したことを示すが、次の四半期では39.78に回復している。全体として高い水準を維持しており、在庫の回転効率は比較的良好と見られるが、市況や在庫管理の改善余地も考えられる。なお、過去に比べて比較的安定した運用状況が示されている。
- 総合的な傾向と示唆
- 収益コストは、2018年から2023年にかけて全体的には増加傾向にあるが、2022年後半以降の高水準が続いていることから、市況の好調や生産活動の拡大を反映している可能性がある。一方、在庫の変動は比較的安定しており、在庫回転率も水準を維持していることから、運営効率はある程度良好な状態にあると考えられる。ただし、収益コストの増加は収益性に圧力をかける要因として注視する必要がある。総じて、企業の営業活動は堅実に推移していると評価できるが、市況変動に対しては引き続き注意が必要である。
売掛金回転率
Devon Energy Corp.、売掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 収益 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q3 2023 計算
売掛金回転率 = (収益Q3 2023
+ 収益Q2 2023
+ 収益Q1 2023
+ 収益Q4 2022)
÷ 売掛金
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 収益の推移
- 2018年から2023年にかけて、収益は全体的に増加傾向を示している。特に2020年初から2022年にかけて大幅な増加が見られ、2022年度にピークを迎えた後はやや減少傾向にあるものの、依然として高水準を維持している。2023年度も収益は安定しており、経済情勢やエネルギー市場の変動に左右されながらも、堅調な業績を維持している。
- 売掛金の変動
- 売掛金は2018年以降、季節や四半期ごとに変動が見られるものの、2021年から2022年にかけて増加が顕著となっている。一方、2023年には一部の四半期で売掛金が減少する傾向も見られるが、総じて一定の高水準を保っている。売掛金の増加は、収益増に伴う未収金の拡大を示唆している。
- 売掛金回転率
- 売掛金回転率は2018年の12.13から、2020年以降は概ね10を超える水準で推移している。特に2021年以降、一定の範囲内で安定しているが、時折の変動も見られる。回転率の数字が下がる局面では、売掛金の回収期間が長くなった可能性が考えられる。一方、回転率の上昇は、回収効率の改善や資金循環の効率化を示していると推測できる。
買掛金回転率
Devon Energy Corp.、買掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 収益コスト | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q3 2023 計算
買掛金回転率 = (収益コストQ3 2023
+ 収益コストQ2 2023
+ 収益コストQ1 2023
+ 収益コストQ4 2022)
÷ 買掛金
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 収益コストの推移
- 2018年3月期以降、収益コストは一定の範囲内で変動しており、2018年には約1,416百万米ドルから2019年には1,033百万米ドルへと大きく減少している。その後、2021年頃までは増加傾向が続き、2022年には2,429百万米ドルに達しているが、その後はやや減少し、2023年に再び1,917百万米ドル近辺に安定している。これらの変動は、市場価格や操業効率、規模の変化など複合的な要因によると考えられる。
- 買掛金の動向
- 買掛金は2018年3月期の862百万米ドルから2023年9月期の812百万米ドルまで、比較的緩やかに変動している。ピークは2022年6月期の935百万米ドルであり、その後は若干の減少傾向が見られる。相対的に規模が安定していることから、同社の仕入れや支払条件の調整、資金繰りの安定化が示唆される。
- 買掛金回転率の分析
- 買掛金回転率は2018年6月期から大きく変動し、2020年6月期に最も高い12.96を記録した後は、2021年9月期には9.02へと低下している。全体として、回転率は一時的に上昇したものの、2021年以降は底堅い水準で推移し、9前後で安定している。高い回転率は、支払サイクルの短縮や効率的な資金運用を示し、一方で低下は支払遅延や資金繰りの変化を反映している可能性がある。
- 全体的な傾向と示唆
- 全体として、収益コストは市場や経済動向に応じて変動しているが、長期的には一定範囲内に収まっている。一方、買掛金とその回転率は、同社の取引先との関係や支払条件、資金管理の効率性を示す指標として安定した動きを示している。特に、収益コストの増加に対して買掛金や回転率は相応の調整を見せており、資金繰りやキャッシュフロー管理が適切に行われていると推察される。
運転資本回転率
Devon Energy Corp.、運転資本回転率、計算式(四半期データ)
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| レス： 流動負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 収益 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q3 2023 計算
運転資本回転率 = (収益Q3 2023
+ 収益Q2 2023
+ 収益Q1 2023
+ 収益Q4 2022)
÷ 運転資本
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 概要
- 過去五年間の四半期別の財務データでは、収益の変動とともに運転資本の推移が観察される。収益は、2019年第1四半期から2021年第4四半期までの間に顕著な増加傾向を示し、その後はピークの2022年第1四半期まで継続し、その後減少傾向に転じている。特に2022年第1四半期には収益が過去最高値を記録し、その後若干の減少をたどっている。一方、運転資本は全体として高い変動を見せており、第2四半期以降は比較的安定した範囲内で推移しているが、2023年第3四半期に大きなマイナス値を示していることから、資金繰りや流動性において一定の変動要因が存在していると考えられる。
- 収益の推移
- 収益は2018年から2023年にかけて総じて増加傾向を示しており、特に2021年から2022年にかけて著しい伸びを見せている。2022年の収益は、2020年と比較して約3倍以上に拡大し、年間のピークに達している。2023年には収益の減少が見られるが、それでも2020年度と比べると高水準を維持しており、市場環境の変動や販売規模の拡大に起因する増収の効果が反映されていると見られる。
- 運転資本の状況と変動
- 運転資本については、2018年に比較的安定した水準を保っていたが、その後の数年間で大きな変動を示している。特に2020年の第2四半期以降、運転資本は増加し、2021年には高水準に達している。しかし、2023年第3四半期には-64百万米ドルとマイナスに転じており、資金の流動性や運用状況に注意が必要な状況と考えられる。これは、供給チェーンの乱れや市場環境の変化の影響と推測される。
- 運転資本回転率
- 運転資本回転率は2018年の急激な値を除き、全体として比較的低い水準で推移している。特に2020年には2.65まで低下し、その後は上昇を見せ、2021年には7.74に達している。2022年にかけては高い値を記録しており、資産の効率的な運用を示唆しているが、2023年にはデータが不完全であるため、詳細な評価は困難である。一方、2020年の極端に高い数値（1631.5）は一時的な特殊要因の存在を示唆している可能性がある。
- 総評
- 全体として、収益の拡大と運転資本の増加は企業の規模拡大と市場シェアの拡大を反映していると考えられるが、運転資本における一部の極端な値やマイナスの値は資金管理に課題やリスクを示唆している。特に、2023年第3四半期における運転資本のマイナス化は、短期的な流動性管理について再検証が必要であることを示している。今後は、流動性の安定性確保とともに、収益性の向上を持続させることが重要となる。
在庫のローテーション日数
Devon Energy Corp.、在庫のローテーションの日数、計算式(四半期データ)
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q3 2023 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫回転率の推移
- 2018年度以降、在庫回転率は年々増加傾向にある。特に2022年3月期から2023年6月期までの期間において、42.67から39.78へと若干の減少を示しながらも比較的高い水準を維持している。これにより、在庫の効率的な管理と販売効率の向上が示唆される。一方、2023年9月期のデータが欠落しているため、最新の動向については追加分析が必要である。
- 在庫のローテーション日数の傾向
- 在庫のローテーション日数は2018年度から2021年度まで一定で約9日間を維持しており、在庫回転率の向上と一致している。2022年3月期に一時的に11日に増加したが、その後2023年6月期では9日に戻っている。この変動は、在庫管理の効率性の調整や市場の需要変動に対応した結果と考えられる。おおむね、在庫回転率の向上とともに在庫の回転期間も短縮傾向にあり、在庫管理の改善が進んでいることを示す。
売掛金のローテーション日数
Devon Energy Corp.、売掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q3 2023 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売掛金回転率の推移
- 2018年度後半から2023年度にかけて、売掛金回転率は年間を通じて変動を示しており、特に2020年の第2四半期から第4四半期にかけては大きな減少を見せている。例えば、2020年3月期には4.13と、前年同期の8.03から約半減しており、回転速度の低下が観察される。2021年度には再び回転率が上昇傾向に転じており、2022年度には11を超える水準まで回復している。これにより、売掛金の回収効率が年度ごとに変動していることが示唆される。
- 売掛金のローテーション日数の変動
- 売掛金の回収日数は2020年の第2四半期に88日と極端に長くなっているが、その後は基本的に短縮傾向にある。特に2021年度以降は49日程度で安定し、2023年第3四半期には39日まで短縮されている。この動きは売掛金回転率の改善と整合しており、回収期間の短縮によりキャッシュフローの改善が期待できることを示唆している。
- 全体的な傾向と洞察
- 全体として、売掛金の回転効率は2020年に一時的に低下したものの、その後は改善に向かっていることが見て取れる。特に、2022年度には回転率が再び上昇し、回収日数も短くなる傾向にある。これらの変動は、企業の資金管理や顧客信用状態の変化を反映している可能性がある。したがって、売掛金関連の指標は、期間を通じて改善が進んでいる一方で、特に2020年の一時的な悪化が記憶されるところであり、今後の財務運営においてこれらの動向を継続的に把握することが重要と考えられる。
運転サイクル
Devon Energy Corp.、運転サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q3 2023 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= + =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- 2018年以前の期間についてデータは欠損しているが、2021年から2023年にかけては一定のバラつきはあるものの、9日から11日程度で推移している。これは、在庫の回転期間が比較的短い状態を維持していることを示しており、在庫管理の効率性が一定していると考えられる。
- 売掛金のローテーション日数
- 2018年から2023年にかけて、売掛金の回転日数は比較的長期にわたり変動している。特に、2020年には最大で88日と高い値を示しており、売掛金の回収に時間を要している状況が見て取れる。これは、顧客の支払い遅延や信用管理の観点から影響している可能性がある。2021年以降は徐々に日数が縮小傾向を示し、一部の期では39日程度に改善しているが、依然として過去のピーク値には及ばない。
- 運転サイクル
- 2021年から2023年にかけてのデータによると、運転サイクルは43日から55日の範囲で推移している。この範囲は比較的一定であり、資産回転や資金繰りの面で一定の効率性を保っていると解釈できる。特に、2022年の中期では40日から42日の間で変動しており、安定した運転期間を示している。
買掛金のローテーション日数
Devon Energy Corp.、買掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q3 2023 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 買掛金回転率の推移
- 期間を通じて買掛金回転率は比較的安定しているものの、いくつかの顕著な変動パターンが認められる。特に、2020年の第2四半期以降は回転率が上昇し、2021年の第1四半期にピークの12.74に達している。その後は若干の低下傾向にあるものの、全体としては2022年の第1四半期まで高水準を維持している。一方、2020年の第2四半期以降の上昇は、企業の支払サイクルの短縮や、供給者との決済条件の変化を反映している可能性がある。
- 買掛金のローテーション日数の変動
- 買掛金回転率の逆数に相当するローテーション日数は、全体的に変動が見られる。特に、2020年の第2四半期において、63日と最も長くなり、その後は比較的短縮傾向にある。2021年の第3四半期に29日まで短縮したことは、支払条件の改善やキャッシュフローの最適化を示す可能性がある。なお、2022年以降は40日前後で推移しており、一定の支払サイクルを維持していることが示唆される。
- 全体的な傾向と解釈
- 買掛金回転率は2020年までに高まり、その後若干の変動を見せつつ安定している。一方、ローテーション日数の変動は、企業の支払条件や管理戦略の変化を反映していると考えられる。これらの指標の動きは、企業のキャッシュフロー管理や取引先との関係性の変化を示唆しているとともに、市場環境や内部運営の調整に合わせて調整されている可能性もある。全般として、買掛金管理の効率化に向けた継続的な調整が行われていると推測される。
キャッシュコンバージョンサイクル
Devon Energy Corp.、現金換算サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= + – =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売掛金のローテーション日数の推移
- 売掛金の回転期間は、2018年6月以降に比較的高い値を示し、その後も概ね30日から50日程度で推移していることから、売掛金の回収には一定の遅れが見られる。特に2020年の第2四半期では88日と異例の長期化が確認され、その後は徐々に改善傾向を示している。一方、2023年には34-35日付近で安定している。
- 買掛金のローテーション日数の変動
- 買掛金の支払い期間は、概ね28日から47日程度の範囲で推移し、一定の支払スケジュールを維持している。2020年の後半に一時的に63日と長期化する局面もあったが、その後は30日前後に回復し、取引先との支払条件は比較的安定していると考えられる。
- 在庫のローテーション日数の動き
- 在庫の回転日数については、2022年の9月以降は9日から11日にわずかに増加しているが、過去の期間と比較すると低水準にとどまっている。これにより、在庫管理の効率性が一定程度維持されていることが示唆される。
- キャッシュコンバージョンサイクルの傾向
- キャッシュコンバージョンサイクルは、2019年の第2四半期に2日と短縮傾向を示し、その後は概ね6日前後で推移している。一部データ欠損もあるものの、2020年以降は比較的安定したキャッシュの流動性と効率性が維持されていることが窺える。2020年の第2四半期には15日と一時的に長期化したが、その後は改善に向かっている。
- 総合的な評価
- 。 過去数年間を通じて、売掛金の回収期間がやや長期化した局面や、在庫および買掛金の管理は比較的安定していることが観察されている。特に、キャッシュコンバージョンサイクルの短縮と安定は、企業の資金流動性の良好さを示しており、効率的な運転資金管理が行われていると推察できる。一方、売掛金の長期化を示した期間には、顧客回収に課題が存在した可能性が考えられる。全体として、短期資金回収の効率性と支払管理のバランスは良好に保たれていると評価できる。