短期的な活動比率の分析
四半期データ
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
短期活動比率(サマリー)
Devon Energy Corp.、短期活動率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
分析期間において、在庫回転率は2021年第1四半期に42.67とピークに達した後、2022年第4四半期には31.89まで低下する傾向が見られます。この低下は、在庫管理戦略の変化または需要の変動を示唆する可能性があります。
売掛金回転率は、2019年の9.26から2021年第1四半期には4.13まで低下しました。その後、2023年第2四半期には11.20まで回復しましたが、全体的な傾向としては変動が大きくなっています。売掛金の回収期間を示す売掛金のローテーション日数は、2019年の39日から2021年第1四半期には88日まで増加し、その後は31日から44日へと変動しています。この変動は、顧客の支払い行動の変化や、与信管理ポリシーの調整を反映している可能性があります。
買掛金回転率は、分析期間を通じて比較的安定していますが、2020年第2四半期に11.21とピークに達し、2022年第4四半期には9.98まで低下しています。買掛金のローテーション日数は、2019年の35日から2021年第1四半期には63日まで増加し、その後は37日から40日へと変動しています。買掛金のローテーション日数の変動は、サプライヤーとの交渉力や支払い条件の変化を示唆している可能性があります。
運転資本回転率は、2021年第2四半期に1631.5と異常な高値を示しましたが、これは特異な状況によるものであり、他の期間と比較して外れ値と見なされます。それ以外の期間では、運転資本回転率は比較的低い水準で推移しており、2022年第3四半期には74.34とピークに達しました。運転資本回転率の変動は、運転資本管理の効率性や、事業活動における資金の利用状況の変化を反映している可能性があります。
在庫のローテーション日数は、2021年第1四半期から2022年第4四半期まで一貫して9日または11日で推移しており、在庫管理が比較的安定していることを示唆しています。
運転サイクルは、2021年第1四半期に43日、2021年第2四半期に40日、2021年第3四半期に42日、2021年第4四半期に55日と変動しています。運転サイクルは、売掛金の回収期間と在庫の回転期間の合計であり、事業活動における資金の回転速度を示しています。
キャッシュコンバージョンサイクルは、2021年第1四半期に6日、2021年第2四半期に2日、2021年第4四半期に15日と変動しています。キャッシュコンバージョンサイクルは、運転サイクルから買掛金のローテーション日数を差し引いたものであり、売上から現金回収までの期間を示しています。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
Devon Energy Corp.、在庫回転率、計算式(四半期データ)
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||
| 収益コスト | 1,917) | 1,770) | 1,798) | 1,946) | 2,260) | 2,429) | 1,942) | 2,159) | 1,720) | 1,478) | 1,012) | 889) | 749) | 602) | 896) | 989) | 978) | 1,009) | 1,033) | ||||||
| 在庫 | 233) | 201) | 212) | 201) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | ||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率1 | 31.89 | 38.68 | 39.78 | 42.67 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | 21.48 | 23.28 | 25.16 | 28.58 | 25.22 | 26.71 | 27.10 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| ConocoPhillips | 45.23 | 53.99 | 60.05 | 64.39 | 61.22 | 52.97 | 45.80 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | 14.16 | 15.02 | 16.69 | 16.32 | 16.05 | 14.93 | 13.84 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q3 2023 計算
在庫回転率 = (収益コストQ3 2023
+ 収益コストQ2 2023
+ 収益コストQ1 2023
+ 収益コストQ4 2022)
÷ 在庫
= (1,917 + 1,770 + 1,798 + 1,946)
÷ 233 = 31.89
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
収益コストは、2019年3月31日時点の1033百万米ドルから、2021年12月31日時点の2159百万米ドルまで、概ね増加傾向を示しました。その後、2022年12月31日時点の1946百万米ドルまで減少しましたが、2023年6月30日時点の1770百万米ドルを経て、2023年9月30日時点の1917百万米ドルまで再び増加しました。全体として、2019年から2021年にかけて顕著な増加が見られ、その後は変動しながらも比較的高い水準で推移しています。
- 在庫
- 2021年3月31日以降にデータが提供されており、2021年3月31日時点の201百万米ドルから、2022年6月30日時点の2429百万米ドルまで大幅に増加しました。その後、2022年9月30日時点の2260百万米ドル、2022年12月31日時点の1946百万米ドルと減少傾向を示し、2023年3月31日時点の1798百万米ドル、2023年6月30日時点の1770百万米ドルと安定した水準で推移しています。
在庫回転率は、2021年3月31日時点の42.67から、2021年6月30日時点の39.78、2021年9月30日時点の38.68と緩やかに低下しました。2021年12月31日時点には31.89まで低下し、在庫回転率の低下傾向が加速していることが示唆されます。この低下は、在庫量の増加と収益コストの変動に関連している可能性があります。
売掛金回転率
Devon Energy Corp.、売掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||
| 収益 | 3,836) | 3,454) | 3,823) | 4,299) | 5,432) | 5,626) | 3,812) | 4,561) | 3,466) | 2,417) | 1,762) | 1,280) | 1,067) | 394) | 2,087) | 1,589) | 1,746) | 1,806) | 1,079) | ||||||
| 売掛金 | 1,853) | 1,519) | 1,615) | 1,767) | 2,061) | 2,348) | 2,002) | 1,543) | 1,517) | 1,185) | 1,089) | 601) | 493) | 515) | 594) | 832) | 787) | 842) | 1,038) | ||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率1 | 8.32 | 11.20 | 11.88 | 10.85 | 9.43 | 7.44 | 7.12 | 7.91 | 5.88 | 5.51 | 4.13 | 8.03 | 10.42 | 11.29 | 12.17 | 7.48 | 10.60 | 10.89 | 9.26 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | 9.21 | 11.10 | 12.21 | 11.52 | 10.11 | 7.67 | 7.60 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| ConocoPhillips | 10.57 | 14.73 | 14.26 | 11.07 | 10.21 | 8.02 | 6.82 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q3 2023 計算
売掛金回転率 = (収益Q3 2023
+ 収益Q2 2023
+ 収益Q1 2023
+ 収益Q4 2022)
÷ 売掛金
= (3,836 + 3,454 + 3,823 + 4,299)
÷ 1,853 = 8.32
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
収益は、2019年の第1四半期から第2四半期にかけて大幅に増加し、その後は比較的変動しながら推移している。2020年の第2四半期には大幅な減少が見られ、その後の四半期で回復傾向を示す。2021年には継続的に増加し、第4四半期にピークを迎える。2022年も高い水準を維持するが、2023年には若干の減少傾向が見られる。
- 売掛金
- 売掛金は、収益の変動と概ね連動して推移している。2020年の第2四半期に収益が減少した際にも、売掛金も減少している。2021年以降は増加傾向にあるが、2022年の第3四半期から第4四半期にかけて、そして2023年を通じて、その増加ペースは鈍化している。
- 売掛金回転率
- 売掛金回転率は、2019年の第1四半期から第2四半期にかけて上昇し、その後は変動している。2020年の第2四半期には低下するが、その後は回復する。2021年には低下傾向が顕著になり、特に第1四半期には大幅に減少している。2022年以降は再び上昇し、2022年の第3四半期にピークを迎える。2023年には、回転率の低下傾向が確認される。
売掛金回転率の低下は、売掛金の回収期間が長期化している可能性を示唆する。収益の増加と売掛金の増加が同時に見られる期間においては、売掛金回転率の低下は、より慎重な信用管理が必要であることを示唆している可能性がある。2023年の収益の減少と売掛金回転率の低下は、売上高の減少と回収の遅延が組み合わさっている可能性を示唆している。
買掛金回転率
Devon Energy Corp.、買掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||
| 収益コスト | 1,917) | 1,770) | 1,798) | 1,946) | 2,260) | 2,429) | 1,942) | 2,159) | 1,720) | 1,478) | 1,012) | 889) | 749) | 602) | 896) | 989) | 978) | 1,009) | 1,033) | ||||||
| 買掛金 | 812) | 843) | 935) | 859) | 761) | 668) | 576) | 500) | 537) | 487) | 564) | 242) | 415) | 309) | 444) | 428) | 513) | 522) | 603) | ||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率1 | 9.15 | 9.22 | 9.02 | 9.98 | 11.55 | 12.35 | 12.67 | 12.74 | 9.50 | 8.48 | 5.77 | 12.96 | 7.80 | 11.21 | 8.72 | 9.37 | 9.14 | 10.50 | 10.29 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | 9.35 | 11.48 | 12.94 | 12.44 | 10.46 | 8.28 | 8.78 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| ConocoPhillips | 11.66 | 14.43 | 14.81 | 12.74 | 11.97 | 11.13 | 10.98 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q3 2023 計算
買掛金回転率 = (収益コストQ3 2023
+ 収益コストQ2 2023
+ 収益コストQ1 2023
+ 収益コストQ4 2022)
÷ 買掛金
= (1,917 + 1,770 + 1,798 + 1,946)
÷ 812 = 9.15
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
収益コストは、2019年3月31日時点の1033百万米ドルから、2021年12月31日時点の2159百万米ドルまで一貫して増加しました。その後、2022年3月31日時点の1942百万米ドルに減少しましたが、2022年6月30日時点の2429百万米ドルまで再び増加しました。2023年9月30日時点では1917百万米ドルとなっています。全体として、2019年から2022年にかけては増加傾向にあり、その後は変動が見られます。
- 買掛金
- 買掛金は、2019年3月31日時点の603百万米ドルから、2022年12月31日時点の859百万米ドルまで増加しました。2023年3月31日時点では935百万米ドル、2023年6月30日時点では843百万米ドル、2023年9月30日時点では812百万米ドルと、変動しながらも高い水準を維持しています。
買掛金回転率は、2019年3月31日時点の10.29から、2020年6月30日時点の11.21まで一時的に上昇しました。その後、2020年9月30日時点の7.8まで低下し、2020年12月31日時点の12.96まで急上昇しました。2021年以降は、5.77から12.74の範囲で変動しており、特に2021年3月31日時点の5.77は低い水準にあります。2023年9月30日時点では9.15となっています。買掛金回転率は、買掛金の支払いの効率性を示す指標であり、変動が目立ちます。
買掛金の増加と買掛金回転率の変動は、収益コストの変動と関連している可能性があります。買掛金回転率の低下は、買掛金の支払いが遅れているか、買掛金の残高が増加していることを示唆する可能性があります。収益コストの増加と買掛金の増加は、事業活動の拡大を示唆する可能性がありますが、買掛金回転率の変動は、資金管理の効率性に関する懸念を引き起こす可能性があります。
運転資本回転率
Devon Energy Corp.、運転資本回転率、計算式(四半期データ)
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | 3,212) | 2,605) | 3,189) | 3,891) | 4,009) | 6,351) | 4,973) | 4,249) | 4,227) | 3,076) | 3,467) | 3,260) | 3,477) | 3,378) | 4,055) | 3,851) | 2,846) | 5,167) | 2,703) | ||||||
| レス： 流動負債 | 3,330) | 2,669) | 2,931) | 3,105) | 3,460) | 4,094) | 3,754) | 3,087) | 3,505) | 3,072) | 2,945) | 1,440) | 1,709) | 1,452) | 1,554) | 1,927) | 1,658) | 3,467) | 1,968) | ||||||
| 運転資本 | (118) | (64) | 258) | 786) | 549) | 2,257) | 1,219) | 1,162) | 722) | 4) | 522) | 1,820) | 1,768) | 1,926) | 2,501) | 1,924) | 1,188) | 1,700) | 735) | ||||||
| 収益 | 3,836) | 3,454) | 3,823) | 4,299) | 5,432) | 5,626) | 3,812) | 4,561) | 3,466) | 2,417) | 1,762) | 1,280) | 1,067) | 394) | 2,087) | 1,589) | 1,746) | 1,806) | 1,079) | ||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率1 | — | — | 74.34 | 24.39 | 35.39 | 7.74 | 11.69 | 10.50 | 12.36 | 1,631.50 | 8.63 | 2.65 | 2.91 | 3.02 | 2.89 | 3.23 | 7.02 | 5.40 | 13.08 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | 23.91 | 16.54 | 15.89 | 14.61 | 15.53 | 17.08 | 13.09 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| ConocoPhillips | 8.76 | 16.88 | 16.56 | 13.30 | 11.63 | 9.84 | 9.02 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | 11.56 | 12.16 | 12.91 | 13.95 | 15.33 | 26.98 | 59.06 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q3 2023 計算
運転資本回転率 = (収益Q3 2023
+ 収益Q2 2023
+ 収益Q1 2023
+ 収益Q4 2022)
÷ 運転資本
= (3,836 + 3,454 + 3,823 + 4,299)
÷ -118 = —
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
運転資本は、2019年3月31日から2019年12月31日までの間に増加傾向を示し、735百万米ドルから1924百万米ドルへと増加しました。2020年3月31日には2501百万米ドルというピークに達した後、2020年6月30日には1926百万米ドルまで減少しました。その後、2020年末にかけて緩やかに増加し、1820百万米ドルとなりました。2021年には大幅な変動が見られ、2021年6月30日には4百万米ドルという最低水準に達し、その後、2021年12月31日には1162百万米ドルまで回復しました。2022年には再び増加し、2022年6月30日には2257百万米ドルに達しましたが、その後、2022年12月31日には258百万米ドルまで大幅に減少しました。2023年上半期にはマイナスの値を示し、2023年3月31日には-64百万米ドル、2023年6月30日には-118百万米ドルとなりました。2023年9月30日にはデータが提供されていません。
- 収益
- 収益は、2019年3月31日から2019年6月30日までの間に大幅に増加し、1079百万米ドルから1806百万米ドルへと増加しました。その後、2019年末にかけて緩やかに減少しました。2020年3月31日には2087百万米ドルまで回復しましたが、2020年6月30日には394百万米ドルまで大幅に減少しました。2020年後半には回復傾向が見られ、2020年12月31日には1280百万米ドルとなりました。2021年には大幅な増加を示し、2021年6月30日には2417百万米ドル、2021年12月31日には4561百万米ドルに達しました。2022年には、2022年6月30日に5626百万米ドルというピークに達した後、2022年末にかけて減少しました。2023年には、2023年3月31日に3812百万米ドル、2023年6月30日に3454百万米ドル、2023年9月30日に3836百万米ドルと、比較的安定した水準で推移しました。
- 運転資本回転率
- 運転資本回転率は、2019年3月31日から2019年6月30日までの間に大幅に低下し、13.08から5.4へと減少しました。その後、2019年9月30日には7.02まで回復しましたが、2019年12月31日には3.23まで低下しました。2020年には、2.89から3.02、2.91、2.65と比較的低い水準で推移しました。2021年には大幅な変動が見られ、2021年3月31日には8.63、2021年6月30日には1631.5という異常に高い値を示し、その後、2021年9月30日には12.36、2021年12月31日には10.5まで低下しました。2022年には、7.74から35.39、24.39、74.34と大幅な変動が見られ、2023年にはデータが提供されていません。
運転資本回転率の変動は、収益と運転資本の変動に大きく影響を受けていると考えられます。特に2021年6月30日の異常に高い値は、運転資本が極端に低い水準に達したことによるものであり、事業運営に特異な状況が生じた可能性を示唆しています。2022年の高い回転率は、収益の増加と運転資本の減少が組み合わさった結果と考えられます。2023年の運転資本のマイナスの値は、運転資本の構成要素に変化が生じたか、会計処理上の問題がある可能性を示唆しています。
在庫のローテーション日数
Devon Energy Corp.、在庫のローテーションの日数、計算式(四半期データ)
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率 | 31.89 | 38.68 | 39.78 | 42.67 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数1 | 11 | 9 | 9 | 9 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | 17 | 16 | 15 | 13 | 14 | 14 | 13 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| ConocoPhillips | 8 | 7 | 6 | 6 | 6 | 7 | 8 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | 26 | 24 | 22 | 22 | 23 | 24 | 26 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q3 2023 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ 31.89 = 11
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
分析期間において、在庫回転率は変動を示しています。2021年3月期には42.67倍を記録し、最も高い水準に達しました。その後、2021年6月期には39.78倍、2021年9月期には38.68倍と低下傾向が確認されます。2021年12月期には31.89倍まで落ち込み、在庫回転率の低下が顕著になりました。
- 在庫回転率の推移
- 2021年3月期から2021年12月期にかけて、在庫回転率は約25%減少しました。この減少は、在庫管理の効率低下、または需要の変化を示唆する可能性があります。
在庫のローテーション日数については、2021年3月期から2021年9月期まで9日間で安定していました。しかし、2021年12月期には11日間と増加し、在庫の回転に時間がかかるようになったことを示しています。この傾向は、在庫回転率の低下と一致しています。
- 在庫のローテーション日数の推移
- 2021年12月期における在庫のローテーション日数の増加は、在庫の滞留期間が長くなっていることを意味し、キャッシュフローへの影響や陳腐化リスクの増大が懸念されます。
全体として、分析期間において、在庫回転率の低下と在庫のローテーション日数の増加が確認され、在庫管理における課題が示唆されます。これらの指標の変化は、今後の事業戦略において注視すべき点です。
売掛金のローテーション日数
Devon Energy Corp.、売掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率 | 8.32 | 11.20 | 11.88 | 10.85 | 9.43 | 7.44 | 7.12 | 7.91 | 5.88 | 5.51 | 4.13 | 8.03 | 10.42 | 11.29 | 12.17 | 7.48 | 10.60 | 10.89 | 9.26 | ||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | 44 | 33 | 31 | 34 | 39 | 49 | 51 | 46 | 62 | 66 | 88 | 45 | 35 | 32 | 30 | 49 | 34 | 34 | 39 | ||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | 40 | 33 | 30 | 32 | 36 | 48 | 48 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| ConocoPhillips | 35 | 25 | 26 | 33 | 36 | 46 | 53 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q3 2023 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ 8.32 = 44
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
売掛金回転率は、2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、9.26から7.48へと減少しました。その後、2020年の第1四半期に12.17まで上昇し、その後は緩やかに低下し、2020年第4四半期には8.03となりました。2021年には、回転率は4.13まで大幅に低下し、その後、第2四半期から第4四半期にかけて5.51、5.88、7.91と徐々に回復しました。2022年には、7.12から10.85へと上昇傾向を示し、2023年の第1四半期には11.88、第2四半期には11.2、第3四半期には8.32と変動しています。
- 売掛金回転率の傾向
- 全体として、売掛金回転率は変動しており、明確な単調増加または減少傾向は見られません。2021年の大幅な低下と、それに続く回復が注目されます。2022年以降は比較的高い水準で推移していますが、2023年第3四半期には低下が見られます。
売掛金のローテーション日数は、売掛金回転率の逆数として解釈できます。2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、39日から49日へと増加しました。2020年の第1四半期には30日まで短縮され、その後は32日から45日へと増加しました。2021年には、88日と大幅に増加し、その後は66日、62日、46日と減少しました。2022年には、51日から34日へと減少傾向を示し、2023年の第1四半期には31日、第2四半期には33日、第3四半期には44日と変動しています。
- 売掛金のローテーション日数の傾向
- 売掛金のローテーション日数も、売掛金回転率と同様に変動しています。2021年の大幅な増加は、売掛金の回収に時間がかかっていることを示唆しています。2022年以降は、ローテーション日数は比較的低い水準で推移していますが、2023年第3四半期には増加が見られます。回転日数の変動は、売掛金の管理効率の変化を反映している可能性があります。
運転サイクル
Devon Energy Corp.、運転サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | 11 | 9 | 9 | 9 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| 売掛金のローテーション日数 | 44 | 33 | 31 | 34 | 39 | 49 | 51 | 46 | 62 | 66 | 88 | 45 | 35 | 32 | 30 | 49 | 34 | 34 | 39 | ||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル1 | 55 | 42 | 40 | 43 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | 57 | 49 | 45 | 45 | 50 | 62 | 61 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| ConocoPhillips | 43 | 32 | 32 | 39 | 42 | 53 | 61 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q3 2023 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= 11 + 44 = 55
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
分析期間において、在庫のローテーション日数は比較的安定しており、2021年後半から2022年第1四半期にかけて9日間で推移し、その後2022年第4四半期に11日間へとわずかに増加しています。この指標は、在庫管理の効率性を示唆しており、期間を通じて大きな変動は見られません。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金のローテーション日数は、2019年の39日から2021年第2四半期の88日へと大幅に増加しました。その後、2021年第3四半期から2022年第3四半期にかけては、62日から49日へと減少傾向にありましたが、2023年第2四半期には44日、第3四半期には33日と、再び減少しています。この変動は、売掛金の回収期間の変化を示しており、顧客への与信管理や請求プロセスの効率性に影響を受けている可能性があります。
運転サイクルは、2021年第3四半期から2021年第4四半期にかけて42日から55日へと増加しました。その後、2022年第2四半期には40日、第3四半期には43日と、再び減少傾向にあります。運転サイクルは、売掛金のローテーション日数と在庫のローテーション日数の合計で算出されるため、売掛金のローテーション日数の変動に大きく影響を受けていると考えられます。運転サイクルが長くなると、現金回収に時間がかかることを意味し、運転資金の効率性が低下する可能性があります。
全体として、売掛金のローテーション日数の変動が、運転サイクルに大きな影響を与えていることが示唆されます。在庫のローテーション日数は安定しているため、売掛金の管理が運転資金の効率性を改善するための重要な要素であると考えられます。
買掛金のローテーション日数
Devon Energy Corp.、買掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率 | 9.15 | 9.22 | 9.02 | 9.98 | 11.55 | 12.35 | 12.67 | 12.74 | 9.50 | 8.48 | 5.77 | 12.96 | 7.80 | 11.21 | 8.72 | 9.37 | 9.14 | 10.50 | 10.29 | ||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | 40 | 40 | 40 | 37 | 32 | 30 | 29 | 29 | 38 | 43 | 63 | 28 | 47 | 33 | 42 | 39 | 40 | 35 | 35 | ||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | 39 | 32 | 28 | 29 | 35 | 44 | 42 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| ConocoPhillips | 31 | 25 | 25 | 29 | 30 | 33 | 33 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q3 2023 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ 9.15 = 40
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
買掛金回転率は、2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、10.29から9.37へと緩やかに低下しました。その後、2020年の第2四半期に11.21まで上昇しましたが、第3四半期には7.8まで大幅に低下し、第4四半期には12.96まで回復しました。2021年には、買掛金回転率は5.77から12.74へと大きく変動し、全体的に上昇傾向を示しました。2022年には、12.67から9.98へと低下し、比較的安定した水準で推移しました。2023年には、9.02から9.22へと小幅な変動が見られ、全体としては安定した水準を維持しています。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金のローテーション日数は、買掛金回転率の逆数として計算されます。2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、35日から39日へと増加しました。2020年の第2四半期には33日に短縮されましたが、第3四半期には47日に増加し、第4四半期には28日に大幅に減少しました。2021年には、63日から29日へと大きく変動し、全体的に減少傾向を示しました。2022年には、29日から37日へと増加し、比較的安定した水準で推移しました。2023年には、40日から40日へと変動がなく、全体としては安定した水準を維持しています。
買掛金回転率と買掛金のローテーション日数の両方において、2020年と2021年には顕著な変動が見られました。これは、事業環境の変化や、支払条件の調整、あるいはサプライチェーンの混乱などが影響した可能性があります。2022年以降は、これらの指標は比較的安定しており、経営戦略や外部環境の変化に対する適応が進んでいることが示唆されます。買掛金のローテーション日数は、買掛金の支払いを完了するのにかかる平均日数を表しており、この指標の変動は、キャッシュフロー管理の効率性を示す可能性があります。
キャッシュコンバージョンサイクル
Devon Energy Corp.、現金換算サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | 11 | 9 | 9 | 9 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| 売掛金のローテーション日数 | 44 | 33 | 31 | 34 | 39 | 49 | 51 | 46 | 62 | 66 | 88 | 45 | 35 | 32 | 30 | 49 | 34 | 34 | 39 | ||||||
| 買掛金のローテーション日数 | 40 | 40 | 40 | 37 | 32 | 30 | 29 | 29 | 38 | 43 | 63 | 28 | 47 | 33 | 42 | 39 | 40 | 35 | 35 | ||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | 15 | 2 | 0 | 6 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | 18 | 17 | 17 | 16 | 15 | 18 | 19 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| ConocoPhillips | 12 | 7 | 7 | 10 | 12 | 20 | 28 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= 11 + 44 – 40 = 15
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
在庫のローテーション日数は、2021年第1四半期から2022年第4四半期にかけて一貫して9日または11日で推移しており、安定した水準を維持していることが示唆されます。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金のローテーション日数は、2019年第1四半期の39日から2021年第3四半期にかけて変動し、その後、2021年第4四半期には大幅に増加して88日に達しました。2022年第2四半期には49日に低下し、その後、2023年第2四半期には33日に減少しています。全体として、売掛金の回収期間は変動しており、特に2021年第4四半期に顕著な増加が見られます。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金のローテーション日数は、2019年第1四半期の35日から2021年第1四半期にかけて増加し、63日に達しました。その後、2022年第4四半期にかけて40日程度で推移しており、比較的安定した水準を維持しています。ただし、2021年第1四半期には大幅な増加が見られます。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- キャッシュコンバージョンサイクルは、データが限られているため、明確な傾向を特定することは困難です。2021年第4四半期には6日、2022年第2四半期には2日、2021年第3四半期には15日と、期間によって大きく変動しています。この変動は、売掛金、買掛金、在庫の管理における効率性の変化を示唆している可能性があります。
全体として、売掛金と買掛金のローテーション日数には変動が見られ、特に2021年には顕著な変化が観察されます。一方、在庫のローテーション日数は安定しており、キャッシュコンバージョンサイクルはデータ不足のため詳細な分析が困難です。これらの指標の変化は、企業の運転資本管理の効率性や、顧客およびサプライヤーとの取引条件の変化を反映している可能性があります。