キャッシュフロー計算書
四半期データ

キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。

キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。

Hess Corp.、連結キャッシュ・フロー計算書(四半期データ)

百万米ドル

3ヶ月終了	2023/09/30	2023/06/30	2023/03/31	2022/12/31	2022/09/30	2022/06/30	2022/03/31	2021/12/31	2021/09/30	2021/06/30	2021/03/31	2020/12/31	2020/09/30	2020/06/30	2020/03/31	2019/12/31	2019/09/30	2019/06/30	2019/03/31	2018/12/31	2018/09/30	2018/06/30	2018/03/31
当期純利益(損失)	602)	205)	428)	582)	606)	754)	505)	356)	185)	13)	336)	(27)	(183)	(263)	(2,366)	(183)	(166)	34)	75)	34)	3)	(87)	(65)
資産売却益(純額)	(2)	—)	—)	(76)	—)	(3)	(22)	—)	(29)	—)	—)	(79)	—)	(8)	—)	—)	—)	(22)	—)	—)	(14)	(11)	(7)
減価償却、減価償却、償却	499)	497)	491)	504)	471)	391)	337)	398)	349)	385)	396)	486)	518)	509)	561)	586)	544)	494)	498)	533)	489)	444)	417)
障害およびその他の	—)	82)	—)	—)	54)	—)	—)	—)	—)	147)	—)	—)	—)	—)	2,126)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
試掘用ドライホールのコスト	4)	62)	31)	37)	19)	—)	—)	—)	2)	9)	—)	26)	31)	—)	135)	39)	10)	—)	—)	33)	119)	13)	—)
探査リースの減損	11)	8)	5)	6)	4)	4)	6)	5)	5)	6)	4)	3)	10)	6)	32)	3)	3)	4)	7)	9)	8)	10)	10)
年金決済損失	—)	—)	—)	—)	—)	2)	—)	4)	1)	3)	1)	—)	—)	—)	—)	5)	88)	—)	—)	4)	—)	—)	—)
株式報酬費用	16)	18)	35)	17)	17)	16)	33)	16)	17)	19)	25)	16)	16)	18)	29)	19)	18)	21)	27)	19)	21)	19)	13)
コモディティ・デリバティブの非現金損失(純額)	52)	52)	—)	165)	165)	163)	55)	64)	64)	64)	24)	73)	68)	49)	70)	29)	29)	29)	29)	48)	49)	47)	38)
繰延法人税およびその他の税金の発生に対する引当金(利益)	67)	50)	42)	66)	69)	136)	38)	43)	37)	13)	29)	34)	8)	(10)	(85)	22)	(4)	—)	(1)	(92)	6)	2)	(36)
債務消滅による損失	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	26)	27)
売掛金の減少(増加)	(441)	188)	(202)	199)	29)	113)	(642)	(215)	(218)	14)	(329)	(272)	(89)	370)	258)	(254)	(59)	47)	(117)	109)	(179)	(57)	(11)
在庫の減少(増加)	(55)	(49)	(12)	57)	39)	(74)	(20)	38)	(40)	(22)	159)	44)	(62)	(130)	31)	28)	(11)	(4)	(29)	23)	(36)	8)	(7)
買掛金および未払負債の増加(減少)	327)	(96)	(23)	13)	(63)	19)	81)	72)	225)	71)	(127)	148)	(161)	(257)	(263)	131)	3)	74)	(204)	228)	(76)	71)	(135)
未納税額の増加(減少)	40)	10)	12)	(104)	26)	12)	(399)	169)	91)	100)	87)	36)	11)	—)	(63)	(6)	8)	6)	8)	(11)	43)	(33)	(1)
その他の営業資産及び負債の変動	(134)	(53)	(169)	(214)	(97)	(24)	(128)	(51)	(74)	(37)	(14)	(2)	(31)	(18)	(20)	(133)	(20)	(8)	(55)	(56)	(10)	(27)	(33)
営業資産及び負債の変動	(263)	—)	(394)	(49)	(66)	46)	(1,108)	13)	(16)	126)	(224)	(46)	(332)	(35)	(57)	(234)	(79)	115)	(397)	293)	(258)	(38)	(187)
営業活動による純利益(損失)とネットキャッシュの調整	384)	769)	210)	670)	733)	755)	(661)	543)	430)	772)	255)	513)	319)	529)	2,811)	469)	609)	641)	163)	847)	420)	512)	275)
営業活動によってもたらされた(使用された)ネットキャッシュ	986)	974)	638)	1,252)	1,339)	1,509)	(156)	899)	615)	785)	591)	486)	136)	266)	445)	286)	443)	675)	238)	881)	423)	425)	210)
有形固定資産、E&Pへの追加	(953)	(778)	(773)	(732)	(657)	(607)	(491)	(466)	(431)	(329)	(358)	(319)	(327)	(510)	(740)	(713)	(635)	(564)	(521)	(589)	(472)	(430)	(363)
有形固定資産、ミッドストリームへの追加	(53)	(43)	(64)	(61)	(66)	(56)	(55)	(43)	(67)	(26)	(27)	(55)	(99)	(69)	(78)	(112)	(74)	(60)	(150)	(75)	(68)	(63)	(37)
ミッドストリーム株式投資の支払い	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(10)	(16)	(7)	—)	(26)	(17)	(24)
資産売却による収益(売却現金控除後)	3)	—)	—)	150)	—)	4)	24)	—)	130)	297)	—)	482)	—)	11)	—)	—)	—)	22)	—)	—)	574)	27)	6)
その他、ネット	(1)	—)	(4)	(4)	(4)	—)	—)	(1)	(2)	(2)	—)	(1)	—)	(2)	—)	—)	(2)	1)	(2)	(1)	(3)	(1)	(4)
投資活動に使用されたネットキャッシュ	(1,004)	(821)	(841)	(647)	(727)	(659)	(522)	(510)	(370)	(60)	(385)	107)	(426)	(570)	(818)	(825)	(721)	(617)	(680)	(665)	5)	(484)	(422)
満期が90日以下の債務の純借入金(返済)	78)	77)	103)	(25)	(48)	(14)	1)	(48)	43)	(65)	(10)	6)	74)	12)	60)	(144)	16)	(39)	199)	—)	—)	—)	—)
満期が90日を超える債務、借入金	—)	—)	—)	—)	20)	400)	—)	—)	750)	—)	—)	—)	—)	—)	1,000)	760)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
満期が90日を超える債務、返済	—)	—)	—)	—)	—)	(5)	(505)	(2)	(503)	(2)	(3)	—)	—)	—)	—)	—)	(3)	(2)	(3)	(23)	(19)	(157)	(434)
支払われた現金配当金	(134)	(134)	(137)	(115)	(115)	(116)	(119)	(77)	(77)	(77)	(80)	(76)	(76)	(76)	(81)	(75)	(77)	(76)	(88)	(83)	(86)	(87)	(89)
普通株式の取得および消却	—)	—)	(20)	(290)	(150)	(190)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(25)	(245)	(230)	(519)	(371)
Hess Midstream LPのクラスA株式の売却による収益	—)	167)	—)	—)	—)	146)	—)	108)	—)	—)	70)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
非支配持分、純	(136)	(132)	(131)	(80)	(79)	(277)	(74)	(75)	(452)	(70)	(67)	(67)	(66)	(65)	(63)	(312)	(14)	(14)	(13)	(175)	(13)	(11)	(12)
行使された従業員ストックオプション	6)	1)	3)	8)	4)	7)	33)	2)	—)	63)	12)	—)	—)	15)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
ファイナンス・リース債務の支払い	(3)	(2)	(2)	(4)	(1)	(2)	(2)	(3)	(3)	(2)	(2)	(1)	(3)	(2)	(1)	(2)	(2)	(22)	(23)	—)	—)	—)	—)
その他、ネット	(1)	(4)	1)	3)	(18)	(10)	1)	—)	(14)	(8)	1)	(1)	—)	(14)	(7)	(6)	13)	3)	1)	—)	16)	15)	(3)
財務活動による(使用された)ネットキャッシュ	(190)	(27)	(183)	(503)	(387)	(61)	(665)	(95)	(256)	(161)	(79)	(139)	(71)	(130)	908)	221)	(67)	(150)	48)	(526)	(332)	(759)	(909)
現金および現金同等物の純増(減少)	(208)	126)	(386)	102)	225)	789)	(1,343)	294)	(11)	564)	127)	454)	(361)	(434)	535)	(318)	(345)	(92)	(394)	(310)	96)	(818)	(1,121)

当期純利益: 2018年から2023年にかけて、四半期ごとの純利益は大きな変動を示している。特に、2020年の第4四半期には大幅な損失（-2366百万米ドル）が計上され、その後の期間には回復の兆候が見られるものの、依然として高い変動性が続いている。これにより、収益性の不安定さが浮き彫りとなっている。
資産売却益: 資産売却による純益は、期間により変動し、特に2020年の第3四半期に大きな収益（574百万米ドル）を記録している。一方、その他の期間では収益と損失が入り混じり、資産の売却が経営資産の調整や資本構成の変化を反映している可能性がある。
減価償却費用: 減価償却費用は継続して増加傾向を示し、2023年第3四半期には499百万米ドルに達している。これにより、資産の償却負担が増していることが示唆される。減価償却はキャッシュフローに即時の影響を及ぼさないが、資産の償却負担が増加している点は財務の負担増加を示す可能性がある。
障害およびその他の項目: 特に2020年の第1四半期に、2126百万米ドルという大きな金額が計上されている。これらの項目は一時的または偶発的な損失・費用を反映し、経営環境の不確実性や損失の発生に起因していると考えられる。一方、2021年以降は相対的に金額が減少し、管理された範囲内に収まっていることが読み取れる。
探査および資源開発コスト: 試掘用ドライホールのコストや探査リースの減損は、特に2018年から2019年にかけて顕著であり、探査活動における支出および資源評価の結果を反映している。この期間には、投資リスクや資産評価の見直しが進行していた可能性がある。2020年以降はこれらのコストが減少または安定している。
営業コストおよび株式報酬費用: 減価償却費用に加え、株式報酬費用も継続して増加している。特に、2021年第4四半期以降には、35百万米ドルに近い金額に達しており、従業員インセンティブや株式報酬制度の拡充を反映している可能性がある。
キャッシュフローと資金調達: 営業活動によるキャッシュフローは安定したプラスを維持し、2020年の大規模なマイナス（-1569百万米ドル）を除けば、通常は堅調な資金の生成を示している。投資活動のキャッシュアウトフローも継続し、有形固定資産投入が主要な支出となっている。一方、財務活動のキャッシュフローは、借入や株式取得・償却、配当支払いなど、多方面から資金調達と資本還元策を反映しており、特に大きな借入金返済や株式買戻しが見られる。
負債と資本構成: 短期および長期借入金は、2020年には大量の借入と返済が行われ、2023年第2四半期までに一部返済が進んでいる。非支配株主持分の変動は大きく、特に2020年の第2四半期には大きく削減されている。これらの動きは、資本構造の再編や連結子会社の持分調整を示唆している可能性がある。
現金および流動性: 四半期ごとの純現金増減は不規則であるが、2020年には大量の現金（-434百万米ドル）を用いた一方、2021年から2023年にかけて再び流動性が改善している。2023年の最終四半期では再び増加傾向にあり、現金管理の効率化や資金調達の改善が期待される。

Hess Corp. (NYSE:HES)

キャッシュフロー計算書 四半期データ

キャッシュフロー計算書
四半期データ